Guoyuan Securities Company Limited(000728)
Sobre Sinomag Technology Co.Ltd(300835)
Pareceres de verificação do relatório de autoavaliação do controlo interno
Guoyuan Securities Company Limited(000728) (doravante referido como ” Guoyuan Securities Company Limited(000728) ” ou “instituição de recomendação”) como instituição de recomendação de supervisão contínua de Sinomag Technology Co.Ltd(300835) (doravante referida como “empresa” ou “Anhui Longci”) para oferta pública inicial de ações e listagem na GEM, de acordo com as medidas para a administração de negócios de recomendação de emissão e listagem de valores mobiliários e as diretrizes para a recomendação de empresas cotadas na Bolsa de Valores de Shenzhen As disposições das leis, regulamentos e documentos normativos relevantes, tais como as Regras de Listagem da gema da Bolsa de Valores de Shenzhen, as diretrizes para o funcionamento padronizado das empresas listadas na gema da Bolsa de Valores de Shenzhen, as diretrizes para a supervisão das empresas listadas nº 2 – requisitos regulatórios para a gestão e uso de fundos levantados por empresas listadas, Foi verificado o relatório de autoavaliação do controle interno da Anhui Longci em 2021. Os detalhes são os seguintes: I. Informações básicas do controle interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem a empresa e suas subsidiárias. O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
(1) Governança corporativa, estratégia de desenvolvimento, estrutura organizacional, recursos humanos, cultura corporativa, ética profissional e competência profissional, informação e comunicação, supervisão interna e outros processos envolvidos no controle de nível da empresa no manual de gestão do controle interno da empresa e regras de implementação relevantes;
(2) Gestão de compras, gestão de vendas, gestão financeira, transações de partes relacionadas, garantia externa, fundos levantados, investimento externo, divulgação de informações e outros processos envolvidos no controle de nível de negócios. As áreas de alto risco de foco incluem principalmente: gestão de compras, gestão de vendas, gestão financeira, transações de partes relacionadas, captação de fundos, divulgação de informações, etc.
Os negócios acima mencionados e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões.
(2) Base da avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
Com o aprofundamento gradual e melhoria das leis e regulamentos nacionais e as necessidades do desenvolvimento contínuo da empresa, a empresa organiza e realiza avaliação de controle interno de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa. De acordo com os requisitos de identificação do sistema padrão de controle interno da empresa para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais, e em combinação com a escala da empresa, características da indústria, preferência ao risco, tolerância ao risco e outros fatores, o conselho de administração da empresa estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa para controle interno sobre relatórios financeiros e controle interno sobre relatórios não financeiros.
(1) Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Norma de identificação
Grau de defeito
Critérios quantitativos e qualitativos
1. Fraude por diretores, supervisores e gerentes superiores;
2. Erros devidos a erros importantes no relatório financeiro anunciado 1. O montante de inexatidões no balanço ≥ ativos
Correcções;
5% da produção total;
Defeitos importantes 3. Há erros importantes no relatório financeiro atual, enquanto o processo de operação de controle interno 2. O montante de declarações incorretas na demonstração de resultados ≥ o resultado total
O erro não é encontrado no;
6% do montante.
4. O comitê de auditoria e o Departamento de Auditoria da empresa têm supervisão ineficaz sobre o controle interno dos relatórios financeiros.
1. Incumprimento de procedimentos antifraude e medidas de controlo;
1. 2% do total do activo ≤ activo e passivo
2. Para o tratamento contabilístico de operações não convencionais ou especiais, não é estabelecida uma tabela de controlo correspondente, sendo o montante das declarações incorretas inferior a 5% do total dos activos;
Mecanismo importante de defeito;
2. 3% do rendimento total ≤ erro da demonstração de resultados
3. Para um ou mais defeitos na elaboração do relatório financeiro, o montante que não pode ser comunicado é inferior a 6% da receita total.
Garantir que as demonstrações financeiras preparadas atinjam o objetivo de autenticidade e precisão.
1. Montante de inexatidões do balanço ＜ activos
2% da produção total;
Defeitos gerais referem-se a outros defeitos de controle, exceto defeitos maiores e defeitos importantes.
2. Montante de inexatidão na demonstração de resultados ＜ rendimento total
3% do montante.
(2) Padrão de identificação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros
Norma de identificação
Grau de defeito
Critérios quantitativos e qualitativos
1. As atividades comerciais da empresa violam as leis e regulamentos nacionais;
2. As notícias negativas da mídia são frequentemente expostas, o que tem um impacto significativo na reputação da empresa, e o montante de perda direta ou indireta de ativos é de 300;
Defeitos importantes
Mais de 10000 yuans.
3. perda séria de gerentes seniores e técnicos principais;
4. Falta de controle institucional ou falha sistemática de negócios importantes;
5. Os defeitos importantes no controlo interno não foram corrigidos.
1. As atividades da empresa em violação das leis e regulamentos nacionais estão sujeitas a punição menor;
A quantidade de perda direta ou indireta de ativos é de 100 – 2. Notícias negativas na mídia têm impacto na reputação da empresa;
Defeitos importantes
3 milhões de yuans (incluindo 3 milhões de yuans). 3. Perda grave de pessoal em posições-chave;
4. Defeitos importantes no controle interno não foram corrigidos.
O montante da perda direta ou indireta de ativos é inferior a
Defeitos gerais referem-se a outros defeitos de controle, exceto defeitos maiores e defeitos importantes.
1 milhão de yuan (incluindo 1 milhão de yuan).
III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno
(1) Identificação e retificação de defeitos no relatório financeiro
De acordo com os padrões de identificação acima de defeitos de controle interno no relatório financeiro, a empresa não tem defeitos importantes e defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro durante o período de relatório.
(2) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno em relatórios não financeiros
De acordo com os padrões de identificação acima referidos de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros, não foram encontrados defeitos importantes ou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros durante o período de relato.
IV) descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno
Durante o período analisado, o atual sistema de controle interno da empresa cobriu todos os aspectos das atividades de produção e operação da empresa e não apresentou grandes defeitos de integridade, racionalidade e eficácia.
Ao mesmo tempo, a empresa continuará a fortalecer a construção do controle interno, melhorar o sistema de controle interno adequado para a escala de negócios da empresa, escopo de negócios, concorrência e nível de risco, ajustar e padronizar oportunamente com as mudanças das condições de negócios, fortalecer a supervisão e inspeção do controle interno e promover o desenvolvimento saudável e sustentável da empresa. 3,Pareceres de verificação da instituição de recomendação
A instituição de recomendação comunica com diretores, supervisores, gerentes seniores e pessoal relevante da empresa; Comunicar-se com o pessoal relevante das empresas de contabilidade e outros intermediários nomeados pela empresa; Consultar os materiais de reunião do conselho de administração, do conselho de fiscalização, da assembleia geral de acionistas, do relatório anual de avaliação do controle interno, das diversas regras e regulamentos empresariais e de gestão e outros documentos relevantes; Consultar documentos relevantes de divulgação de informações; Verificar o local de produção e operação e outras medidas, e verificar a conformidade e eficácia do sistema de controle interno da empresa a partir dos aspectos do ambiente de controle interno da empresa, o estabelecimento do sistema de controle interno e a implementação do controle interno.
Após verificação, Guoyuan Securities Company Limited(000728) acredita-se que a estrutura de governança corporativa da empresa é relativamente sólida a partir de 31 de dezembro de 2021, o sistema de controle interno existente atende aos requisitos relevantes das leis, regulamentos e documentos normativos relevantes, e o controle interno efetivo relacionado aos negócios e gestão da empresa foi mantido em todos os aspectos principais a partir de 31 de dezembro de 2021; O relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021 reflete de forma justa a construção e operação do sistema de controle interno da empresa em 2021.
(não há texto nesta página, que é a página de assinatura de Guoyuan Securities Company Limited(000728) opiniões de verificação sobre Sinomag Technology Co.Ltd(300835) relatório de auto-avaliação de controlo interno) representante do patrocinador:
Tao chuanbiao, Liu Yunxiao
Guoyuan Securities Company Limited(000728) mm / DD / aaaa
