Quanto ao relatório de avaliação contínua de risco (Versão Revisada) da Aerospace Science and Industry Finance Co., Ltd., de acordo com os requisitos das diretrizes de auto-regulação da Bolsa de Valores de Xangai para empresas listadas nº 5 – transações e transações de partes relacionadas, Aisino Corporation(600271) (doravante referido como ” Aisino Corporation(600271) ” ou “empresa”) verificou a licença comercial e licença financeira da Aerospace Science and Industry Finance Co., Ltd. (doravante referido como “empresa financeira”), E analisou os relatórios financeiros regulares da empresa financeira, incluindo o balanço, demonstração de resultados e demonstração de fluxo de caixa, e avaliou sua qualificação comercial, negócios e status de risco.
1,Informação básica da empresa financeira
Aerospace Science and Industry Finance Co., Ltd. é uma instituição financeira não bancária aprovada por Bank Of China Limited(601988) Comissão Reguladora de Seguros (licença financeira nº: l0009h211 Ping An Bank Co.Ltd(000001) ) e registrada na supervisão do mercado municipal de Pequim e Escritório de Administração (Código Unificado de Crédito Social: 91110 Shenzhen Quanxinhao Co.Ltd(000007) 109288907), que está sujeita à supervisão e administração do CBRC de acordo com a lei.
Endereço registrado: 12 / F, bloco B, No. 116, Zizhuyuan Road, Haidian District, Beijing
Capital social: RMB quatro bilhões trezentos e oitenta e quatro milhões oitocentos e noventa mil
Representante legal: Wang Houyong
Data de estabelecimento: 10 de outubro de 2001
Âmbito de negócio: lidar com consultoria financeira e financeira, garantia de crédito e consultoria relacionada e negócios de agência para unidades membros; Actividades de agências de seguros simultâneas aprovadas; Auxiliar unidades associadas a realizar o recebimento e pagamento de fundos de transação; Garantir as unidades associadas; Lidar com empréstimos confiados e investimentos confiados entre unidades membros; Lidar com a aceitação de faturas e desconto para empresas associadas; Tratar da liquidação interna de transferências entre unidades membros e da conceção correspondente do sistema de liquidação e compensação; Absorção de depósitos de unidades membros; Lidar com empréstimos e arrendamentos financeiros para unidades associadas; Participar em empréstimos interbancários; Assumir obrigações societárias de unidades-membro; Investimento de capital próprio em instituições financeiras; Investimento em títulos; Crédito do comprador e locação financeira de produtos de unidades membro. (As entidades de mercado devem escolher de forma independente projetos empresariais e realizar atividades comerciais de acordo com a lei; projetos que devam ser aprovados de acordo com a lei devem realizar atividades comerciais de acordo com os conteúdos aprovados após aprovação pelos departamentos relevantes; não devem se envolver em atividades comerciais de projetos proibidos e restritos pelas políticas industriais nacionais e municipais.)
2,Controlo interno das sociedades financeiras
I) Ambiente de controlo
De acordo com o disposto na lei das sociedades e seus estatutos, a sociedade financeira estabelece uma estrutura de governança de três níveis. A mais alta autoridade é a assembleia de acionistas, sob a qual estão o conselho de administração e o conselho de fiscalização. A assembleia de acionistas é o mais alto decisor da sociedade financeira. O conselho de administração é responsável pelas principais decisões da sociedade financeira e é responsável pela assembleia de acionistas. A empresa financeira definiu claramente as responsabilidades do conselho de administração, do conselho de supervisores e da alta administração em controle interno, formando uma estrutura de governança corporativa na qual o conselho de acionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisores e a administração assumem suas respectivas responsabilidades, padronizam o funcionamento e verificam e equilibram-se mutuamente.
II) Identificação e avaliação dos riscos
O objetivo geral de seu controle interno de riscos é estabelecer e melhorar o sistema interno de controle de riscos, implementar uma gestão eficaz de riscos, cultivar a cultura de gerenciamento de riscos, garantir razoavelmente o cumprimento legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e o efeito da operação e fornecer garantia para a realização dos objetivos estratégicos da empresa financeira. A empresa financeira estabeleceu um sistema de organização de controle interno de risco baseado em “três linhas de defesa”, ou seja, cada departamento de negócios é a primeira linha de defesa; O departamento jurídico e de gestão de riscos é a segunda linha de defesa; O departamento de inspeção e auditoria disciplinar é a terceira linha de defesa. A divisão de responsabilidades entre departamentos e postos é clara e a relação de reporte a todos os níveis é clara: através da definição razoável de departamentos e responsabilidades postais, é criado um mecanismo de controlo de riscos de supervisão mútua e restrição entre departamentos e postos.
III) Actividades de controlo
1. Gestão de empresas de garantia de crédito
O objeto do empréstimo da empresa financeira é limitado às unidades membros da China Aerospace Science and Industry Group Co., Ltd. A empresa financeira formulou as medidas para a administração de garantia de crédito, as medidas para a administração de negócios de desconto de contas comerciais, as medidas para a administração de negócios de aceitação de contas comerciais, as medidas para a administração de negócios de garantia de contas de aceitação comercial eletrônica e outros sistemas para padronizar o processo de operação de vários negócios de crédito da empresa financeira.
A empresa financeira estabeleceu disposições unificadas e claras sobre diferentes processos de garantia de crédito e requisitos de gestão, tais como garantia de garantia, garantia hipotecária, garantia de penhor e margem, e o tratamento da garantia segue os princípios de igualdade, voluntariedade, equidade e integridade; Os negócios de aceitação e desconto de faturas comerciais serão tratados de acordo com o princípio da “concessão unificada de crédito, separação da aprovação de empréstimo, aprovação hierárquica e responsabilidades e direitos claros”.
2. Gestão de negócios de fundos
A empresa financeira formulou regulamentos sobre gestão de fundos e outros sistemas para padronizar a gestão de fundos da empresa financeira. A gestão dos fundos da sociedade financeira deve seguir os seguintes princípios: 1) Princípio de segurança. Garantir a segurança dos fundos padronizando o controle das contas de capital, concedendo efetivamente crédito a instituições interbancárias cooperativas, incorporando o controle de risco nos processos de negócios de capital, etc. (2) Princípio da liquidez. Reforçar a gestão da posição de capital, melhorar a eficiência da alocação de capital e garantir o cumprimento dos requisitos de liquidez de capital. (3) Princípio da eficiência. Na premissa de atender aos requisitos regulatórios e controlar estritamente os riscos, esforçar-se para melhorar o nível de retorno de capital através da alocação racional e operação de fundos.
3. Gestão de negócios de investimento
A empresa financeira formulou as medidas para a administração da atividade de investimento em títulos. A atividade de investimento inclui principalmente a subscrição de novas ações, o investimento no mercado secundário de ações, o investimento em colocação privada, o investimento em fundos, o investimento em títulos, o investimento em produtos de gestão de ativos, o investimento em produtos de confiança, o investimento em produtos financeiros bancários e o negócio de recompra reversa da dívida nacional (excluindo a atividade de investimento de capital). A atividade de investimento em títulos da empresa financeira segue os seguintes princípios: (1) operação padronizada O princípio da prevenção dos riscos. O desenvolvimento do negócio de investimento em valores mobiliários deve cumprir rigorosamente as leis, regulamentos e sistemas relevantes, seguir os requisitos de “verificações e saldos, independência e pontualidade”, selecionar cuidadosamente e padronizar a operação.
(2) O princípio do trabalho em equipe, divisão do trabalho e responsabilidade. Enfatizar a consciência geral da cooperação da equipe de investimento e esclarecer os principais princípios de vários negócios de investimento de valores mobiliários, ser responsável pela pesquisa e coordenação em seus campos de negócios e desfrutar da autoridade de tomada de decisão dentro do escopo da autorização. (3) O princípio da Autorização Hierárquica e tomada de decisão nível a nível. A autoridade decisória do investimento de valores mobiliários é dividida nível por nível de acordo com diferentes níveis de autorização comercial.
4. Gestão da auditoria
A empresa financeira formulou sistemas de auditoria de controle interno, como estatutos de auditoria interna, melhorou o sistema de auditoria interna, clarificou as responsabilidades e autoridades de auditoria interna e padronizou o trabalho de auditoria interna. O objetivo da auditoria interna é promover a implementação das leis e regulamentos econômicos e financeiros nacionais relevantes, diretrizes e políticas, regras e regulamentos das instituições reguladoras, disposições da empresa do grupo e sistemas internos da empresa financeira; Promover a sociedade financeira para estabelecer e melhorar continuamente a gestão eficaz dos riscos, o controlo interno e a conformidade e a estrutura de governança corporativa; Supervisionar e instar objetos de auditoria relevantes a desempenhar suas funções de forma eficaz e conjunta alcançar os objetivos estratégicos da empresa financeira.
5. Gestão do sistema de informação
A empresa financeira formulou as medidas de gestão da operação do sistema de aplicação e medidas de gestão do uso do sistema para padronizar a gestão diária do sistema de aplicação, esclarecer o processo e responsabilidades de operação e manutenção, garantir a operação segura, estável e eficiente do sistema de aplicação, o processo de operação comercial dos funcionários em cada departamento e esclarecer a autoridade de operação do computador do sistema de negócios.O sistema de aplicação define claramente o processo de aplicação e aprovação da autoridade de uso de cada departamento e a autoridade de cada posto, Garantir o funcionamento padronizado do sistema e controle de risco eficaz.
O sistema de informação atual da empresa financeira inclui principalmente módulo de liquidação, módulo de crédito, módulo de capital, módulo de contabilidade, etc. O sistema da empresa financeira é controlado por senha de usuário, e o administrador do sistema é responsável pela alocação de autoridade. Em termos do banco de dados de fundo do sistema, o pessoal do sistema pode fazer login no banco de dados do sistema para operação após aprovação, o que tem uma alta garantia para a segurança do banco de dados; Em termos de equipamentos de hardware, o host do sistema é armazenado separadamente e gerenciado uniformemente, só pode ser inserido após aprovação e acompanhado por pessoal de gerenciamento do sistema, o que melhora a segurança. A empresa financeira realizou a função hierárquica de aprovação do fundo no sistema de negócios, ou seja, a aprovação do pagamento do fundo de acordo com a autoridade é realizada de acordo com o montante do fundo e tipo de pagamento, o que efetivamente garante a segurança do pagamento do fundo.
6. Operações de liquidação
A empresa financeira formulou as medidas de gestão para negócios de liquidação, que estipulam claramente as transações de transferência de fundos relacionadas à compra e venda de bens, fornecimento de mão de obra, alocação de fundos e outras questões econômicas das unidades membros do grupo por transferência. A sociedade financeira deve seguir os seguintes princípios na realização dos negócios de liquidação: respeitar o crédito e realizar o pagamento; Não adiantar fundos; Livre acesso e confidencialidade para os clientes; Depósito antes do uso, não é permitido descoberto.
(IV) Avaliação global do controlo interno
O sistema de controle interno da empresa financeira está completo e implementado de forma eficaz. Em termos de gestão de fundos, o risco é bem controlado; Em termos de actividades de crédito e de investimento, foram estabelecidos procedimentos de controlo de risco correspondentes para controlar o risco global a um nível razoável.
3,Gestão da operação e gestão de risco da empresa financeira
I) operação
Em 31 de dezembro de 2021, o saldo de depósitos e depósitos interbancários da empresa financeira era de 160906052 milhões de yuans, o saldo de empréstimos e adiantamentos emitidos era de 105692373 milhões de yuans, o total de ativos era de 1 Chengdu Jouav Automation Tech Co.Ltd(688070) 665 milhões de yuans e o patrimônio líquido do proprietário era de 70980213 milhões de yuans. Em 2021, a receita operacional foi 3081678500 yuan e o lucro líquido foi 1068170800 yuan. A condição geral da operação era boa. (estes dados são os dados de auditoria preliminar da sociedade financeira, que não foram revistos e aprovados pelo órgão de decisão competente, por enquanto)
II) gestão
Desde a sua criação, a empresa financeira sempre aderiu ao princípio da boa operação, padronizou seu comportamento comercial e reforçou sua gestão interna em estrita conformidade com o direito das sociedades da República Popular da China, a lei da República Popular da China sobre supervisão e administração bancária, as medidas para a administração de empresas financeiras de grupos empresariais, as medidas para a implementação de licenciamento administrativo de instituições financeiras não bancárias, leis e regulamentos financeiros nacionais relevantes e os estatutos da empresa financeira. De acordo com o entendimento e avaliação da gestão de riscos da companhia financeira, a partir de 31 de dezembro de 2021, não foram encontrados defeitos importantes nos sistemas de capital, crédito, auditoria, gestão de informações e outros sistemas de controle de risco relacionados às demonstrações financeiras.
III) Indicadores regulamentares
De acordo com as medidas para a administração de empresas financeiras de grupos empresariais, a partir de 31 de dezembro de 2021, todos os indicadores regulatórios das empresas financeiras atenderam aos requisitos especificados.
4,5 Aisino Corporation(600271) depósitos e empréstimos em empresas financeiras
A partir de 31 de dezembro de 2021, o saldo dos depósitos da empresa na empresa financeira é de cerca de 58661959 milhões de yuans, e o saldo dos depósitos em outros bancos é de cerca de 1993198600 yuan; O saldo do empréstimo na empresa financeira é de cerca de 642 milhões de yuans, e o saldo do empréstimo em outros bancos é de cerca de 2 Beijing Sun-Novo Pharmaceutical Research Co.Ltd(688621) milhões de yuans. Em 2021, a empresa organizou razoavelmente e ordenadamente as despesas operacionais, e a segurança de depósitos e liquidez na empresa financeira foram boas, e não houve atraso no pagamento devido à posição de caixa insuficiente da empresa financeira.
5,Pareceres de avaliação dos riscos
Com base no acórdão acima, Aisino Corporation(600271) acredita que a empresa financeira tem qualificações legais e eficazes de negócios relacionados financeiros, e estabeleceu um sistema de controle interno relativamente completo e razoável, que pode controlar melhor os riscos. Desde a sua criação, a empresa financeira tem operado em estrita conformidade com os requisitos das medidas para a administração de sociedades financeiras de grupos de empresas emitidas por Bank Of China Limited(601988) supervisão de seguros e Comissão de Administração. Todos os indicadores regulamentares estão em conformidade com as disposições das medidas, e não existem defeitos importantes na gestão de riscos. A segurança e liquidez dos depósitos da empresa na empresa financeira são boas, e a empresa financeira fornece à empresa uma boa plataforma de serviços financeiros e suporte de linha de crédito. Os riscos de depósitos e empréstimos relacionados e outros negócios financeiros entre a empresa e a empresa financeira são controláveis.
30 de Março de 2022
