Ningxia ningbai Industrial Investment Fund (sociedade limitada)
Janeiro Setembro 2021, 2020 e 2019
relatório de auditoria
Número da página do índice
Relatório de auditoria Relatório financeiro da empresa
– balanço consolidado 1-2
– balanço da empresa-mãe 3-4
– demonstração de resultados consolidada 5
– demonstração de resultados da empresa-mãe 6
– demonstração consolidada dos fluxos de caixa 7
– demonstração dos fluxos de caixa da empresa-mãe 8
– Demonstração Consolidada de alterações no capital próprio do sócio 9-11
– declaração de alterações no capital próprio do sócio da empresa-mãe 12-14
– Notas às demonstrações financeiras 15-87
Contadores públicos certificados ShineWing, Chaoyang men North Street, Dongcheng District, Beijing Tel: + 86 (010) 65542288, 9 / F, bloco a, Fu Hua Manson,
ShineWing No.8, Chaoyangmen Beidajie, fax:
Dongcheng District, Beijing, +86(01065547190 contadores públicos certificados 100027, P.R.China fax: +86(01065547190
relatório de auditoria
XYZH/2022YCAA10004
Ningxia Jiaze Renewables Corporation Limited(601619) ：
1,Parecer de auditoria
Nós fomos confiados para auditar os assuntos financeiros de Ningxia ningbai Industrial Investment Fund (sociedade limitada) (doravante referido como ningbai Fund)
Demonstrações, incluindo as demonstrações consolidadas e da empresa-mãe em 30 de setembro de 2021, 31 de dezembro de 2020 e 31 de dezembro de 2019
Balanço da empresa, demonstração consolidada e de resultados da empresa-mãe de janeiro a setembro de 2021, 2020 e 2019
Demonstração dos fluxos de caixa da empresa-mãe, demonstração consolidada das variações no capital próprio do sócio da empresa-mãe e notas às demonstrações financeiras relevantes.
Em nossa opinião, as demonstrações financeiras anexas são preparadas de acordo com as normas contábeis para empresas empresariais em todos os aspectos materiais e apresentam-se de forma justa.
A fusão e empresa-mãe do fundo ningbai em 30 de setembro de 2021, 31 de dezembro de 2020 e 31 de dezembro de 2019
Situação financeira e os resultados consolidados e operacionais e fluxos de caixa da empresa-mãe de janeiro a setembro de 2021, 2020 e 2019.
2,Base para a elaboração de pareceres de auditoria
Realizamos nossa auditoria de acordo com as normas de auditoria para contadores públicos certificados chineses. As “responsabilidades dos contadores públicos certificados para a auditoria das demonstrações financeiras” no relatório de auditoria expõem ainda mais as nossas responsabilidades ao abrigo destas normas. De acordo com o código de ética profissional para contadores públicos certificados chineses, somos independentes do fundo ningbai e cumprimos outras responsabilidades em termos de ética profissional. Acreditamos que as provas de auditoria que obtivemos são suficientes e adequadas, o que constitui uma base para o nosso parecer de auditoria.
3,Responsabilidades da gestão e governança das demonstrações financeiras
A direção é responsável pela elaboração das demonstrações financeiras de acordo com as disposições das normas contábeis para que as empresas empresariais alcancem uma reflexão justa, e projetar, implementar e manter o controle interno necessário para que as demonstrações financeiras estejam livres de distorções materiais causadas por fraude ou erro.
Ao preparar as demonstrações financeiras, a administração é responsável por avaliar a capacidade de operação sustentável do fundo nimpak, divulgar assuntos relacionados à operação sustentável (se aplicável), e aplicar o pressuposto de operação sustentável, a menos que a gestão planeje liquidar o fundo nimpak, encerrar a operação ou de outra forma
Não há outra escolha realista.
A gerência é responsável pela supervisão do processo de relatório financeiro do fundo ningbai.
4,Responsabilidades dos contabilistas públicos certificados pela auditoria das demonstrações financeiras
Nosso objetivo é obter garantias razoáveis sobre se as demonstrações financeiras como um todo estão livres de distorções materiais devido a fraude ou erro, e emitir um relatório de auditoria contendo pareceres de auditoria. Uma garantia razoável é uma garantia de alto nível, mas não garante que a auditoria realizada de acordo com as normas de auditoria será sempre encontrada quando houver uma declaração incorreta importante. Se for razoavelmente esperado que a inexoração, por si só ou em resumo, possa afetar as decisões econômicas tomadas pelos usuários das demonstrações financeiras com base nas demonstrações financeiras, a inexoração é geralmente considerada significativa.
No processo de realização do trabalho de auditoria de acordo com as normas de auditoria, utilizamos o julgamento profissional e mantemos a dúvida profissional. Ao mesmo tempo, realizamos também os seguintes trabalhos:
(1) Identificar e avaliar os riscos de distorções significativas das demonstrações financeiras devido a fraude ou erro, conceber e implementar procedimentos de auditoria para lidar com esses riscos e obter provas de auditoria suficientes e adequadas como base para a emissão de pareceres de auditoria. Uma vez que a fraude pode envolver conluio, falsificação, omissão intencional, deturpação ou anulação do controlo interno, o risco de não encontrar grandes declarações falsas causadas pela fraude é superior ao causado pelo erro.
(2) Entender o controle interno relacionado à auditoria a fim de projetar procedimentos de auditoria adequados, mas o objetivo não é expressar uma opinião sobre a eficácia do controle interno.
(3) Avaliar a adequação das políticas contábeis selecionadas pela administração e a racionalidade das estimativas contábeis e divulgações relacionadas.
(4) Tirar conclusões sobre a adequação da utilização por parte da gestão dos pressupostos relativos à continuidade da actividade. Simultaneamente, de acordo com as provas de auditoria obtidas, tirar uma conclusão sobre a existência de grandes incertezas nos assuntos ou circunstâncias que possam suscitar grandes dúvidas sobre a capacidade de exploração sustentável do fundo ningbai. Se concluirmos que existe uma incerteza significativa, as normas de auditoria exigem que chamemos a atenção dos utilizadores das demonstrações para as divulgações relevantes nas demonstrações financeiras constantes do relatório de auditoria; Se a divulgação for insuficiente, devemos expressar uma opinião sem reservas. As nossas conclusões baseiam-se nas informações disponíveis à data do relatório de auditoria. No entanto, eventos ou circunstâncias futuras podem levar ao funcionamento não sustentável do fundo ningbai.
(5) Avaliar a apresentação geral, estrutura e conteúdo das demonstrações financeiras e avaliar se as demonstrações financeiras refletem adequadamente transações e eventos relevantes.
(6) Obter provas de auditoria suficientes e adequadas sobre as informações financeiras de entidades ou atividades comerciais no fundo nimpak para expressar um parecer de auditoria sobre as demonstrações financeiras. Somos responsáveis por orientar, supervisionar e implementar a auditoria da empresa, e assumimos total responsabilidade pelos pareceres de auditoria.
1,Informação de base da empresa
Ningxia ningbai Industrial Investment Fund (sociedade limitada) (a seguir designada por empresa) é uma sociedade limitada estabelecida conjuntamente pela Ningxia Kaixian Capital Management Co., Ltd. (a seguir designada por Ningxia Kaixian) e Beijing Dongfang Xiang’an Investment Consulting Co., Ltd, Em 15 de setembro de 2017, a empresa obteve a licença comercial com o código de crédito social unificado de 91640303ma762hdh47 emitido pela filial de Hongsibao da supervisão de mercado de Wuzhong e escritório de administração, com um capital social de 100000 yuan.
Em 15 de dezembro de 2017, de acordo com o acordo de parceria, o capital social da empresa foi alterado de 100000 yuan para 1801 milhões de yuan, e seis sócios limitados, incluindo Suzhou Industrial Park guochuang ningbai equity investment partnership (sociedade limitada) (doravante referida como Suzhou guochuang) e Ningxia Jiaze Renewables Corporation Limited(601619) (doravante referida como Ningxia Jiaze Renewables Corporation Limited(601619) ) foram adicionados, Ao mesmo tempo, o sócio limitado Beijing Dongfang Xiangan Investment Consulting Co., Ltd. retirou-se da empresa.
Em 26 de outubro de 2018, de acordo com o acordo de parceria, o capital social da empresa foi alterado de 1801 milhões de yuans para 1401 milhões de yuans, e Ningbo Yuanxu Investment Co., Ltd. e Zhejiang sunneng Technology Co., Ltd. (doravante referido como Zhejiang sunneng) foram adicionados como sócios limitados. Ao mesmo tempo, os sócios limitados Ningxia Guoyou Asset Investment Holding Group Co., Ltd., Ningxia Rongyu parceria de investimento Wuzhong alívio da pobreza agrícola moderna e investimento de desenvolvimento Co., Ltd. retirou-se da empresa.
Em 18 de julho de 2019, de acordo com o acordo de parceria, o capital social da empresa foi alterado de 1401 milhões de yuans para 1891 milhões de yuans, e Shanghai Electric Group Company Limited(601727) Investment Co., Ltd. (doravante referido como Shanghai Electric Group Company Limited(601727) ) foi adicionado como um sócio limitado.
Em 28 de outubro de 2019, de acordo com o acordo de parceria, o capital social da empresa foi alterado de 1891 milhões de yuans para 2158,5 milhões de yuans.
Em 12 de outubro de 2020, de acordo com o acordo de parceria, os sócios limitados Ningbo Yuanxu Investment Co., Ltd. e Ningxia Kaixian Investment Co., Ltd. se retiraram da empresa.
A partir de 30 de setembro de 2021, os detalhes de investimento de cada parceiro são os seguintes: unidade: 10000 yuan
Nome do investidor proporção do montante subscrito da categoria de parceiro (%)
Ningxia Kaixian sócio geral 100,00 0,05 100,00 0,05
Suzhou guochuang sócio limitado 8614900 39.918614900 39.91
Ningxia Jiaze Renewables Corporation Limited(601619) sócios limitados 8060100 37,348060100 37,34
Shanghai Electric Group Company Limited(601727) sócios limitados 4900000 22,704900000 22,70
Total 21585000 100, Shanghai Hanbell Precise Machinery Co.Ltd(002158) 5000 100,00
Sócio geral da empresa: Ningxia Kaixian; Endereço registrado: Tongde charity Industrial Park, Tongxin County, Ningxia; O prazo de negócios é de 15 de setembro de 2017 a 14 de setembro de 2027; Âmbito de negócio: investimento de capital, gestão de investimentos, consultoria de investimentos e gestão de ativos (para projetos sujeitos a aprovação de acordo com a lei, as atividades comerciais só podem ser realizadas após aprovação por departamentos relevantes).
2,Âmbito das demonstrações financeiras consolidadas
O âmbito das demonstrações financeiras consolidadas da empresa inclui as seguintes empresas:
Company name abbreviation
Primeira classe Dezhou Kaixian Guorui new energy Co., Ltd
Company name abbreviation
Nível II Ningbo Jieyuan Investment Co., Ltd.
Pingyuan Guorui new energy Co., Ltd.
Classe III Shanghe Guorui nova energia Co., Ltd
Nível III Ningjin Ruihong nova energia Co., Ltd
Classe I China Energy Guodian nova energia Hengshui Co., Ltd. China Energy Guodian
Secundário Jingxian Zhongdian nova energia Co., Ltd. Jingxian Zhongdian
Fale com o Fornecedor Hebei Zhongneng Power Sales Co., Ltd.
Nível II Ningjin Guorui new energy Co., Ltd
Primeira classe Ningbo Xinhuan Investment Co., Ltd
Nível II plain Ruifeng nova energia Co., Ltd
Pingyuan Tianrui new energy Co., Ltd.
Primeira classe Ningbo Qinghao Investment Co., Ltd
Secondary Shanghe Guorun new energy Co., Ltd.
classe a
