Código dos títulos: Wens Foodstuff Group Co.Ltd(300498) abreviatura dos títulos: Wens Foodstuff Group Co.Ltd(300498) Anúncio n.o: 202213 Obrigação Código: 123107 Obrigação abreviatura: Obrigações convertíveis da Wen
Wens Foodstuff Group Co.Ltd(300498)
Gem emite obrigações corporativas convertíveis para objetos não especificados
Anúncio de pagamento de juros 2022
A empresa e todos os membros do conselho de administração garantem que o conteúdo deste anúncio é verdadeiro, preciso e completo, sem registros falsos, declarações enganosas ou omissões importantes.
Dicas de conteúdo importantes:
1. “Os títulos convertíveis de Wen” pagarão os juros do primeiro ano pelo valor facial em 29 de março de 2022, e os juros de cada 10 “títulos convertíveis de Wen” (valor facial 100000 yuan) é de 2,00 yuan (incluindo impostos).
2. Data de registro do direito do credor: 28 de março de 2022.
3. Data de pagamento de juros: 29 de março de 2022.
4. Data ex dividend: 29 de março de 2022.
5. A taxa de cupão das “obrigações convertíveis do Wen”: 0,2% no primeiro ano, 0,5% no segundo ano, 1,0% no terceiro ano, 1,5% no quarto ano, 1,8% no quinto ano e 2,0% no sexto ano.
6. Para os títulos detidos pelos investidores no dia 28 de fevereiro de 2023, os juros pagos antes da data de inscrição de fevereiro de 2023 são a data de fevereiro de 2023. Os investidores que venderem os títulos em 28 de março de 2022 não usufruem dos juros distribuídos desta vez.
7. A data-valor do próximo período de pagamento de juros: 29 de março de 2022.
Wens Foodstuff Group Co.Ltd(300498) (doravante referidos como “a empresa e o emissor”) emitiu 92,97 milhões de obrigações corporativas conversíveis (obrigações referidas como “obrigações conversíveis da Wen”, código de obrigações “123107”, doravante referidas como “obrigações conversíveis da Wen” ou “obrigações conversíveis”) para objetos não especificados em 29 de março de 2021. De acordo com as disposições relevantes do prospecto para a emissão de obrigações societárias convertíveis por Wens Foodstuff Group Co.Ltd(300498) gem a objetos não especificados (doravante denominado “prospecto”), os juros serão pagos uma vez por ano dentro do período de juros das “obrigações convertíveis Wen’s”. Agora, as questões de pagamento de juros das “obrigações convertíveis Wen’s” de 29 de março de 2021 a 28 de março de 2022 são anunciadas da seguinte forma:
1,Informação básica das obrigações convertíveis de Wen
1. Obrigações corporativas conversíveis: Obrigações conversíveis de Wen.
2. Obrigações societárias convertíveis Código: 123107.
3. Emissão de títulos corporativos convertíveis: 92,97 milhões de yuan (92,97 milhões de peças).
4. volume de listagem de títulos corporativos convertíveis: 92,97 milhões de yuan (92,97 milhões de peças).
5. Hora de listagem de obrigações societárias conversíveis: 21 de abril de 2021.
6. Data de início e término da existência de obrigações societárias convertíveis: 29 de março de 2021 a 28 de março de 2027.
7. Data de início e término do período de conversão de obrigações societárias conversíveis: 8 de outubro de 2021 a 28 de março de 2027.
8. Juros obrigacionistas: 0,2% no primeiro ano, 0,5% no segundo ano, 1,0% no terceiro ano, 1,5% no quarto ano, 1,8% no quinto ano e 2,0% no sexto ano.
9. Prazo e método de pagamento dos juros:
(1) Cálculo dos juros no ano de juros
Os juros no ano gerador de juros (doravante denominados “juros anuais”) referem-se aos juros correntes de que o titular dessa obrigação convertível pode usufruir por cada ano completo a partir do primeiro dia da emissão dessa obrigação convertível, de acordo com o valor facial total dessa obrigação convertível.
A fórmula de cálculo dos juros anuais é: I = B × i
1: Refere-se ao valor dos juros anuais;
B: Refere-se ao valor nominal total desta obrigação convertível detida pelo titular desta obrigação convertível na data de registo dos direitos do credor do pagamento de juros no ano de vencimento (a seguir designado por “ano corrente” ou “cada ano”);
i: Refere-se à taxa de cupão desta obrigação convertível no ano corrente.
(2) Método de pagamento de juros
① Esta obrigação convertível adota o método de pagamento de juros de pagamento de juros uma vez por ano, e a data de início do cálculo de juros é o primeiro dia da emissão dessa obrigação convertível (29 de março de 2021, t dia).
② Data de pagamento de juros: a data de pagamento de juros de cada ano é a data de cada ano completo a partir do primeiro dia dessa emissão de obrigações conversíveis, ou seja, 29 de março de cada ano. Se o dia for feriado legal ou dia de descanso, será adiado para o dia de negociação seguinte sem juros adicionais. O ano de juros é entre dois dias de pagamento de juros adjacentes.
① Data de registro correta do credor de pagamento de juros: a data de registro correta do credor de pagamento de juros de cada ano é o dia de negociação anterior à data de pagamento de juros de cada ano. A empresa pagará os juros do ano atual no prazo de cinco dias de negociação após a data de pagamento de juros de cada ano. Para as obrigações convertíveis solicitadas para conversão em ações da empresa antes da data de registro dos direitos do credor do pagamento de juros (incluindo a data de registro dos direitos do credor do pagamento de juros), a empresa deixará de pagar os juros do ano de juros em curso e dos anos de juros subsequentes aos seus titulares.
① O imposto a pagar sobre os rendimentos de juros obtidos pelo titular das obrigações convertíveis será suportado pelo titular.
10. Instituição de registro e liquidação: Shenzhen Branch of China Securities Depository and Clearing Corporation Limited (doravante referida como “Shenzhen Branch of China Securities Depository and Clearing Corporation”).
11. Patrocinador e subscritor principal: China International Capital Corporation Limited(601995) .
12. Garantia de obrigações societárias convertíveis: as obrigações societárias convertíveis emitidas desta vez não fornecem garantia. 13. Agência de notação de crédito e de notação de risco de obrigações de empresas convertíveis: o emitente emprega a united credit rating Co., Ltd. (a seguir designada por “crédito unido”) como agência de notação de risco para a emissão de obrigações convertíveis.
De acordo com o relatório de notação de crédito de Wens Foodstuff Group Co.Ltd(300498) gem que emite obrigações convertíveis de empresas a objetos não especificados (United [2020] n.º 4914) e o relatório de notação de acompanhamento de 2021 de Wens Foodstuff Group Co.Ltd(300498) emissão pública de obrigações convertíveis de empresas (United [2021] n.º 4527) emitidas por crédito unido, a principal notação de crédito do emitente é AAA, as perspectivas de notação são estáveis e a notação de crédito desta obrigação convertível é AAA.
2,Este regime de pagamento de juros
De acordo com as disposições do prospecto, este período é o primeiro ano de pagamento de juros de “obrigações convertíveis de Wen”, o período de juros é de 29 de março de 2021 a 28 de março de 2022, e a taxa de cupom é de 0,2%, ou seja, os juros pagos para cada 10 “obrigações convertíveis de Wen” (valor facial 100000 yuan) é RMB 2,00 (incluindo impostos).
Para investidores individuais detentores de “obrigações convertíveis da Wen” e detentores de obrigações de fundos de investimento de valores mobiliários, o imposto sobre o rendimento de juros será retido e pago por instituições de caixa e distribuição, como sociedades de valores mobiliários, à taxa de tributação de 20%. A empresa não reterá e pagará o imposto sobre o rendimento. Os juros reais distribuídos por cada 10 obrigações são de RMB 1,60; Para investidores estrangeiros qualificados (QFII e rqfii) detentores de “obrigações convertíveis Wen”, de acordo com o anúncio sobre a continuação das políticas de imposto sobre o rendimento das empresas e imposto sobre o valor acrescentado para instituições estrangeiras que investem no mercado obrigacionista nacional (Anúncio n.º 34, 2021 da Administração Estadual de Tributação do Ministério das Finanças), o imposto sobre o rendimento das empresas e o imposto sobre o valor acrescentado serão isentos temporariamente, e a empresa distribuirá juros de RMB 2,00 para cada 10 obrigações; Para os demais detentores de “obrigações convertíveis da Wen”, a empresa não reterá nem pagará imposto de renda. Os juros distribuídos por cada 10 obrigações são de RMB 2,00, e os demais detentores pagarão o imposto de renda de juros da obrigação sozinhos.
3,Data de registo, ex data de dividendo e data de pagamento de juros do direito do credor de pagamento de juros
De acordo com as disposições pertinentes do prospecto e do anúncio sobre a listagem de obrigações societárias convertíveis emitidas por Wens Foodstuff Group Co.Ltd(300498) gem a objetos não especificados, a data de registro do direito do credor, a data ex dividendo e a data de pagamento de juros dessa obrigação convertível são as seguintes:
1. Data de registro do direito do credor: 28 de março de 2022.
2. Data do dividendo ex: 29 de março de 2022.
3. Data de pagamento de juros: 29 de março de 2022.
4,Objecto do pagamento de juros
O objeto deste pagamento de juros são todos os titulares de “obrigações convertíveis da Wen” registrados na China Clearing Shenzhen Branch após o fechamento da Bolsa de Valores de Shenzhen em 28 de março de 2022 (a data é a data de registro dos direitos do credor).
5,Método de pagamento de juros
A empresa confiará a CSDCC Shenzhen Branch para fazer esse pagamento de juros e transferir os fundos para pagamento de juros para a conta bancária designada pela CSDCC Shenzhen Branch. Após receber o pagamento, a CSDCC Shenzhen Branch transferirá os juros das “obrigações convertíveis de Wen” para a rede de pagamento de juros correspondente através do sistema de liquidação de capital (o departamento de negócios da empresa de valores mobiliários designada pelo detentor de obrigações ou outras instituições reconhecidas pela CSDCC Shenzhen Branch).
6,Notas sobre o imposto sobre o rendimento de juros obrigacionistas
1. Notas sobre o pagamento individual do imposto sobre o rendimento de juros sobre obrigações de sociedades
De acordo com a lei de imposto de renda individual da República Popular da China e outros regulamentos e documentos fiscais relevantes, os detentores de obrigações individuais (incluindo fundos de investimento em títulos) devem pagar imposto de renda individual sobre os juros de obrigações corporativas, e a taxa de imposto é de 20% do valor de juros. De acordo com o aviso da Administração Fiscal do Estado sobre o reforço da retenção na fonte e do pagamento do imposto sobre o rendimento individual sobre os juros das obrigações das sociedades (Guo Shui Han [2003] n.o 612), o imposto sobre o rendimento individual sobre os juros das obrigações deste período é uniformemente retido e pago por todos os meios de pagamento de juros quando pagam juros aos detentores de obrigações e armazenado localmente. 2. Explicação das empresas não residentes que pagam imposto sobre o rendimento das obrigações de sociedades
De acordo com o anúncio da continuação das políticas de imposto sobre o rendimento das empresas e do imposto sobre o valor acrescentado para instituições estrangeiras que investem no mercado obrigacionista nacional (Anúncio n.º 34, 2021 da Administração Estadual de Tributação do Ministério das Finanças), os juros obtidos por instituições estrangeiras que investem no mercado obrigacionista nacional serão isentos do imposto sobre o rendimento das empresas e do imposto sobre o valor acrescentado de 7 de novembro de 2021 a 31 de dezembro de 2025. O escopo da isenção temporária acima do imposto de renda da empresa não inclui os juros de obrigações realmente conectados com as instituições e sites estabelecidos por instituições estrangeiras na China.
3. Notas sobre o pagamento do imposto sobre o rendimento de juros sobre obrigações das sociedades por outros titulares de obrigações
O imposto sobre o rendimento dos juros obrigacionistas dos outros detentores de obrigações será pago por eles próprios.
7,Instituições relevantes e informações de contacto
Endereço de contato: No. 9, Dongdi North Road, Xincheng Town, Xinxing County, Yunfu City, Guangdong Province
Contato: Li Weizhao Tel.: 07662929231 Fax: 07662291818 código postal: 527400 Este anúncio é feito.
Wens Foodstuff Group Co.Ltd(300498) Conselho de Administração
22 de Março de 2022
