Guangdonghectechnologyholdingco.Ltd(600673)
Relatório anual de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com o disposto nas normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante denominado sistema normativo de controle interno da empresa), combinados com o sistema de controle interno da empresa (doravante denominado de empresa) e métodos de avaliação, e com base na supervisão diária e especial do controle interno, avaliou-se a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
4. Factores que afectam a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno desde a data de referência do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno □ aplicável √ não aplicável
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem: a sede da empresa e suas subsidiárias em todos os níveis 2 Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
Relação entre o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação e o total de ativos das demonstrações financeiras consolidadas da empresa 98
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 98% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
3. As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Estrutura organizacional, recursos humanos, gestão de P & D, aquisição e pagamento, vendas e cobrança, produção e inventário, gestão de fundos, ativos fixos, produção e armazenamento, gestão de contratos, gestão de infraestrutura, gestão de exportação, pessoal e salários, etc. 4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Risco de gerenciamento de compras, risco de gerenciamento de vendas, risco de gerenciamento de estoque, risco de gerenciamento de exportação, risco de gerenciamento de fundos, risco de segurança e proteção ambiental, etc. 5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos do funcionamento e gestão da empresa. Existe alguma omissão importante □ sim √ Não 6 Existe uma isenção legal
□ sim √ não
7. Outras questões explicativas
Nenhum. （2） Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza a avaliação de controle interno de acordo com as disposições relevantes do sistema padrão de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio, e em combinação com as disposições dos sistemas, processos e outros documentos relevantes da empresa. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. 2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Potencial inexatidão do lucro total ≥ 5% do lucro total ≤ 3% do lucro total ≤ inexatidão ＜ inexatidão do lucro ＜ 3% do lucro total
5% do lucro total reportado
Potencial inexatidão do total dos activos ≥ 1% do total dos activos, 0,5% do total dos activos ≤ inexatidão ＜ inexatidão ＜ 0,5% do total dos activos
Relatar 1% do total dos activos
Potencial inexatidão do lucro operacional ≥ 1% do lucro operacional total, 0,5% do lucro operacional total ≤ inexatidão 1% do lucro operacional total, 0,5% do lucro operacional total
Potencial inexatidão do capital próprio do proprietário ≥ 0,5% do total do capital próprio do proprietário ≤ inexatidão 1% do total do capital próprio do proprietário inexatidão 0,5% do total do capital próprio do proprietário
1%
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Fraude por diretores, supervisores e gerentes superiores da sociedade anônima com defeitos maiores; Correção de relatórios financeiros publicados (erros de digitação não literais); A auditoria externa constatou que havia distorções significativas nas demonstrações financeiras atuais, mas o controle interno não encontrou essas distorções no processo operacional; A supervisão do controlo interno pela função de auditoria interna é inválida.
Defeitos importantes: falha na seleção e aplicação de políticas contábeis de acordo com as normas contábeis; Não foi estabelecido qualquer mecanismo de controlo correspondente para o tratamento contabilístico de operações não convencionais ou especiais; Há um ou mais defeitos no controle do processo de relatório financeiro no final do período, e não pode razoavelmente garantir que as demonstrações financeiras preparadas atinjam o objetivo de autenticidade e precisão.
Os defeitos gerais não constituem outros defeitos de controle interno dos defeitos principais acima e padrões importantes de defeitos.
Descrição: Nenhum
3. Padrão de identificação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Perda direta de propriedade de 500000 yuan e acima de 100000 yuan (inclusive) – 500000 yuan (inclusive) – 100000 yuan (inclusive)
O acidente de segurança causou a morte de um ou mais trabalhadores ou cidadãos cuja saúde foi afectada pelo acidente
A descarga excessiva de indicadores de proteção ambiental causa o principal impacto ambiental, a descarga excessiva causa o impacto médio no meio ambiente e a descarga excessiva tem um impacto no meio ambiente ou na sociedade. Leva muito tempo para ter um impacto e leva um certo tempo para recuperar um certo impacto
Recuperação, resposta pública em larga escala e queixas individuais
queixa
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Defeitos graves, violação grave de leis e regulamentos; Falta de controle institucional sobre negócios importantes; As notícias negativas expostas pela mídia têm um grande impacto negativo; Os defeitos de controlo interno graves ou importantes que foram detectados e comunicados à direcção não foram corrigidos após um prazo razoável; Grandes eventos negativos ocorrem e têm impacto negativo na divulgação de relatórios periódicos.
Defeitos importantes: as subsidiárias carecem de controle interno construção e gestão está dispersa; Perda grave de pessoal de gestão e cargos-chave; As notícias negativas expostas pelos meios de comunicação têm um certo impacto negativo; Para o ensaio de amostragem, a proporção de defeitos calculada ou a proporção de pontos de controlo não implementados excede 20%.
Os defeitos gerais não constituem outros defeitos de controle interno dos defeitos principais acima e padrões importantes de defeitos.
III. Descrição: nenhuma Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências importantes no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de referência □ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa apresenta deficiências significativas no controlo interno dos relatórios financeiros durante o período de referência √ sim □ não
De acordo com os padrões de identificação acima de defeitos de controle interno no relatório financeiro, a empresa apresentou um defeito importante no controle interno do relatório financeiro durante o período de relato.
Defeitos internos no relatório financeiro descrevem a retificação de defeitos no campo de negócios / controle se o plano de retificação de defeitos importantes foi concluído a partir da data base do relatório e da data do relatório
A gestão de vendas das filiais da empresa de vendas e cobrança concluiu que as filiais acima referidas eram sim
Após os defeitos importantes da empresa em ruyuandong, foi estabelecido
Sunshine youaishi imediatamente realizou a retificação e
Jiejing foil Co., Ltd. é responsável pelos tubos correspondentes no período atual
A empresa e o sistema de gestão de Ruyuan foram retificados
As medidas específicas são as seguintes:
Sob luz solar e hidrofilicidade:
Foil Co., Ltd. começou imediatamente
Empresa, empresa Ruyuan Dongshan e suas subsidiárias
Supervisão de contas a receber de materiais magnéticos solares Co., Ltd
Material Co., Ltd., procedimento de gestão, método de alteração
Processo de resposta jurídica individual do cliente
Ordem de pagamento vencida, reforçar a gestão de contas a receber
Pagamento das mercadorias, supervisão das contas no final do exercício,
Com base na prudência, várias medidas devem ser tomadas ao mesmo tempo
Em princípio, todas as medidas acima referidas serão tomadas e
As três filiais são especialmente designadas para lidar com
A equipa de cobrança de créditos procederá ao acompanhamento
Gestão de activos de crédito bancário. Até 2021
A perda por imparidade é calculada em 31 de dezembro
Os defeitos acima referidos foram corrigidos
A empresa encontrou-o. Desde a conclusão do acima referido
Rectificação dos créditos vencidos
