Código de obrigações convertíveis: 113045 abreviatura de obrigações convertíveis: obrigações convertíveis huanxu
Universal Scientific Industrial(Shanghai)Co.Ltd(601231)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Universal Scientific Industrial(Shanghai)Co.Ltd(601231) todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos de supervisão de controlo interno (a seguir designado por “sistema padrão de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno e métodos de avaliação da empresa (a seguir designada por “empresa”), com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
4. Factores que afectam a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno desde a data de referência do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno □ aplicável √ não aplicável
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem Universal Scientific Industrial(Shanghai)Co.Ltd(601231) , Huansheng Electronics (Shenzhen) Co., Ltd., huanhong Technology Co., Ltd., Huanlong Electric Co., Ltd., huanhong Electronics (Kunshan) Co., Ltd., Huanwei Electronics (Shanghai) Co., Ltd. e Feixu Electronics (Suzhou) Co., Ltd. os ativos totais das unidades incluídas no âmbito da avaliação representam 87,06% dos ativos totais nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa, A receita operacional total representa 87,11% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa. 2. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
A relação entre o ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação e o ativo total das demonstrações financeiras consolidadas da empresa é de 87,06
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representou 87,11% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa, representando 3,3% As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
(1) Autoavaliação a nível empresarial; (2) Autoavaliação do nível de trabalho 4 As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Ciclo de compras e pagamentos, ciclo de vendas e cobrança, ciclo de produção, ciclo de folha de pagamento, ciclo de financiamento, ciclo de investimento, ciclo de relatório financeiro, ciclo imobiliário / planta e equipamento, ciclo de I&D e ciclo de informação. 5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos do funcionamento e gestão da empresa. Existe alguma omissão importante □ sim √ Não 6 Existe uma isenção legal
□ sim √ não
7. Outras questões explicativas
None (II) Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa e padrões de identificação de defeitos de controle interno. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. 2. Critérios de identificação de defeitos no controle interno dos relatórios financeiros
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Total do lucro após impostos montante de inexatidão ≥ 5% do lucro líquido ≤ montante de inexatidão 10% do montante de inexatidão do lucro líquido 10% 5% do montante de inexatidão potencial do lucro líquido
Montante potencial de inexatidão do total dos activos ≥ 2% do total dos activos ≤ montante de inexatidão montante de inexatidão do total dos activos 5% 5% 2% do montante de inexatidão do total dos activos
Potencial montante das declarações incorretas do rendimento operacional ≥ 2% do rendimento operacional ≤ montante das declarações incorretas montante das declarações incorretas do rendimento operacional 5% 5% 2% do montante das declarações incorretas do rendimento operacional
Montante potencial de distorção do capital próprio do proprietário ≥ 2% do capital próprio do proprietário ≤ montante de distorção do capital montante de distorção do capital próprio do proprietário 2% de 5% do capital próprio do proprietário no montante de distorção do capital
Nota: os valores dos índices financeiros referidos na norma quantitativa são os dados das demonstrações consolidadas auditadas da empresa no ano anterior.
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Defeitos graves, fraude de diretores, supervisores e gerentes seniores; Efetuar correcções de erros graves no relatório financeiro anunciado; Há uma inexatidão material no relatório financeiro atual, mas o controle interno não encontra essa inexatidão no processo operacional; A supervisão do comité de auditoria e do departamento de auditoria interna sobre o controlo interno dos relatórios financeiros é inválida.
Defeitos significativos: falha na seleção e aplicação de políticas contábeis de acordo com os GAAP; Não estabelecer procedimentos antifraude e medidas de controlo; Não foi estabelecido ou implementado qualquer mecanismo de controlo correspondente para o tratamento contabilístico de transacções não convencionais ou especiais e não existe qualquer controlo compensatório correspondente; Há um ou mais defeitos no controle do processo de relatório financeiro no final do período, e não pode razoavelmente garantir que as demonstrações financeiras preparadas atinjam o objetivo de autenticidade e precisão.
Defeitos gerais Defeitos gerais referem-se a outros defeitos de controle que não os defeitos principais acima e defeitos importantes.
Nota: nenhum 3 Norma de identificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Montante da perda de propriedade directa montante da perda ≥ 5% do lucro líquido ≤ montante da perda montante da perda do lucro líquido montante da perda do lucro líquido
10% 10% 5%
Nota: os valores dos índices financeiros referidos na norma quantitativa são os dados das demonstrações consolidadas auditadas da empresa no ano anterior.
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Defeitos importantes levam a erros graves nos procedimentos de tomada de decisão da empresa; Notícias negativas aparecem frequentemente na mídia, envolvendo uma ampla gama, e o impacto negativo não foi eliminado; O negócio importante da empresa carece de controle do sistema ou o sistema falha; Os defeitos importantes no controlo interno da empresa não foram corrigidos.
Erros gerais causados por defeitos importantes nos processos decisórios da empresa; Notícias negativas na mídia, afetando áreas locais; Existem defeitos no importante sistema ou sistema de negócios da empresa; Falhas importantes no controle interno da empresa não foram corrigidas.
Defeitos gerais: a eficiência do processo decisório da empresa não é alta; Notícias negativas aparecem na mídia, mas o impacto é pequeno; Defeitos no sistema ou sistema geral de negócios da empresa; Os defeitos gerais da empresa não foram corrigidos; A empresa tem outros defeitos.
Nota: nenhuma (III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências importantes no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de referência □ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de relato □ sim √ não 1.3 Defeito geral
Uma vez que o controle interno da empresa estabeleceu um mecanismo de supervisão de dupla camada de autoavaliação e auditoria interna, uma vez que os defeitos são encontrados, um plano de retificação deve ser formulado imediatamente, e o progresso da retificação deve ser rastreado para tornar o risco controlável. 1.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 1.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ Não 2 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro 2.1 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.2 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos significativos no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de relato
2.3. Defeito geral
Uma vez que o controle interno da empresa estabeleceu um mecanismo de supervisão de dupla camada de autoavaliação e auditoria interna, uma vez que os defeitos são encontrados, um plano de retificação deve ser formulado imediatamente, e o progresso da retificação deve ser rastreado para tornar o risco controlável. 2.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno de relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 2.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno não financeiro que não tenham sido corrigidos □ sim √ não IV Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno 1 Rectificação de defeitos de controlo interno no ano anterior D aplicável √ não aplicável 2 Operação do controle interno neste ano e direção de melhoria no próximo ano
□ aplicável √ não aplicável 3 Descrição de outros eventos importantes
□ aplicável √ não aplicável
Presidente (autorizado pelo conselho de administração): Chen Changyi Universal Scientific Industrial(Shanghai)Co.Ltd(601231) 25 de março de 2022
