Allwinnertech Technology Co.Ltd(300458)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos de supervisão de controlo interno (a seguir designado “sistema de normas de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno da empresa (a seguir designado “sistema de controlo interno da empresa”) e métodos de avaliação, com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). 1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. 2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem Allwinnertech Technology Co.Ltd(300458) e suas sucursais, subsidiárias de propriedade integral Shenzhen xinzhihui Technology Co., Ltd., Quansheng (Hong Kong) Co., Ltd., Shenzhen Quanzhi online Co., Ltd., Guangzhou xinzhilian Technology Co., Ltd., Xi’an Allwinnertech Technology Co.Ltd(300458) Co., Ltd., Shanghai quanzhixin Technology Co., Ltd. e seu neto Hong Kong QUANTONG Technology Co., Ltd, O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa; Os principais negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem: estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, responsabilidade social, cultura corporativa, gestão de fundos, negócios de compras, gestão de ativos, negócios de vendas, pesquisa e desenvolvimento, projetos de engenharia, negócios de garantia, terceirização de negócios, relatórios financeiros, orçamento abrangente, gestão de contratos, transmissão interna de informações e sistema de informação, etc; As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Risco de I & D: risco de orientação técnica, risco de falha de I & D e risco de atraso de I & D.
Risco financeiro: risco de relatório financeiro, risco cambial, risco de pré-pagamento e risco de gestão de fundos.
Risco de mercado: risco de concorrência e risco de crédito ao cliente.
Risco operacional: risco de qualidade do produto e risco de crédito do fornecedor.
Risco jurídico: risco de governança, risco de conformidade e desempenho de grandes contratos, etc.
As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões. (2) Base da avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza a avaliação de controle interno de acordo com as disposições relevantes do sistema padrão de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e em combinação com a situação real da empresa.
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. Os padrões de identificação de defeitos de controle interno determinados pela empresa são os seguintes: 1 Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
(1) Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
O padrão quantitativo toma o lucro líquido como índice de medição.
Definição de defeito norma quantitativa
Refere-se à combinação do montante de declarações incorretas em uma ou mais demonstrações financeiras deficientes de controle, o que pode fazer com que a empresa seja rigorosa no seguinte intervalo: o montante de declarações incorretas é um defeito importante
Desvio pesado dos objectivos de controlo. ≥ 10% do lucro líquido, e a quantidade de declaração incorreta ≥ 5 milhões de yuans.
Refere-se à combinação do montante de declaração incorreta em uma ou mais demonstrações financeiras com defeitos de controle, e sua gravidade e economia estão na seguinte faixa: as conseqüências econômicas do defeito importante do lucro líquido são menores do que as do defeito maior, mas se 5% ≤ a quantidade de declaração incorreta lucro líquido, a empresa ainda pode se desviar de 10%, e 2,5 milhões de yuan ≤ o alvo de controle de declaração incorreta. Montante 5 milhões de yuans.
Exceto que o montante de distorção nas demonstrações financeiras com defeitos importantes e defeitos importantes cai abaixo dos defeitos gerais, outros defeitos de controle estão na seguinte faixa: o montante de distorção é inferior a 5% do lucro líquido e o montante de distorção é inferior a 2,5 milhões de yuans.
(2) Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Critérios qualitativos para definição de defeitos
1) a combinação de comitê de auditoria e auditoria interna pode fazer com que a supervisão do controle interno pela instituição contábil estrita da empresa se desvie do objetivo de controle.
Supervisão inválida;
2) A fraude de diretores, supervisores e gerentes superiores com defeitos importantes levou a sérios prejuízos da empresa;
3) As autoridades reguladoras ordenaram à empresa que corrija os principais erros nos relatórios financeiros anuais anteriores.
Refere-se a uma ou mais deficiências de controlo 1) a combinação de deficiências materiais não conformes com os GAAP, a sua gravidade e as políticas contabilísticas selecionadas e aplicadas; As consequências económicas são inferiores aos defeitos principais, mas 2) o tratamento contabilístico que pode conduzir ao desvio da empresa das operações normais ou especiais não está estabelecido
Objectivos de controlo. Mecanismo de controle correspondente ou não implementado e não há controle compensatório correspondente;
3) Há um ou mais defeitos no controle do processo de relato financeiro no final do período, e não pode razoavelmente garantir que as demonstrações financeiras preparadas atinjam o objetivo de autenticidade, precisão e integridade.
Defeitos gerais são outros defeitos de controle, exceto defeitos maiores e defeitos importantes. Outros defeitos de controlo.
2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros
(1) Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório não financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
A norma quantitativa para a avaliação dos defeitos de controlo interno nos relatórios não financeiros é aplicada com referência à norma quantitativa para a avaliação dos defeitos de controlo interno nos relatórios financeiros.
(2) Os critérios qualitativos para a avaliação dos defeitos de controlo interno nos relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Critérios qualitativos para definição de defeitos
1) a combinação não científica dos procedimentos decisórios da empresa pode levar a sérios preconceitos e erros decisórios importantes da empresa;
Longe do alvo de controlo. 2) Violação grave das leis e regulamentos nacionais, resultando em multas graves; 3) Perda séria do pessoal técnico do núcleo.
Refere-se a um ou mais defeitos de controle. 1) o processo de tomada de decisão não científico leva à combinação, e sua gravidade e economia são extremamente errados;
Os resultados de defeitos importantes são menores do que os de defeitos maiores, mas ainda há 2) violação das regras e regulamentos internos da empresa, o que pode levar a empresa a se desviar dos objetivos de controle. Causar grandes perdas;
3) Perda séria de gestão e pessoal técnico.
Defeitos gerais que não sejam defeitos importantes e defeitos importantes
Outras deficiências de controlo. Outras deficiências de controlo.
III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno
1. Identificação e retificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
De acordo com os padrões de identificação acima de defeitos de controle interno nos relatórios financeiros, a empresa não tem defeitos importantes no controle interno dos relatórios financeiros durante o período de relato.
2. Identificação e retificação de defeitos de controlo interno em relatórios não financeiros
De acordo com os padrões de identificação acima referidos de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros, não foram encontrados defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros durante o período de relato.
Observamos que o controle interno deve se adaptar à escala de negócios da empresa, escopo de negócios e nível de risco, e ser ajustado e melhorado no tempo à medida que a situação muda. A empresa continuará a promover e melhorar a construção do controle interno de acordo com a situação real, divulgar amplamente o sistema de controle interno, fortalecer a formação, melhorar a conscientização do controle interno dos funcionários e promover sua melhor implementação na gestão empresarial e no trabalho diário. 4,Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno
A empresa não tem explicação de outros assuntos importantes relacionados ao controle interno.
Allwinnertech Technology Co.Ltd(300458)
24 de Março de 2022
