Código dos títulos: Fspg Hi-Tech Co.Ltd(000973) abreviatura dos títulos: Fspg Hi-Tech Co.Ltd(000973) Anúncio n.o: 202211
Anúncio sobre os negócios esperados de negociação cambial da empresa em 2022
A empresa e todos os membros do conselho de administração garantem que as informações divulgadas são verdadeiras, precisas e completas, sem registros falsos, declarações enganosas ou omissões importantes.
Dicas de conteúdo importantes:
1. Tipo de investimento: operações de negociação cambial realizadas em instituições financeiras para evitar e prevenir riscos cambiais ou de taxa de juro, incluindo liquidação a prazo e vendas de divisas, swap cambial, opção cambial e swap de taxa de juro.
2. Montante do investimento: o saldo da transação em qualquer momento dentro do período especificado não deve exceder o equivalente a RMB 400 milhões (incluindo este montante).
3. Aviso de risco:
(1) Risco de mercado: quando a tendência da taxa de câmbio ou taxa de juros se desvia muito da expectativa da empresa, o custo incorrido pela empresa após travar o custo da taxa de câmbio ou taxa de juros pode exceder o custo incorrido quando não está bloqueado, resultando em perdas potenciais.
(2) Risco de controle interno: o comércio cambial é altamente profissional e complexo, o que pode causar riscos devido ao mecanismo de controle interno imperfeito.
(3) Risco de incumprimento dos clientes ou fornecedores: as contas a receber vencidas dos clientes, a falta de recuperação do pagamento dentro do período previsto de cobrança ou o atraso do pagamento aos fornecedores afetarão o fluxo de caixa da empresa, o que pode tornar o fluxo de caixa real incapaz de corresponder plenamente ao período ou ao montante do negócio de câmbio que foi operado. (4) Risco de cobrança e previsão de pagamento: o departamento de marketing da empresa geralmente prevê o pagamento e cobrança de acordo com a ordem de compra, ordem do cliente e ordem esperada. No entanto, no processo de implementação real, o fornecedor ou cliente pode ajustar sua própria ordem e previsão, resultando em cobrança imprecisa e previsão de pagamento da empresa, resultando no risco de atraso na entrega do negócio de câmbio operado.
(5) Risco jurídico: devido à alteração das leis relevantes ou à violação dos sistemas legais relevantes pela contraparte, o contrato não pode ser executado normalmente e trazer prejuízos para a empresa.
Preste atenção aos riscos de investimento.
1,Visão geral
I) Objectivo das operações cambiais
Em 2022, o impacto dos fatores políticos internacionais no mercado cambial gradualmente se fortaleceu, a epidemia de covid-19 continuou e a tendência econômica global era incerta, o que continuou a agravar a flutuação da taxa de câmbio de moeda estrangeira. A fim de atender às necessidades normais de produção e operação da Fspg Hi-Tech Co.Ltd(000973) (doravante denominada “a empresa”) e de suas subsidiárias holding, fortalecer o controle interno, prevenir e evitar riscos operacionais causados por riscos cambiais e reduzir perdas cambiais, a empresa e algumas subsidiárias holding planejam realizar transações cambiais em 2022.
II) Montante da operação cambial
Com base na análise cuidadosa do financiamento transfronteiriço da empresa, importação e exportação de mercadorias, período de faturamento de capital e outros aspectos, espera-se que o saldo da transação em qualquer momento não exceda o equivalente a RMB 40 milhões (incluindo esse valor), que será reciclado no prazo de 12 meses a contar da data de deliberação e aprovação pelo conselho de administração.
III) Modo de transacção cambial
De acordo com as atividades de importação e exportação da empresa e de suas subsidiárias holding, as operações de transação cambial realizadas em instituições financeiras para evitar e prevenir riscos cambiais ou de taxa de juros, incluindo liquidação a prazo e vendas de câmbio, transação de swap cambial, transação de opção cambial e transação de swap de taxa de juros.
1. Liquidação cambial a prazo e vendas: a empresa e suas subsidiárias assinam um acordo de liquidação cambial a prazo e vendas com o banco para acordar a moeda estrangeira, o valor, o período e a taxa de câmbio de futuras liquidações ou vendas cambiais, e tratar os negócios de liquidação cambial e vendas de acordo com a moeda, valor e taxa de câmbio especificados no acordo quando vencidos.
2. Transação de swap cambial: a empresa e as suas filiais holding acordam com as instituições financeiras em trocar um determinado montante de uma moeda por outra, e conduzem a negociação reversa de moeda do mesmo montante ao preço acordado na data acordada no futuro.
3. Operação de opção cambial: operação cambial na qual a empresa e suas subsidiárias pagam uma determinada taxa de opção às instituições financeiras e obtêm a opção de comprar e vender uma determinada quantia de moeda estrangeira ao preço acordado na data acordada no futuro.
4) Swap de taxa de juro: um contrato financeiro no qual a empresa, as suas filiais holding e as instituições financeiras acordam em calcular os juros e os juros cambiais de acordo com o capital (capital nominal) e a taxa de juro acordados num determinado período no futuro. O produto é geralmente representado pela troca entre taxa de juro fixa e taxa de juro flutuante.
IV) Prazo das operações cambiais
Válido no prazo de 12 meses a contar da data de deliberação e aprovação pelo conselho de administração.
V) Fonte de fundos
Os fundos provêm dos fundos próprios da empresa e das suas subsidiárias holding.
2,Procedimento de revisão
Em 24 de março de 2022, a 21ª Reunião do 10º Conselho de Administração da empresa deliberau e adotou a proposta sobre os negócios esperados de negociação cambial da empresa em 2022. Este assunto é da competência do conselho de administração da sociedade e não precisa ser submetido à assembleia geral de acionistas para deliberação. Esta rubrica não envolve transacções com partes relacionadas.
3,Análise de risco e medidas de controle de risco de transações cambiais
I) Análise de risco
1. Risco de mercado: em caso de desvio significativo entre a tendência da taxa de câmbio ou taxa de juros e a expectativa da empresa, o custo pago pela empresa após travar o custo da taxa de câmbio ou taxa de juros pode exceder o custo pago quando não está bloqueado, resultando em perdas potenciais.
2. Risco de controle interno: o negócio de negociação cambial é altamente profissional e complexo, o que pode causar riscos devido ao mecanismo de controle interno imperfeito.
3. Risco de inadimplência de clientes ou fornecedores: as contas a receber vencidas dos clientes, a não recuperação do pagamento dentro do período previsto de cobrança, ou o atraso do pagamento aos fornecedores afetarão o fluxo de caixa da empresa, o que pode tornar o fluxo de caixa real incapaz de corresponder plenamente ao período ou montante das transações cambiais que foram operadas. 4. Previsão de risco de cobrança e pagamento: o departamento de marketing da empresa geralmente prevê o pagamento e cobrança de acordo com a ordem de compra, ordem do cliente e ordem esperada, mas no processo de implementação real, o fornecedor ou cliente pode ajustar sua própria ordem e previsão, resultando em previsão imprecisa de cobrança e pagamento da empresa, resultando no risco de atraso na entrega do negócio de negociação cambial operado.
5. Risco jurídico: a alteração das leis relevantes ou a violação dos sistemas jurídicos relevantes pela contraparte pode fazer com que o contrato não seja executado normalmente e trazer prejuízos para a empresa.
II) Medidas de controlo dos riscos
1. A empresa formula as medidas de gestão de controle interno para o negócio de derivados cambiais, que estipula que a empresa não realiza negócios de negociação cambial para fins de especulação, e todo o negócio de negociação cambial é baseado nos negócios de importação e exportação da empresa ou passivos em moeda estrangeira, de modo a evitar e prevenir riscos cambiais ou de taxa de juros, de modo a preservar o valor dos ativos da empresa. As medidas estabeleceram disposições claras sobre os princípios de operação comercial da empresa, autoridade de aprovação, processo de auditoria, departamentos e pessoas responsáveis, medidas de isolamento de informações, sistema interno de notificação de riscos e procedimentos de gerenciamento de riscos, que atendam aos requisitos relevantes das autoridades reguladoras, atendam às necessidades da operação real e medidas de controle de risco sejam práticas e eficazes.
2. A quantidade de transações cambiais das subsidiárias nos últimos anos corresponde à quantidade esperada de transações cambiais das subsidiárias em 2022. A empresa formulou medidas de prevenção de riscos, reforçou o controle de risco das contas a receber e controlou rigorosamente as contas vencidas a receber e dívidas ruins.
3. controlar rigorosamente a escala de capital do negócio de negociação cambial, e a quantidade e o prazo dos contratos de negociação cambial devem corresponder aos negócios de importação e exportação ou passivos em moeda estrangeira da empresa e suas subsidiárias holding.
As instruções de operação devem ser emitidas em estrita conformidade com a autoridade especificada nas medidas de administração do controle interno dos negócios de derivados cambiais da empresa, e a operação só pode ser realizada após ter sido aprovada de acordo com as disposições.
4. A empresa realiza transações cambiais com instituições financeiras legalmente qualificadas, acompanha de perto leis e regulamentos em áreas relevantes e evita possíveis riscos legais.
4,Impacto das operações cambiais na empresa
Atualmente, o impacto dos fatores políticos internacionais no mercado cambial é gradualmente fortalecido, a epidemia de covid-19 continua e a tendência econômica global é incerta, o que continua a agravar a flutuação da taxa de câmbio de moeda estrangeira. Afetada pela normalização da flutuação bidirecional da taxa de câmbio RMB, a empresa fortalecerá o estabelecimento do conceito de neutralidade de risco cambial, evitará razoavelmente o risco operacional causado pelo risco cambial e reduzirá a perda cambial usando derivados cambiais para evitar o risco cambial.
Além disso, a empresa tomará emprestado fundos de baixo custo no exterior para reembolsar dívidas devidas ou complementar capital de giro de acordo com o custo de financiamento nos mercados interno e externo; A fim de evitar o risco de flutuação da taxa de câmbio, a empresa planeja realizar swap cambial, swap de taxa de juros, liquidação cambial a prazo e vendas e outras operações para bloquear empréstimos em moeda estrangeira.
Se não houver alteração no justo valor dos negócios de liquidação cambial na data de vencimento, a empresa pode entrar no escopo dos negócios de liquidação cambial, ou seja, se não houver alteração no justo valor dos negócios de liquidação cambial na data de vencimento; Se ocorrerem certas alterações no justo valor em operações de swap cambial e operações de opção cambial, o seu valor será calculado de acordo com a fórmula correspondente de alteração do justo valor.
De acordo com as disposições e diretrizes relevantes das normas contábeis para Empresas Empresariais nº 22 – reconhecimento e mensuração de instrumentos financeiros, normas contábeis para Empresas Empresariais nº 24 – normas contábeis para Empresas Empresariais nº 37 – apresentação de instrumentos financeiros emitidos pelo Ministério das Finanças, a empresa avalia e contabiliza o justo valor das transações cambiais.
5,Pareceres de directores independentes
A fim de atender às necessidades normais de produção e operação da empresa e de suas subsidiárias holding, fortalecer o controle interno, prevenir e evitar os riscos operacionais causados pelos riscos cambiais e reduzir as perdas cambiais, a empresa planeja realizar negócios de negociação cambial em 2022, o que pode bloquear os custos de compra cambial relevantes em caso de flutuações cambiais para alcançar a finalidade de controle de risco. A empresa formulou medidas de gestão para o controle interno dos negócios de derivados cambiais para padronizar o funcionamento dos negócios de negociação cambial da empresa, prevenir e evitar os riscos causados pelas flutuações cambiais nos negócios de liquidação internacional e fortalecer o controle de risco da empresa. O conselho de administração da empresa cumpriu os procedimentos de aprovação relevantes, e os procedimentos de votação são legais e conformes. Concordar com a proposta sobre os negócios esperados de negociação cambial da empresa em 2022.
6,Documentos para referência futura
2. Pareceres de directores independentes 3 Medidas de gestão do controlo interno das operações de derivados cambiais 4 O contrato e o acordo sobre negócios cambiais são anunciados.
Fspg Hi-Tech Co.Ltd(000973) Conselho de Administração
26 de Março de 2002
