Beibu Gulf Port Co.Ltd(000582)
Relatório de autoavaliação do controlo interno em 2021 Beibu Gulf Port Co.Ltd(000582) todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos regulamentares de controlo interno (doravante designado por “sistema normativo de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno e métodos de avaliação da empresa (doravante designada por “empresa”), com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração do conselho de administração da empresa
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Como a mudança de circunstâncias pode levar a um controle interno inadequado ou a um menor cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
Além disso, a efetividade do controle interno também pode mudar com as mudanças do ambiente interno e externo da empresa e das condições de negócios. A empresa dispõe de um mecanismo de inspeção e supervisão para controle interno. Uma vez identificados os defeitos do controle interno, a empresa tomará as medidas necessárias de revisão e retificação para garantir a efetiva realização dos objetivos do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com as normas básicas de controle interno da empresa, diretrizes para a aplicação do controle interno da empresa, diretrizes para a avaliação do controle interno da empresa e as disposições e requisitos das normas de controle interno da empresa, a empresa adere à gestão de riscos como base, combinada com as necessidades reais da operação e gestão da empresa, e continuamente melhora e otimiza vários processos comerciais importantes através da supervisão contínua e avaliação eficaz da operação do controle interno da empresa, Melhorar e aperfeiçoar oportunamente o sistema de controle interno para melhorar a possibilidade de realizar os objetivos gerais da empresa.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. O conselho de administração da empresa acredita que a empresa manteve controle interno efetivo sobre relatórios financeiros em todos os aspectos principais, de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não apresenta defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. As unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem a empresa-mãe ( Beibu Gulf Port Co.Ltd(000582) ) e 24 filiais ( Beibu Gulf Port Co.Ltd(000582) Fangchenggang wharf Co., Ltd., Beibu Gulf Port Co.Ltd(000582) Qinzhou wharf Co., Ltd., Fangchenggang Chisha wharf Co., Ltd., Guangxi Beibu Bay International Container Terminal Co., Ltd., Beibu Bay rebocador (Fangchenggang) Co., Ltd., Guangxi Beibu Gulf Port Co.Ltd(000582) energia e química Port Co., Ltd., Guangxi Qinzhou Bonded Port Shenggang wharf Co., Ltd., Ltd. Guangxi Qinzhou free trade port Honggang wharf Co., Ltd., Guangxi Beibu Gulf Port Co.Ltd(000582) rebocador Co., Ltd., Guangxi Beibu Gulf ocean shipping tally Co., Ltd., Guangxi Beibu Gulf Port Co.Ltd(000582) Network Service Co., Ltd., China Beihai Ocean Shipping Agency Co., Ltd., Beihai Xinli import and export trade Co., Ltd., Qinzhou Xinggang Wharf Co., Ltd., Guangxi Beibu Gulf Port Co.Ltd(000582) Environmental Protection Technology Co., Ltd., Fangchenggang Gaoling wharf Co., Ltd. Fangchenggang Sanya wharf Co., Ltd., Guangxi Qinzhou Bonded Port Taigang Petrochemical Wharf Co., Ltd., Guangxi Qinzhou Bonded Port Gangji wharf Co., Ltd., Beibu Gulf Port Co.Ltd(000582) Beihai wharf Co., Ltd., Guangxi Beihai Port Logistics Co., Ltd., Guangxi Qinzhou International Container Terminal Co., Ltd., Beihai Shawei wharf Co., Ltd., and Beihai Powei wharf Co., Ltd.). O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa; Os principais negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem: estrutura de governança, estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, investimento em projetos, gestão de contratos, divulgação de informações, relações com investidores, cultura corporativa, recursos humanos, sistema de informação, transmissão interna de informações, responsabilidade social, atividades de fundos, gestão de captação de fundos, negócios de garantia, orçamento abrangente, relatório financeiro, gestão de ativos, negócios de compras, negócios portuários, terceirização de negócios, projetos de engenharia Produção e segurança.
As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões.
(II) base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno a empresa organiza e realiza avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa.
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. Os padrões de identificação de defeitos de controle interno determinados pela empresa são os seguintes:
1. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
1.1 Os critérios quantitativos para avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
(1) Critérios quantitativos para a rendibilidade da empresa:
Padrão quantitativo de tipos de defeitos na autenticidade dos relatórios financeiros corporativos
E integridade
Há um ou um grupo de defeitos de controle interno, que podem levar a defeitos importantes e distorções no relatório financeiro superiores a 7% do lucro anual da empresa antes de impostos
Há um ou um grupo de defeitos de controle interno, que podem levar a defeitos importantes. Geralmente, o relatório financeiro é incorreta, o que é menor ou igual a 7% do lucro anual da empresa antes de impostos, mas superior a 3% do lucro anual da empresa antes de impostos
Defeitos gerais são menores. Defeitos que não sejam defeitos maiores e defeitos importantes são reconhecidos como defeitos gerais
(2) Critérios quantitativos para a perda da empresa:
Norma quantitativa do tipo de defeito na autenticidade do relatório financeiro da empresa
E integridade
Há um ou um grupo de defeitos de controle interno, que podem levar a distorção no relatório financeiro superior a 0,70% da receita operacional nas demonstrações consolidadas anuais da empresa
Há um ou um grupo de defeitos de controle interno que podem levar a defeitos financeiros importantes. O relatório geral de negócios é inexaticável, o que é menor ou igual a 0,70% da receita operacional das demonstrações consolidadas anuais da empresa e maior que 0,30% da receita operacional das demonstrações consolidadas anuais da empresa
Defeitos gerais são menores. Defeitos que não sejam defeitos maiores e defeitos importantes são reconhecidos como defeitos gerais
1.2. Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa: (1) defeitos principais: refere-se à combinação de um ou mais defeitos gerais, que podem afetar seriamente a eficácia global do controle interno, o que pode levar à incapacidade da empresa em prevenir ou encontrar desvio grave dos objetivos globais de controle no tempo.
Especificamente incluindo, mas não limitado a: ① fraude por diretores, supervisores e gerentes seniores da empresa; ② Ambiente de controlo inválido; ① O contador público certificado constata que há uma inexatidão material no relatório financeiro atual, mas o controle interno não encontra essa inexatidão no processo operacional; ① A supervisão do Comitê de Auditoria da empresa sobre controle interno é inválida; ⑤ Outros defeitos que podem afetar o julgamento correto dos usuários do relatório.
(2) Defeito importante: refere-se à combinação de um ou mais defeitos gerais, cuja gravidade é menor do que a dos defeitos maiores, mas pode fazer com que a empresa seja incapaz de prevenir ou descobrir a tempo.
(3) Defeitos gerais: referem-se a outros defeitos de controle exceto defeitos maiores e defeitos importantes.
2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros
1.1 Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Influência dos tipos de defeitos nas condições operacionais da empresa e nas normas quantitativas sociais
Impacto na reputação
Há um ou um grupo de defeitos de controle interno, que podem levar a defeitos diretos importantes da empresa, e a perda de propriedade é superior a 50 milhões de yuans, ou (e) sujeito a punição administrativa por departamentos governamentais nacionais, e a punição foi oficialmente anunciada ao público ou (e) ter um impacto negativo na empresa
Há um ou um grupo de defeitos de controle interno, que podem fazer com que a perda direta de propriedade da empresa seja maior do que 10 milhões de yuans, menor ou igual a 50 milhões de yuans, ou (e) esteja sujeita a punição administrativa por departamentos governamentais provinciais (ou região autônoma), e a punição tenha sido anunciada oficialmente ou (e) tenha um impacto negativo na empresa
Defeitos gerais são menores. Defeitos que não sejam defeitos maiores e defeitos importantes são reconhecidos como defeitos gerais
1.2 Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
(1) Defeito maior: refere-se à combinação de um ou mais defeitos de controle que podem fazer com que a empresa se desvie seriamente dos objetivos de controle, incluindo, mas não limitado a: ① falta de procedimentos democráticos de tomada de decisão; ② Procedimentos de tomada de decisão levam a erros graves; ① Violação das leis e regulamentos nacionais e punição; ① Perda grave de gerentes médios e seniores e técnicos seniores; ⑤ Notícias negativas aparecem frequentemente na mídia, cobrindo uma ampla gama, causando grandes efeitos adversos em todo o país; ⑥ Falta de controle do sistema ou falha do sistema para negócios importantes; · Defeitos importantes ou importantes no controle interno não foram corrigidos.
(2) Defeito importante: refere-se à combinação de um ou mais defeitos de controle, cuja gravidade e consequências econômicas são menores do que as de defeitos maiores, mas pode ainda fazer com que a empresa se desvie dos objetivos de controle. ① Existem procedimentos de tomada de decisão democráticos, mas não são perfeitos; ② Erros gerais causados por procedimentos de tomada de decisão; ① Violação das regras e regulamentos internos da empresa, resultando em perdas; ① Perda grave de pessoal de negócios em posições-chave; ⑤ Notícias negativas apareceram na mídia, que se espalharam amplamente e causaram certos efeitos adversos dentro da província onde a empresa está localizada; ⑥ Defeitos em sistemas ou sistemas empresariais importantes; · Defeitos importantes no controle interno não foram corrigidos.
(3) Defeitos gerais: referem-se a outros defeitos de controle exceto defeitos maiores e defeitos importantes. Incluindo, mas não limitado a: ① procedimentos decisórios ineficientes; ② Violação de regulamentos internos sem perda; ① Perda grave de pessoal de negócios em cargos gerais; ① Notícias negativas aparecem na mídia, mas afetam apenas algumas regiões, com pouco impacto geral; ⑤ Defeitos no sistema geral de negócios ou sistema; ⑥ Os defeitos gerais não foram corrigidos; Há outros defeitos.
III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno
1. Identificação e retificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
De acordo com os padrões de identificação acima de defeitos de controle interno no relatório financeiro, a empresa não tem defeitos importantes e defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro durante o período de relatório.
2. Identificação e retificação de defeitos de controlo interno em relatórios não financeiros
De acordo com os padrões de identificação acima mencionados de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros, não houve defeitos importantes e defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros durante o período de relato. 4,Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno
A empresa não possui outras informações de controle interno que tenham impacto significativo na compreensão dos investidores sobre relatório de avaliação de controle interno, avaliação de controle interno ou tomada de decisão de investimento.
Presidente (autorizado pelo conselho de administração): Li Yanqiang
Beibu Gulf Port Co.Ltd(000582)
11 de Abril de 2022
