Contabilistas Públicos Certificados Lixin (sociedade geral especial)
Notas sobre a resposta à carta de inquérito relativa à análise dos documentos de pedido Shanghai Newtouch Software Co.Ltd(688590) para emissão de obrigações convertíveis de empresas a objectos não especificados
Xhshz [2022] No. za182 Shanghai Stock Exchange:
De acordo com os requisitos da carta de inquérito sobre a análise dos documentos de candidatura para Shanghai Newtouch Software Co.Ltd(688590) emissão de obrigações societárias convertíveis a objetos não especificados [szkss (refinanciamento) [2022] n.º 33] (doravante referida como a “carta de inquérito”) emitida pela sua bolsa em 25 de fevereiro de 2022, Na qualidade de contabilista de Shanghai Newtouch Software Co.Ltd(688590) (doravante referido como ” Shanghai Newtouch Software Co.Ltd(688590) “, “emitente” e “empresa”) para a emissão de obrigações societárias convertíveis a objetos não especificados, os Contadores Públicos Certificados Lixin (sociedade geral especial) verificaram cuidadosamente as questões relevantes relacionadas com os contabilistas na carta de inquérito. Os dados financeiros relevantes de 30 de setembro de 2021 / janeiro a setembro de 2021 citados nesta resposta não são auditados, sendo a resposta específica a seguir:
Pergunta 2 – Cálculo da escala de financiamento e da renda
De acordo com os materiais de aplicação:
(1) O montante de fundos angariados pelas obrigações convertíveis do emitente não deve exceder RMB 5098104 milhões (incluindo este montante), dos quais o projeto de plataforma PAAS distribuído pretende utilizar os fundos angariados de RMB 3598104 milhões e complementar o capital de giro de RMB 150 milhões;
(2) O investimento de construção do projeto de plataforma distribuída é 3598104 milhões de yuans, incluindo principalmente o custo de compra de equipamentos de software e hardware e espaço de escritório; O projeto planeja alocar pessoal em vários cargos;
(3) A taxa interna de retorno após o imposto de renda do projeto é de 16,50%, e o período de retorno do investimento após o imposto de renda é de 5,66 anos (incluindo o período de construção), que tem bons benefícios econômicos; Este projeto de investimento elevado é um negócio novo, e a previsão de receitas operacionais baseia-se principalmente na quantidade contratual e preço unitário médio contratual da empresa ao longo dos anos, combinado com a situação do mercado e baseado no princípio da prudência.
Explique ao emitente:
(1) A composição específica, a base de cálculo e o processo de cálculo do montante do investimento de cada subprojeto do projeto de plataforma distribuída, bem como a racionalidade da escala de investimento desse projeto de investimento levantado, comparando os ativos fixos e o valor da produção de empresas comparáveis do mesmo setor;
(2) O processo específico e a base para o cálculo do rendimento do projeto de investimento levantado, e o processo específico de cálculo da taxa interna de retorno após imposto de renda do projeto; Com base na quantidade contratual e no preço unitário médio contratual da empresa ao longo dos anos, calcular a razão e a racionalidade deste aumento dos rendimentos de investimento e a implementação efectiva dos contratos ao longo dos anos durante o período de reporte do emitente; Formas específicas de realizar os benefícios de projetos de plataforma distribuída;
(3) Número, fonte e nível salarial médio estimado do pessoal a alocar para o projeto da plataforma distribuída; Razões pelas quais as despesas do pessoal relevante não estão incluídas no investimento total do projeto de investimento levantado;
(4) O impacto da depreciação e amortização relevantes no estado financeiro e na estrutura dos ativos do emitente após o investimento anteriormente levantado e o atual projeto de investimento levantado atingirem o estado útil esperado;
(5) O conteúdo e a finalidade específicos do equipamento informático e hardware adquirido pelo emitente e explicar ainda a equidade da compra do equipamento em combinação com o preço de mercado de produtos similares;
(6) Em conjugação com a situação de capital existente do emitente, o montante específico das despesas não de capital neste projecto de investimento angariado e o cálculo do défice futuro do capital de giro explicam ainda a racionalidade da escala do capital de giro suplementar e se a proporção utilizada para complementar o capital de giro e reembolsar dívidas excede 30% do montante total dos fundos angariados.
Solicita-se ao contabilista que verifique os assuntos acima referidos e expresse opiniões claras.
[resposta do emitente]
I) A composição específica, a base de cálculo e o processo de cálculo do montante do investimento de cada subprojeto do projeto de plataforma distribuída, bem como a racionalidade da escala de investimento do projeto de investimento levantado, são explicados comparando os ativos fixos e o valor da produção de empresas comparáveis no mesmo setor.
1. A composição específica, base de cálculo e processo de cálculo do montante de investimento de cada subprojeto do projeto de plataforma distribuída
O cálculo do montante de investimento do projeto de investimento angariado “projeto de plataforma PAAS distribuída” segue o princípio da prudência. O investimento total é esperado para RMB 4829794 milhões, que é usado principalmente para a compra de espaço de escritório, software e equipamentos de hardware, custos de desenvolvimento e teste, etc. O montante de investimento dos fundos angariados propostos é de RMB 3423104 milhões. Entre eles, a composição específica, base de cálculo e processo de cálculo do valor do investimento são os seguintes:
Unidade: 10000 yuan
O investimento no projecto constitui o montante total do investimento e o montante do investimento dos fundos angariados a utilizar
1. Investimento na construção 38139903423104
1.1 custo de compra de espaço de escritório 15 Ping An Bank Co.Ltd(000001) 325000
1.2 taxa de decoração do site 900.00 900.00
1.3 Custo de compra de equipamentos de software e hardware 19124801912480
Custo de instalação 956,24
1.5 Fundo de reserva 215886-
2. Desenvolvimento e teste custo 630900-
3. Capital de giro inicial 384904-
4 total 48297943423104
(1) Custo de compra de espaço de escritório e custo de decoração
O local do projeto está planejado para ser comprado e colocado em uso após a decoração.A área de compra e decoração do espaço de escritório é de 300000 metros quadrados.
Estima-se que a quantidade total de investimento de compra de espaço de escritório e custo de decoração do projeto seja de 159 milhões de yuans, como mostrado na tabela a seguir:
No. projeto de construção área de compra ou decoração valor unitário de investimento
(M2) (10000 yuan / m2) (10000 yuan)
1. Custo de compra de espaço de escritório 300000 5,001500000
2. Decoração do site custo 300000 0,30 900,00
Total 300000 – 1590000
O preço de compra do espaço de escritório é estimado com referência ao preço de venda do espaço de escritório em locais e condições semelhantes. A taxa de decoração do local é amplamente determinada de acordo com as necessidades reais do projeto, a experiência anterior da decoração do escritório da empresa e o padrão de carregamento da indústria da decoração em Xangai.
(2) Custo de compra e custo de instalação de software e equipamento de hardware
Ao mesmo tempo, de acordo com a situação do mercado e a experiência da empresa, o custo de instalação e comissionamento é estimado em 5% do preço total do equipamento, como segue:
Número de equipamento do projeto quantidade de instalação de equipamentos e comissionamento custo total do investimento (10000 yuan) (5%) (10000 yuan)
1 Hardware 6451192040 596.021251642
2 software 14457204.40 360.22756462
Total 20901912480 956,242008104
Entre eles, o equipamento de hardware inclui principalmente todos os tipos de servidores, equipamentos de armazenamento, componentes básicos de serviço PAAS, componentes de serviço de operação e manutenção, interruptores, equipamentos de segurança da informação, equipamentos de rede e peças de reposição. O preço unitário de vários tipos de equipamentos considera de forma abrangente a cotação de fornecedores no mercado aberto e o preço unitário de compra de equipamentos semelhantes na história da empresa. Propõe-se investir 1192044 milhões de yuans para equipamentos de hardware. Os detalhes são os seguintes:
Unidade: 10000 yuan
Sequência do equipamento categoria nome quantidade unitária preço
N. (set / set)
1 servidor GPU 86. 006880. 00
2 servidor de computação 400 7. 202880. 00
Servidor de armazenamento de dispositivo de armazenamento 3 – Desempenho 20 25.80 516.00
4 dispositivo de armazenamento servidor de armazenamento – capacidade 10 14.10 141.00
6.00 Infraestrutura de servidores cloud
6 Servidor básico de plataforma de nuvem de serviço PAAS 6 5.00 30.00 componentes
7 Servidor de gerenciamento de virtualização de fundação de serviço PAAS 4 5.00 20.00 componentes
8 o & M componente de serviço o & M servidor de sistema 2 5.10 10.20
9 interruptor de saída 4 2.70 10.80
10 interruptor de fronteira 4 5.20 20.80
11 chave de núcleo de nuvem 4 53.60 214.40
12 interruptor de acesso 36 5.20 187.20
13 interruptor de convergência de gerenciamento de equipamentos 4 3.20 12.80 máquina
14 interruptor de gestão do equipamento 30 0,66 19,80
15 firewall de fronteira do equipamento de segurança da informação 4 30.80 123.20
16 equipamentos de segurança da informação isolamento do centro de gestão de segurança 4 5.50 22.00 firewall
17 Detecção de limpeza anti DDoS de equipamentos de segurança da informação
