Xinjiang Tianshan Cement Co.Ltd(000877)
Relatório de avaliação de risco contínuo da China Building Materials Group Finance Co., Ltd
Xinjiang Tianshan Cement Co.Ltd(000877) (doravante referida como “a empresa”) avaliou a qualificação comercial, negócios e status de risco da empresa financeira verificando a licença financeira, licença de negócios e outros certificados da China Building Materials Group Finance Co., Ltd. (doravante referida como “a empresa financeira”), revisando o relatório de verificação de capital e demonstrações financeiras da empresa financeira, e agora a avaliação de risco relevante é relatada da seguinte forma:
1,Informação básica de China Building Materials Group Finance Co., Ltd
China Building Materials Group Finance Co., Ltd., fundada em 23 de abril de 2013, é uma instituição financeira não bancária aprovada pela antiga Bank Of China Limited(601988) Comissão Reguladora da Indústria.
Endereço registrado: Andar 9, edifício 2, No. 17, Fuxing Road, Haidian District, Beijing
Representante legal: Zhan Yanjing
Código da instituição de licença financeira: l0174h21 Ping An Bank Co.Ltd(000001)
Código de crédito social unificado: 9111 Xinxing Ductile Iron Pipes Co.Ltd(000778) 3642×5
Capital registrado: 1,2 bilhão de yuans, incluindo 700 milhões de yuans investidos pela China Building Materials Group Co., Ltd. (doravante referido como “China Building Materials Group”), representando 58,33%; Sinoma Cement Co., Ltd. (doravante referido como cimento Sinoma) investiu 500 milhões de yuans, representando 41,67%. 1. Lidar com consultoria financeira e financeira, garantia de crédito e consultoria relacionada e negócios de agência para unidades membros; 2. Auxiliar as unidades associadas a realizar o recebimento e pagamento dos fundos da transação; 3. Negócio de agência de seguros aprovada; 4. Fornecer garantia às unidades membros; 5. Tratar empréstimos confiados entre unidades membros; 6. Lidar com a aceitação da conta e desconto para empresas membros; 7. Tratar da liquidação interna de transferências entre unidades membros e da conceção correspondente do sistema de liquidação e compensação; 8. Absorção de depósitos de unidades associadas; 9. Lidar com empréstimos e arrendamentos financeiros para unidades associadas; 10. Participar em empréstimos interbancários; 11. Assumir obrigações societárias de unidades-membro; 12. Investimento em títulos (rendimento fixo). 2,Informação básica do controlo interno da empresa financeira
I) Ambiente de controlo
A empresa financeira estabeleceu um sistema de controle interno. Incluindo: estatutos, vários sistemas de gestão e processos de operação empresarial, etc. Os estatutos definem as bases para a constituição de uma sociedade financeira e padronizam as funções e poderes e o regulamento interno da assembleia de acionistas, do conselho de administração e do conselho de fiscalização; Ele estipula as funções e poderes do gerente geral e a nomeação e remoção da direção, e enfatiza a importância da supervisão e gestão e controle de riscos. As medidas de gestão de autorizações padronizam o sistema básico de gestão de autorizações da empresa financeira, de modo que os cargos em todos os níveis tenham deveres e poderes, funções e poderes proporcionais, direitos e responsabilidades iguais, joguem plenamente o mecanismo de incentivo e contenção e formem um ambiente de trabalho simplificado e eficiente.
Os conteúdos específicos do sistema de controlo interno são os seguintes:
1. Governança das sociedades
De acordo com os requisitos da moderna estrutura de governança corporativa, o conselho de acionistas, o conselho de administração e o conselho de supervisores são estabelecidos de acordo com o princípio de “três reuniões separadas, três poderes separados, restrição efetiva e desenvolvimento coordenado”. Estabelecer a estrutura organizacional da empresa financeira de acordo com o princípio de verificações mútuas e equilíbrios entre sistemas de operação, supervisão e feedback. Existem dois comitês profissionais sob o conselho de administração, incluindo comitê de gerenciamento de riscos e comitê de auditoria.
O Comité de Gestão de Riscos é o órgão de trabalho permanente do Conselho de Administração e o órgão de decisão mais elevado para o controlo de riscos da sociedade financeira, responsável por: (1) considerar e aprovar o quadro de gestão de riscos da sociedade financeira, rever e rever as políticas de gestão de riscos e riscos da sociedade financeira, supervisionar e avaliar a sua implementação e efeito e apresentar sugestões ao Conselho de Administração; (2) Revisar e aprovar os indicadores de gestão de risco da empresa financeira e acompanhar a implementação de vários indicadores; (3) Supervisionar o controlo de risco da sociedade financeira em termos de crédito, mercado e operação, rever regularmente o relatório de situação de risco da sociedade financeira, compreender a situação global e eficácia da gestão de riscos e formular pareceres sobre a melhoria da gestão de riscos e do controlo interno; (4) Examinar, aprovar e inspecionar a responsabilidade, autoridade e sistema de relatórios de controlo de risco de cada departamento, assegurar a eficácia do sistema de tomada de decisão de gestão de riscos da sociedade financeira e assegurar que os riscos enfrentados pelas várias empresas da sociedade financeira sejam controlados dentro de um intervalo aceitável; (5) Instar a administração e os departamentos da sociedade financeira a tomarem as medidas necessárias para identificar, avaliar, monitorar, controlar e mitigar eficazmente os riscos; (6) Supervisionar e avaliar a gestão de riscos dos gestores seniores em crédito, mercado e operação; (7) Formular um plano de trabalho anual e emitir um relatório anual de trabalho ao conselho de administração sobre o desempenho das funções; (8) Outras autoridades concedidas pelo conselho de administração.
As principais responsabilidades e autoridades do Comitê de Auditoria: (1) revisar e aprovar o importante sistema de auditoria interna da sociedade financeira; (2) Supervisionar a implementação do sistema de auditoria interna da sociedade financeira; (3) Rever o sistema de controlo interno da sociedade financeira; (4) Revisar o plano anual de liquidação financeira da sociedade financeira; (5) Comunicação da proposta; (7) Nomear e destituir o responsável pelo Departamento de Auditoria da sociedade; (8) Outras funções autorizadas pelo conselho de administração.
O departamento de liquidação é o principal responsável pela criação do sistema de liquidação de fundos da sociedade financeira e pela execução da actividade de liquidação de fundos; Gerencie as contas das empresas associadas na empresa financeira.
O departamento de crédito é responsável por formular o plano de negócios de crédito, coletar os fundos das unidades membros, avaliar a classificação de crédito das unidades membros, e lidar com crédito, empréstimo, lei, carta de garantia e outros negócios para unidades membros. O departamento de planejamento e finanças é principalmente responsável pelo plano de capital, posição de capital, gestão fiscal, orçamento financeiro, contas financeiras finais, gestão financeira, contabilidade e preparação e apresentação de várias demonstrações da empresa financeira.
O departamento de tecnologia da informação é principalmente responsável pelo planejamento e construção da informação, inovação científica e tecnológica, ciência financeira e capacitação tecnológica, construção e análise de plataformas de dados, gerenciamento de data center, legalização, etc.
O departamento de risco (departamento de conformidade legal) é o principal responsável pela construção e revisão do sistema de gestão de riscos e controlo interno da empresa financeira, bem como pelo acompanhamento diário do estado operacional do sistema de risco; Ser responsável pela gestão de conformidade e gestão de assuntos jurídicos da empresa financeira, supervisionar as medidas internas de controle de risco e fluxo de trabalho da empresa financeira e garantir a operação de conformidade da empresa financeira. Ser responsável pelos assuntos diários do comitê de gestão de riscos do conselho de administração.
O departamento de assuntos gerais é principalmente responsável pelos assuntos diários das “três reuniões e uma camada” da empresa financeira, e é responsável pela administração, gestão de recursos humanos, publicidade, segurança e confidencialidade, serviços logísticos, etc.
O escritório de pesquisa digital industrial e financeira é principalmente responsável por estudar a padronização digital industrial e financeira da indústria de materiais de construção; Estudar os dados do serviço de transação da cadeia industrial relevante a montante e a jusante; Fornecer às unidades membros soluções de atendimento “simbólicas e diferenciadas” Scene personalizadas para ajudar as unidades membros a se desenvolverem com alta qualidade; Pesquisa sobre melhoria da construção de quatro plataformas de empresas financeiras através da construção de serviços digitais industriais e financeiros; Concentre-se em pesquisa de inovação de ponta e aplicações digitais industriais e financeiras, inove modelos de serviço de negócios, melhore as capacidades de serviço e ajude o grupo a desenvolver-se com alta qualidade.
O departamento de auditoria é principalmente responsável pela avaliação do funcionamento comercial da empresa financeira, a supervisão de auditoria de assuntos importantes e a implementação do sistema de controle interno. Ser responsável pelos assuntos diários do comitê de auditoria do conselho de administração.
O departamento de trabalho das massas do partido é responsável principalmente pelo desenvolvimento e educação dos membros do partido da empresa financeira, a coleta e gestão das taxas do partido, a manutenção e estatísticas das informações dos assuntos do partido, bem como a construção da organização, publicidade ideológica, trabalho de massa, etc.
O escritório abrangente de supervisão e execução de disciplina é principalmente responsável pela implementação dos requisitos de trabalho da Comissão de Inspeção de Disciplina da empresa financeira, fazendo um bom trabalho no trabalho diário da Comissão de Inspeção de Disciplina e executando a função de supervisão, execução de disciplina e responsabilização de acordo com regulamentos e disciplinas.
2. O organograma da empresa financeira é o seguinte:
II) Identificação e avaliação dos riscos
A empresa financeira formulou um sistema de gestão de controlo interno sólido e um sistema de gestão de riscos para supervisionar e auditar as actividades comerciais da empresa financeira através do departamento de risco e do departamento de auditoria. Cada departamento de negócios deve formular procedimentos operacionais padronizados correspondentes, padrões operacionais e medidas de prevenção de riscos de acordo com cada negócio, cada departamento deve separar responsabilidades e supervisionar uns aos outros, e prever, avaliar e controlar vários riscos na operação de negócios.
III) Actividades de controlo
1. Controlo das operações de liquidação
(1) Estabelecer um sistema de controlo interno para as operações de liquidação
De acordo com várias regras e regulamentos estipulados pelos departamentos estatais relevantes e pelo Banco Popular da China, a empresa financeira formulou sistemas de negócios e processos operacionais, tais como medidas de gerenciamento de contas, medidas de gerenciamento de negócios de liquidação, medidas de gerenciamento de negócios de depósito e sistema de controle de risco interno de negócios de liquidação, de modo a esclarecer as normas de operação e padrões de controle de vários negócios de liquidação e depósito e efetivamente controlar riscos comerciais.
(2) Segurança do capital empresarial
Cumprir rigorosamente o princípio do funcionamento justo e voluntário do comité de seguro de depósitos e salvaguardar rigorosamente os direitos e interesses legítimos das partes no funcionamento do comité de seguro de depósitos.
(3) Lidar atempadamente com gestão centralizada de fundos e negócios de liquidação de transferência interna
A empresa abre uma conta de liquidação na empresa financeira, envia instruções através do login no sistema de serviços financeiros on-line da empresa financeira ou envia instruções por escrito à empresa financeira para realizar liquidação de capital e garantir estritamente a segurança, rapidez e suavidade da liquidação. O departamento de liquidação lida com postagens e postagens de revisão para garantir contabilidade oportuna e precisa e feedback oportuno dos problemas encontrados. A fim de reduzir o risco, a empresa financeira entregará o cheque, o selo financeiro bancário reservado e o selo bancário reservado a diferentes funcionários responsáveis.
2. Controlo das actividades de crédito
(1) Estabelecer o sistema de controlo interno das empresas de crédito
A fim de controlar eficazmente o risco do negócio de crédito, a empresa financeira formulou uma série de medidas de gestão, incluindo as medidas para a gestão da notação de crédito do cliente, as medidas para a gestão da extensão do crédito, as medidas para a gestão de empréstimos RMB, as medidas para a gestão do desconto de contas, redesconta e redesconta negócios, de acordo com os princípios gerais dos empréstimos, as medidas para a gestão de empresas financeiras do grupo empresarial e as disposições relevantes da Bank Of China Limited(601988) Insurance Regulatory Commission e do Banco Popular da China, E formular o processo de operação correspondente.
(2) Vamos implementar estritamente o mecanismo de separação de exame e aprovação de empréstimo e exame hierárquico e aprovação
A empresa financeira gere o negócio de crédito de acordo com o princípio da “separação da aprovação do empréstimo e aprovação hierárquica”. Após o departamento de crédito emitir o relatório completo de investigação da linha de crédito, ele será submetido ao departamento de risco para revisão. O departamento de risco deve verificá-lo de acordo com os pareceres do departamento de crédito. Após a apresentação dos pareceres de revisão, o crédito será aprovado pelo comitê de revisão de crédito, o comitê da Parte, a reunião do escritório do gerente geral e o conselho de administração. O conselho de administração da companhia financeira é o órgão de decisão mais alto para aprovação de crédito.
O departamento de crédito é responsável pela operação e gestão do negócio de crédito. O departamento de crédito emite um relatório de investigação de negócios para o requerente, o departamento de risco emite um relatório de avaliação de risco para o negócio de crédito, e o comitê de revisão de crédito revisa e emite a resolução do comitê de revisão de empréstimo. De acordo com as disposições da procuração básica anual, ele pode ser tratado após ser aprovado pelo gerente geral e pelo presidente.
(3) Inspecção pós-empréstimo
O departamento de crédito é responsável pela inspeção pós-empréstimo, incluindo entrar em contato com os clientes, entender e coletar informações sobre os clientes, supervisionar e inspecionar a situação dos requerentes de negócios de crédito e garantes, inspecionar o alerta precoce de risco, classificação de qualidade e classificação de crédito do cliente do negócio de crédito, e implementar medidas específicas relevantes de gerenciamento de negócios de crédito.
3. Controlo interno
Ao formular e implementar uma série de sistemas, procedimentos e métodos, a empresa financeira realiza pré-prevenção, controle em processo, pós-supervisão e correção dos riscos de várias atividades comerciais. A sociedade financeira deve formular vários processos de operação comercial de acordo com as leis e regulamentos nacionais relevantes e as condições específicas da empresa, e formular sistemas de controle de risco correspondentes de acordo com as condições específicas de vários negócios. A empresa financeira estabeleceu um sistema eficaz de alerta precoce e previsão de risco, incluindo sistema de avaliação e monitoramento de risco, sistema de índice de avaliação e sistema de prevenção de riscos morais dos gerentes.
A empresa financeira implementa o mecanismo de supervisão de auditoria interna, estabelece o departamento de auditoria, exerce independentemente o poder de supervisão de auditoria de acordo com a lei, reporta ao conselho de administração e estabelece um sistema de auditoria interna relativamente completo, incluindo as medidas de gestão de auditoria interna e prestação de contas, para conduzir auditoria interna e supervisão em várias atividades de operação e gestão e avaliar a eficácia da concepção e implementação do controle interno. 4. Controlo do sistema de informação
A fim de garantir a operação segura, estável e eficiente da empresa financeira, a empresa financeira formulou as medidas de gestão da operação do sistema de informação, medidas de gestão da segurança do sistema de informação de gestão de negócios, medidas de gestão da segurança da informação, medidas de gestão de certificados digitais, plano de emergência do sistema de informação, etc., e introduziu o sistema de serviços financeiros on-line desenvolvido por empresas de software profissionais, cobrindo liquidação, crédito Plataformas financeiras e outras de ancoragem do sistema.
O sistema central da empresa financeira tem processo de controle de risco perfeito, que fornece base de análise de dados e apoio à decisão para gerenciamento de risco e controle interno. O controle de risco incorpora principalmente a prevenção de riscos antecipadamente, aprovação de riscos no processo e monitoramento de riscos posteriormente. O sistema central pode identificar e controlar automaticamente os principais pontos de risco do negócio, como negócios de liquidação, negócios de crédito e negócios de capital.
O controle de risco é executado através de todos os departamentos, postos e links de operação, controla estritamente a autoridade funcional, procedimentos de operação, segurança de rede e dados de log do sistema principal, e monitora os possíveis riscos em links de operação, links de sistema e links de tomada de decisão.
(IV) Avaliação global do controlo interno
O sistema de gestão de riscos da empresa financeira é sólido e implementado de forma eficaz. Em termos de gestão de fundos, a empresa financeira controla melhor o risco de fluxo de capital; Em termos de negócios de crédito, a empresa financeira estabeleceu procedimentos de controle de risco de negócios de crédito correspondentes e meios de gerenciamento de risco mais avançados para controlar o risco global a um nível razoável.
3,Gestão da operação e gestão de risco da empresa financeira
I) operação
Atualmente, a empresa financeira realizou depósitos, empréstimos, faturas, liquidação, liquidação cambial à vista e vendas, carta de garantia, negócios interbancários e intermediários e outros tipos de negócios. Em 31 de dezembro de 2021, os ativos totais da empresa financeira são 18711290300 yuan, os passivos totais são 1723325600 yuan e o patrimônio líquido total do proprietário é 1478034700 yuan; Em 2021, a empresa realizou uma receita operacional de 402044700 yuan e um lucro líquido de 588544 milhões de yuan. No final de 2021, havia absorvido 171651012 milhões de yuan de depósitos e emitido 9901646600 yuan de empréstimos e adiantamentos. Todos os indicadores de risco da empresa financeira atendem aos requisitos regulatórios.
II) gestão
Desde a sua criação, a empresa financeira sempre aderiu ao princípio da boa operação, padronizou seu comportamento comercial e reforçou sua gestão interna em estrita conformidade com o direito das sociedades da República Popular da China, a supervisão bancária e lei administrativa da República Popular da China, as normas contábeis para empresas empresariais, as medidas para a administração de empresas financeiras de grupos empresariais, regulamentos e regras financeiras nacionais relevantes e os estatutos sociais. De acordo com a compreensão e avaliação da gestão de riscos da empresa financeira, não são encontrados defeitos importantes no sistema de controle de riscos.
III) Indicadores regulamentares
De acordo com as disposições das medidas para a administração de empresas financeiras de grupos empresariais, todos os indicadores regulamentares das empresas financeiras estão dentro de um intervalo razoável e não há riscos importantes.
IV) Depósitos e empréstimos da empresa
A partir de janeiro de 2021
