Sihui Fuji Electronics Technology Co.Ltd(300852)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos regulamentares de controlo interno (doravante designado por “sistema normativo de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno e métodos de avaliação da empresa (doravante designada por “empresa”), com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). 1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. 2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 3,Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem Sihui Fuji Electronics Technology Co.Ltd(300852) e filiais detidas a 100%. O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
Os principais negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem: estrutura organizacional do ambiente de controle, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, responsabilidade social e cultura corporativa; Avaliação dos riscos; Gestão de fundos, aquisição e pagamento, gestão de ativos, gestão de vendas, produção de segurança e controle de qualidade do produto, projeto de engenharia, orçamento abrangente, relatório financeiro e gestão subsidiária das atividades de controle; Divulgação de informações e transmissão interna de informações do sistema de informação e transmissão; Controle interno de grandes investimentos e garantia externa, controle interno de transações de partes relacionadas, etc. As áreas de alto risco de foco incluem principalmente gestão de vendas, gestão de fundos, gestão de investimentos, gestão de relatórios financeiros, etc.
As unidades, negócios e assuntos acima mencionados incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, sem grandes omissões e isenções legais. (II) base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza a avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa, o direito da empresa da República Popular da China e a lei de valores mobiliários da República Popular da China.
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. Os padrões de identificação de defeitos de controle interno determinados pela empresa são os seguintes: 1. Padrões de identificação de defeitos de controle interno em relatórios financeiros
Os defeitos de controle interno no relatório financeiro podem ser divididos em defeitos importantes, defeitos importantes e defeitos gerais.A norma de reconhecimento adotada depende da importância de potenciais erros de declaração financeira causados pela existência de defeitos de controle interno.
A norma quantitativa para a identificação de defeitos de controle interno nos relatórios financeiros da empresa será determinada de acordo com os seguintes indicadores e princípios:
Padrão quantitativo defeito maior defeito importante defeito geral
Receita operacional 2% da receita operacional total da receita operacional total ≤ inexatidão ≤ inexatidão ≤ inexatidão potencial ≤ 5% da receita operacional total ≤ inexatidão ≤ inexatidão ＜ 2% da receita operacional total
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa devem ser determinados de acordo com os seguintes indicadores e princípios:
Os principais defeitos incluem: (1) fraude de diretores, supervisores e gerentes seniores; (2) Correção de erros graves no relatório financeiro emitido e anunciado; (3) Falhas significativas no presente relatório financeiro constatadas pelo contabilista público certificado, mas não identificadas pelo controlo interno; (4) A supervisão do comité de auditoria e do departamento de auditoria interna sobre o controlo interno dos relatórios financeiros é inválida; O ambiente de controle interno da empresa é inválido.
Defeitos importantes incluem: (1) não selecionar e aplicar políticas contábeis de acordo com normas contábeis geralmente aceitas; (2) Não estabelecimento de procedimentos e medidas de controlo antifraude; (3) Não foi estabelecido ou implementado qualquer mecanismo de controlo correspondente para o tratamento contabilístico de transacções não convencionais ou especiais e não existe um controlo compensatório correspondente; (4) Há um ou mais defeitos no controle do processo de relato financeiro no final do período, e não pode razoavelmente garantir que as demonstrações financeiras preparadas atinjam o objetivo de autenticidade e precisão.
Defeitos gerais referem-se a outros defeitos de controle que não os defeitos principais acima e defeitos importantes. 2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros
A identificação dos defeitos de controlo interno da empresa nos relatórios não financeiros baseia-se principalmente na gravidade da natureza empresarial envolvida, na natureza do impacto negativo direto ou potencial, no âmbito do impacto, etc. O padrão quantitativo para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório não financeiro determinado pela empresa deve ser determinado de acordo com os seguintes indicadores e princípios:
Nível de identificação de defeito Valor directo da perda de propriedade
Defeitos gerais: 1 milhão de yuan (incluindo 1 milhão de yuan) – 5 milhões de yuan
Defeitos maiores: 5 milhões de yuans (incluindo 5 milhões de yuans) – 10 milhões de yuans
Defeitos maiores de 10 milhões de yuans ou mais
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório não financeiro determinados pela empresa serão determinados de acordo com os seguintes indicadores e princípios:
Os principais defeitos incluem: (1) violação de leis e regulamentos nacionais ou documentos normativos, estrutura de governança corporativa não sólida, procedimentos decisórios importantes não científicos, falha na correção de defeitos importantes e outras situações que tenham impacto negativo significativo na empresa; (2) A empresa tem graves violações de leis e regulamentos e acidentes de responsabilidade civil na gestão de ativos, operação de capital, divulgação de informações, produção de segurança, proteção ambiental, etc., que tenham causado pesadas perdas e efeitos adversos à empresa, ou sofrido grandes penalidades administrativas e regulatórias; (3) A fraude de diretores, supervisores e gerentes seniores da empresa causou perdas econômicas significativas e impacto negativo para a empresa.
Defeitos importantes incluem: (1) a ausência do sistema de controle interno da empresa pode levar a deficiências importantes que não podem ser corrigidas, bem como outras situações em que o sistema de controle interno não seja efetivamente implementado, resultando em grandes perdas ou grande impacto negativo.
Defeitos gerais referem-se a outros defeitos de controle que não os defeitos principais acima e defeitos importantes, que são determinados de acordo com o grau de influência.
(III) Identificação e retificação de defeitos de controle interno 1. Identificação e retificação de defeitos de controle interno nos relatórios financeiros
De acordo com os padrões de identificação acima de defeitos de controle interno nos relatórios financeiros, a empresa não tem defeitos de controle interno relacionados aos relatórios financeiros durante o período de relato. 2. Identificação e retificação de defeitos de controlo interno em relatórios não financeiros
De acordo com os padrões de identificação acima mencionados de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros, não houve defeitos de controle interno relacionados aos relatórios não financeiros da empresa durante o período de relato. 4,Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno
A empresa não tem explicação de outros assuntos importantes relacionados ao controle interno.
Sihui Fuji Electronics Technology Co.Ltd(300852) conselho de administração 24 de março de 2022
Comentários dos administradores independentes sobre a sétima reunião do segundo conselho de administração
Pareceres de directores independentes sobre questões relevantes
De acordo com as disposições das leis, regulamentos e regras relevantes, tais como as diretrizes para auto-regulação e supervisão de empresas listadas na Bolsa de Valores de Shenzhen nº 2 – operação padronizada de empresas listadas na GEM, as Regras de Listagem de ações GEM da Bolsa de Valores de Shenzhen, os Sihui Fuji Electronics Technology Co.Ltd(300852) estatutos e as regras de trabalho para Sihui Fuji Electronics Technology Co.Ltd(300852) diretores independentes, somos os diretores independentes de Sihui Fuji Electronics Technology Co.Ltd(300852) (doravante referida como a “empresa”), Com base no princípio de ser responsável perante todos os acionistas e a empresa, com base em julgamento objetivo e independente e aderindo a uma atitude de trabalho científica e rigorosa, a empresa verificou cuidadosamente os assuntos relevantes da sétima reunião do segundo conselho de administração, e expressou as seguintes opiniões independentes:
1,Pareceres independentes sobre o relatório de autoavaliação do controlo interno da empresa em 2021
Depois de analisar cuidadosamente o relatório de autoavaliação de controle interno 2021, comunicar-se com a administração da empresa e departamentos relevantes e consultar o sistema de gestão de controle interno relevante da empresa, acreditamos que a empresa estabeleceu um sistema de controle interno relativamente perfeito e pode ser efetivamente implementado. O relatório de autoavaliação do controle interno da empresa reflete verdadeira e objetivamente o estabelecimento, implementação e funcionamento real do sistema de controle interno da empresa.
Concordamos em enviar o relatório de autoavaliação de controle interno 2021 elaborado pela empresa.
2,Pareceres independentes sobre a ocupação de fundos pelos accionistas controladores da empresa e outras partes relacionadas e a garantia externa da empresa
De acordo com as leis e regulamentos relevantes, tais como as Regras de Listagem da gema Shenzhen Stock Exchange e as disposições relevantes dos estatutos e do sistema de gestão de garantia externa, após verificação, com base em julgamento objetivo e independente, expressamos as seguintes opiniões independentes sobre a ocupação de fundos pelos acionistas controladores e outras partes relacionadas e a garantia externa da empresa durante o período de relatório:
(1) Durante o período de relato, não houve ocupação não operacional dos fundos da empresa por acionistas controladores e outras partes relacionadas; Não há ocupação ilegal dos fundos da empresa por acionistas controladores e outras partes relacionadas em anos anteriores e acumulados até 31 de dezembro de 2021.
(2) A partir do final do período, não há situação em que qualquer pessoa coletiva, acionista controlador ou outra parte relacionada forneça efetivamente o relatório.
3,Pareceres independentes sobre o plano de distribuição de lucros 2021
Após cuidadosa revisão da proposta sobre o plano de distribuição de lucros para 2021, os diretores independentes acreditam que o crescimento do desempenho da empresa em 2021 é estável. O plano de distribuição de lucros proposto pela empresa considera de forma abrangente a atual escala de estoque de capital, necessidades de desenvolvimento de negócios, rentabilidade e necessidades de capital da empresa, corresponde ao crescimento do desempenho da empresa, leva em conta as necessidades razoáveis de retorno dos acionistas e permite que todos os acionistas compartilhem os resultados operacionais do crescimento da empresa. O plano de distribuição de lucros da sociedade está em conformidade com as disposições pertinentes do direito das sociedades, dos estatutos sociais e demais leis e regulamentos, tem legitimidade, conformidade e racionalidade, e não prejudica os direitos e interesses legítimos da sociedade ou acionistas.
Concordamos com a proposta da empresa sobre o plano de distribuição de lucros para 2021 e concordamos em submeter a proposta à assembleia geral de acionistas para deliberação.
4,Pareceres independentes sobre o relatório especial sobre o depósito e a utilização efectiva dos fundos angariados em 2021
Depois de analisar cuidadosamente o relatório especial sobre o depósito e o uso real dos fundos levantados em 2021, os diretores independentes acreditam que a gestão e o uso dos fundos levantados da empresa estão em conformidade com as disposições relevantes sobre o uso e gestão dos fundos levantados em leis e regulamentos relevantes, como a Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China, a Bolsa de Valores de Shenzhen e o sistema de gestão de fundos levantados da empresa, e o conteúdo é verdadeiro, preciso e completo, o que pode refletir o depósito e o uso real dos fundos levantados em 2021 A situação real de utilização não prejudica os interesses da empresa e dos accionistas.
Concordamos com o relatório especial sobre o depósito e a utilização efectiva dos fundos angariados em 2021 elaborado pela empresa. 5,Pareceres independentes sobre o plano de remuneração dos diretores, supervisores e gerentes seniores da empresa em 2022
Após verificação, acreditamos que o plano de remuneração dos diretores, supervisores e gerentes seniores da empresa em 2022 é realizado em estrita conformidade com os sistemas relevantes da empresa e formulado em combinação com o atual status operacional e gerencial da empresa, o que é propício para mobilizar o entusiasmo de trabalho dos diretores, supervisores e gerentes seniores, fortalecendo o senso de diligência e responsabilidade dos diretores, supervisores e gerentes seniores, e propício ao desenvolvimento a longo prazo da empresa.
Concordamos com o plano de remuneração dos diretores, supervisores e gerentes seniores da empresa em 2022 e submetemos esta proposta à assembleia geral de acionistas para deliberação.
6,Pareceres independentes sobre a proposta de que a empresa e suas subsidiárias devem solicitar ao banco uma linha de crédito abrangente em 2022 e a empresa fornece garantia para o pedido da subsidiária para linha de crédito abrangente
Após verificação, acreditamos que a empresa e suas subsidiárias solicitam crédito integral do banco e a empresa fornece garantia para que a linha de crédito abrangente solicitada pela subsidiária seja atender às reais necessidades da operação diária da empresa e do capital de giro da subsidiária, contribuir para o desenvolvimento da subsidiária, o risco de garantia é controlável, os procedimentos de deliberação e votação do conselho de administração cumprem as disposições relevantes das leis, regulamentos e estatutos sociais, e não afetarão a capacidade de operação sustentável da empresa, Não há situação que prejudique os interesses da empresa e dos acionistas.
Concordamos com a implementação da empresa e suas subsidiárias solicitando linha de crédito abrangente do banco e a garantia fornecida pela empresa para suas subsidiárias solicitando linha de crédito abrangente.
7,Pareceres independentes sobre a proposta de utilização de fundos próprios ociosos para a gestão financeira confiada
Após a verificação, acreditamos que a empresa e suas subsidiárias pretendem usar fundos próprios ociosos para a gestão financeira confiada, cumpriram os procedimentos necessários de exame e aprovação e cumprem as disposições relevantes das leis, regulamentos e documentos normativos relevantes, tais como as Regras de Listagem GEM da Bolsa de Valores de Shenzhen. Sob a condição de garantir a demanda de capital da operação diária, efetivamente controlando o risco de investimento e a segurança do capital, a empresa e suas subsidiárias concordam em usar fundos próprios ociosos com um montante total de não mais de 350 milhões de yuans para gestão financeira confiada, o que é propício para
