Código dos títulos: Chengdu Xiling Power Science & Technology Incorporated Company(300733) abreviatura dos títulos: Chengdu Xiling Power Science & Technology Incorporated Company(300733) Anúncio n.o: 2022011
Chengdu Xiling Power Science & Technology Incorporated Company(300733)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos de supervisão de controlo interno (a seguir designado “sistema de normas de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno da empresa (a seguir designado “sistema de controlo interno da empresa”) e métodos de avaliação, com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
Após verificação, o entendimento da empresa sobre alguns termos do contrato de locação e as novas normas de locação é enviesado, resultando em erros no tratamento contábil relacionado ao leasing nas demonstrações financeiras da empresa no primeiro trimestre de 2021, no semestre de 2021 e no terceiro trimestre de 2021. As questões acima não tiveram um impacto significativo na empresa, nem constituem um defeito importante no controlo interno do relatório financeiro.
Além do exposto, a partir da data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa não tem outras circunstâncias que afetem o reconhecimento do controle interno. Portanto, o conselho de administração acredita que a empresa manteve controle interno efetivo sobre os relatórios financeiros em todos os principais aspectos, de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes. De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. Avaliação da inclusão
Rácio de participação do nome do número de série
1 Chengdu Chengdu Xiling Power Science & Technology Incorporated Company(300733) Parts Co., Ltd. 100%
2 Chengdu Xiling Aviation Technology Co., Ltd. 70%
3 Sichuan jiayjia Technology Co., Ltd. 60%
4 Chengdu Xiling nova tecnologia de energia cinética Co., Ltd. 70% (participação indireta)
5 Chengdu Xiling Hongyuan mecânica equipment manufacturing Co., Ltd. 70% (participação indireta)
A empresa detém 74,50% do capital próprio da Chengdu xinsanhe electromechanical New Technology Development Co., Ltd. (doravante referida como “xinsanhe”), obtido pela empresa através de M & A e incluído no âmbito da fusão em 30 de abril de 2021. De acordo com os regulamentos relevantes de avaliação de isenção de operações da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China, o escopo da avaliação de controle interno não inclui xinsanhe. 4,Estabelecimento e execução do controlo interno
1. Estrutura organizacional
A empresa estabeleceu um sistema operacional com a assembleia geral de acionistas como autoridade, o conselho de administração como órgão de decisão, a administração como órgão executivo e o conselho de supervisão como órgão de supervisão, O regulamento interno do conselho de administração, o sistema de trabalho dos administradores independentes, o sistema de trabalho do secretário do conselho de administração, as regras de execução da comissão de nomeação do conselho de administração, as regras de execução da comissão de auditoria do conselho de administração, as regras de execução da comissão de remuneração e avaliação do conselho de administração, as regras de execução da comissão estratégica do conselho de administração e outras regras e regulamentos foram formulados de acordo com a lei, clarificando as responsabilidades e autoridades na tomada de decisões, execução e supervisão, Foi formada uma divisão científica e eficaz das responsabilidades e um mecanismo de controlo e equilíbrio.
2. Auditoria interna
O conselho de administração da empresa possui um comitê de auditoria, que é responsável por revisar o controle interno da empresa, supervisionar a implementação efetiva do controle interno controle de relatório de autoavaliação e controle interno autoavaliação, orientar e coordenar auditoria interna e outros assuntos relacionados.
O Departamento de Auditoria da empresa se reporta diretamente ao comitê de auditoria do conselho de administração, e seu chefe é nomeado pelo conselho de administração, o que garante a configuração institucional, o pessoal e a independência do trabalho do departamento de auditoria. O departamento de auditoria formula o plano anual de auditoria e os procedimentos de trabalho no início do ano, e supervisiona e verifica a eficácia do projeto e operação de controle interno da empresa através da implementação de auditoria abrangente e negócios de auditoria especial. Relate atempadamente os defeitos e problemas de controle interno encontrados no processo de auditoria ao comitê de auditoria e acompanhe continuamente a correção. Durante o período de relatório, o Departamento de Auditoria da empresa desempenhou seriamente suas responsabilidades de auditoria e supervisão, supervisionando e inspecionando a solidez, racionalidade e eficácia do sistema de controle interno da empresa através da combinação de supervisão e inspeção contínuas e supervisão e inspeção especiais, de modo a prevenir efetivamente riscos comerciais e financeiros.
3. Responsabilidade social
A empresa atribui grande importância à produção de segurança, estabelece uma equipe de gerenciamento de produção de segurança e estabelece oficiais de segurança em cada unidade de produção para ser responsável por assuntos diários de segurança. Ao mesmo tempo, estabeleceu uma supervisão abrangente da produção de segurança empresarial, mecanismo de inspeção e retificação e mecanismo de alerta precoce de risco, e formulou os regulamentos sobre lidar com violações da produção de segurança da oficina, trabalho e disciplina de processo.
4. Cultura corporativa
Chengdu Xiling Power Science & Technology Incorporated Company(300733) é uma empresa privada de alta tecnologia especializada na produção de peças de motor de automóveis chave, produtos militares e peças de aviação. A empresa atribui grande importância à construção cultural e realizou uma série de reuniões esportivas, festivais de funcionários e conferências anuais de louvor para cultivar valores positivos e senso de responsabilidade social dos funcionários, defender honestidade e confiabilidade, amor e dedicação, espírito pioneiro e inovador e espírito de trabalho em equipe, aumentar a coesão e identidade dos funcionários com a empresa e promover o desenvolvimento sustentável da empresa. Diretores, supervisores, gerentes e outros gerentes seniores desempenham um papel de liderança na construção da cultura corporativa.
5. Operação e gestão de capital
A empresa formulou o sistema de avaliação de controle interno, sistema de gestão de fundos monetários, sistema de gestão de fundos levantados e sistema de gestão de investimento e financiamento, padronizou a divisão de responsabilidades, regulamentos de autorização e aprovação, gestão de plano de fundos, gestão de caixa, gestão bancária, supervisão e inspeção e outros vínculos na gestão de fundos, reforçou a gestão centralizada de atividades de fundos e definiu captação de fundos, investimento Implementar o sistema de investigação de responsabilidade para garantir o funcionamento seguro e eficaz dos fundos.
6. Funcionamento e gestão de activos
A empresa formulou o “sistema de gestão de ativos fixos” para padronizar todas as ligações, tais como aceitação e armazenagem de ativos, armazenagem, recepção e emissão, inventário e descarte, supervisão e inspeção. Entre eles, o sistema de gestão de ativos fixos estipula que a custódia de ativos fixos é baseada no princípio de “quem usa quem guarda”, e o departamento de usuário ou usuário é o primeiro custodiante e mantenedor diário; Quando o serviço de utilizador ou utilizador mudar, os procedimentos de transferência de activos imobilizados devem ser tratados atempadamente; O departamento financeiro assumirá a liderança no inventário dos activos imobilizados, e o departamento de gestão física dos activos imobilizados e os serviços utilizadores dos activos imobilizados participarão na execução, devendo ser efectuado um inventário global no final de cada ano e os resultados do inventário formar um relatório escrito. A empresa formulou um sistema de controle relativamente perfeito para operação e gestão de ativos, e o sistema de controle correspondente foi efetivamente implementado, desempenhando um melhor papel de gerenciamento e controle em todos os elos de operação e gestão de ativos.
7. Gestão das empresas de contratos públicos
A empresa formulou medidas de gerenciamento de contratos, sistema de gerenciamento de compras e pagamentos, seleção de fornecedores, avaliação e procedimento de controle de gestão e outros sistemas para padronizar vários elos no processo de compras, como plano e aplicação de compras, implementação de compras, aceitação de compras, aprovação e implementação de pagamentos, supervisão e testes. Ao mesmo tempo, a empresa estabeleceu disposições especiais sobre a separação de posições incompatíveis nos negócios de compras e pagamentos, incluindo requisição e aprovação, aquisição e pagamento, celebração e aprovação de contrato de aquisição, aquisição, aceitação e registros contábeis relevantes, solicitação, aprovação e execução de pagamento, etc; A empresa também apresentou todos os registros no processo de seleção de fornecedores, comparação de preços e ajuste de preços por escrito para referência futura e posterior supervisão e inspeção, e definiu claramente a autoridade homologadora de compras e pagamento sob diferentes valores; Além disso, a fim de assegurar a exactidão dos registos das contas a pagar, o departamento de compras e o departamento financeiro verificam o saldo das contas a pagar no final de cada mês, formam um mecanismo de supervisão mútua e reconciliam-se regularmente com os fornecedores sob a forma de cartas de confirmação anteriores. Verifique irregularmente a quantidade do contrato de compra com a lista de armazenamento e monitore estritamente a conformidade do processo de liquidação de compra.
A empresa formulou um sistema de controle relativamente perfeito para a gestão de compras e pagamentos, e o sistema de controle correspondente foi efetivamente implementado, desempenhando um melhor papel de gerenciamento e controle em todos os elos de compras e gerenciamento de pagamentos.
8. Gestão de negócios de vendas
A empresa formulou o processo de gerenciamento de crédito, gerenciamento de pedidos de vendas, gerenciamento de retorno de vendas e outros aspectos relacionados à empresa. Entre eles, a aprovação de autorização de venda estipula que as atividades comerciais de vendas precisam ser realizadas em estrita conformidade com as disposições de aprovação comercial deste sistema, e ninguém deve realizar atividades relacionadas às vendas sem aprovação adequada ou além da autoridade homologadora; A gestão do plano de vendas estipula que o centro de vendas deve elaborar o plano de vendas anual revisado pela administração antes do final de dezembro do ano corrente de acordo com o plano de negócios anual da empresa aprovado pelo gerente geral; O centro de vendas elaborará o plano de vendas mensal revisado de acordo com o plano de vendas anual, contrato de vendas trimestral/mensal (pedido), previsão da demanda do cliente (expectativa potencial do cliente) e implementação do plano de vendas do mês anterior, que será revisado pelo diretor de vendas e pelo gerente geral adjunto de vendas; O gerenciamento de entrega estipula os processos operacionais específicos de preenchimento do aviso de entrega, estoque fora e envio de mercadorias. A gestão da cobrança estipula que o método de liquidação deve ser claramente especificado no contrato de venda quando o contrato é assinado, e o vendedor deve lembrar atempadamente o cliente do pagamento de acordo com os termos do contrato. O escritório de vendas mensal notificará atempadamente o vendedor correspondente dos dados relativos à cobrança de pagamentos.
A empresa formulou um sistema de controle relativamente perfeito para o link de gerenciamento de vendas, e o sistema de controle correspondente foi efetivamente implementado, que desempenhou um melhor papel de gerenciamento e controle em todos os links de vendas e gerenciamento de cobrança.
9. Processo de produção e controle de custos
(1) Produção e gestão da qualidade
A empresa adota iatf16949: 2016 sistema de gestão da qualidade para produção e gestão da qualidade, e formulou procedimentos de controle de plano de negócios, procedimentos de controle de revisão de gestão, procedimentos de controle de aprovação de produção, monitoramento de produtos e procedimentos de controle de equipamentos de medição, procedimentos de controle de gerenciamento de equipamentos, procedimentos de controle de gerenciamento de ferramentas, procedimentos de controle de gerenciamento de gerenciamento no local, procedimentos de controle de auditoria de processo, procedimentos de controle de resposta rápida Uma série de processos de gestão relativamente perfeitos e sistemas de gestão, tais como procedimentos de controlo de produtos não conformes, uniformizaram eficazmente todos os elos no processo de produção, incluindo a formulação e implementação de planos de produção, a operação e armazenamento de equipamentos de produção, a supervisão e controlo do processo de produção, o tratamento de emergência de eventos acidentais e a inspecção e tratamento de produtos não conformes, e claramente definidos e divididos as responsabilidades e obrigações de cada departamento, A empresa alcança o objetivo de melhorar a eficiência da produção, garantir a qualidade do produto e minimizar o estoque através da gestão científica e equilibrada do plano de produção. A empresa formulou um sistema de controle relativamente perfeito para a produção e gestão da qualidade, e o sistema de controle correspondente é efetivamente implementado, que desempenhou um melhor papel de gerenciamento e controle em todos os elos de produção e gestão da qualidade.
(2) Gestão de custos
A empresa formulou o sistema de gestão de custos e despesas e sistema de gestão orçamental, que padronizam a divisão de responsabilidades, orçamento e controle, princípios e métodos contábeis na gestão de custos e despesas, e estipula que a empresa adota o método de variedade como método de cálculo de custos e despesas, e distribui o custo e despesa entre diferentes produtos de acordo com as horas de trabalho fixas dos produtos; Ao mesmo tempo, estabelece disposições específicas sobre o âmbito e o conteúdo contabilísticos, procedimentos contabilísticos e métodos contabilísticos específicos, incluindo custos de produção, despesas de fabrico, despesas de I & D e despesas de período.
A empresa formulou um sistema de controle relativamente perfeito para o link de gerenciamento de custos, e o sistema de controle correspondente é efetivamente implementado, que desempenhou um papel melhor de gerenciamento e controle em todos os links de gerenciamento de custos.
(3) Inventário e gestão de armazéns
A empresa formulou o sistema de gestão de inventário, padronizou os processos relevantes na gestão de inventário, tais como aceitação e armazenagem, armazenagem, recepção e envio, inventário e descarte, e realizou a correspondente divisão de responsabilidades. A configuração do post está em conformidade com o princípio de que os posts incompatíveis devem ser separados. De acordo com os regulamentos, o inventário deve ser gerenciado e armazenado de acordo com sua natureza e finalidade, e uma pessoa especial deve ser designada para receber os valiosos e principais materiais gerenciados; Para os produtos devolvidos que tenham sido vendidos, o armazém deve lidar com os procedimentos de armazenagem de acordo com o aviso de devolução de vendas emitido pelo departamento de vendas. Os produtos devolvidos só podem ser armazenados após confirmação pela oficina de produção e inspecionados pelo pessoal de inspeção de qualidade; Além disso, a empresa precisa organizar a amostragem mensal de inventário e a contagem de inventário de final de ano (inventário completo) para parar completamente o movimento de inventário, e esclarecer a preparação e revisão do plano de contagem de inventário, o controle do processo de contagem de inventário e o resumo e processamento dos resultados da contagem de inventário. A empresa formulou um sistema de controle relativamente perfeito para as ligações de gerenciamento de estoque e armazenamento (a empresa tem realizado regularmente treinamento especial sobre conscientização de risco e prevenção de risco para gerentes de ativos), e o sistema de controle correspondente foi efetivamente implementado, que tem desempenhado um melhor papel de gerenciamento e controle em todos os elos de gerenciamento de estoque e armazenamento.
10. Gestão de transacções com partes relacionadas
De acordo com as disposições do direito das sociedades da República Popular da China, a lei de valores mobiliários da República Popular da China, os padrões de governança para empresas cotadas, as regras de listagem de ações GEM da Bolsa de Valores de Shenzhen e os Chengdu Xiling Power Science & Technology Incorporated Company(300733) estatutos, a empresa formulou as medidas para a administração de transações de partes relacionadas e o sistema de gestão para impedir a ocupação de fundos por acionistas controladores e outras partes relacionadas, e padronizou a identificação de relações de partes relacionadas e transações de partes relacionadas, os princípios de transação de transações de partes relacionadas Autoridade de autorização e aprovação de transações de partes relacionadas, medidas de evasão de transações de partes relacionadas, divulgação de informações de transações de partes relacionadas, determinação e gerenciamento de preços de transação de partes relacionadas, etc; Para a ocupação de fundos por acionistas controladores e outras partes relacionadas, a empresa formulou medidas preventivas e de tratamento correspondentes
