Xiongan Kerong Environment Technology Co.Ltd(300152)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com o disposto nas normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante denominado sistema normativo de controle interno da empresa), combinados com o sistema de controle interno da empresa e métodos de avaliação, e com base na supervisão diária e supervisão especial do controle interno, avaliou-se a eficácia do controle interno da empresa a partir de 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa.
O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. 2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 3,Avaliação do controlo interno
(I) As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem:
As subsidiárias incluídas nas demonstrações consolidadas deste ano incluem Xuzhou Combustion Control Research Institute Co., Ltd. (doravante referido como “Instituto de Controle de Combustível”), Xuzhou Kerong science and Technology Park Development Co., Ltd. (doravante referido como “Parque de Ciência e Tecnologia de Kerong”), Zhucheng Baoyuan nova geração de energia elétrica Co., Ltd. (doravante referido como “Zhucheng Baoyuan”), xiong’an Kerong Intelligent Environmental Protection Technology Development Co., Ltd. (doravante referido como “Proteção Ambiental Inteligente de Kerong”) Kerong (Nanjing) Ecological Resources Development Co., Ltd. (doravante referidos como “Recursos ecológicos Kerong”), Beijing Kerong New Ecological Technology Co., Ltd. (doravante referido como “Nova ecologia de Kerong”), Henan Kerong Quanzhi Technology Co., Ltd. (doravante referido como “Kerong Quanzhi”), Xuzhou Kerong energy saving Technology Service Co., Ltd. (doravante referido como “Economia de energia de Kerong”) Kerong Nengke (Shenzhen) Technology Co., Ltd. (doravante referido como “Nengke Shenzhen”, recém-estabelecido em 2021, o negócio não foi realizado), Kerong Nengke (Chongqing) Technology Co., Ltd. (doravante referido como “Nengke Chongqing”, recém-estabelecido em 2021, o negócio não foi realizado), Beijing Kerong huayangfeng Technology Co., Ltd. (doravante referido como “huayangfeng”, recém-estabelecido em 2021) Centro de gestão de fundos de investimento de capital próprio Puyi Shijiazhuang (sociedade limitada) (doravante referida como “parceria Puyi”) e outras 12 subsidiárias.
(II) Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação
O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
(III) os principais negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação incluem:
Combinado com a situação real dos negócios existentes da empresa, os processos de negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação incluem principalmente: estrutura organizacional, gestão estratégica, recursos humanos, cultura corporativa, responsabilidade social, atividades de capital, negócios de compras, gestão de ativos, negócios de vendas, pesquisa e desenvolvimento, projetos de engenharia, negócios de garantia, relatório financeiro, gestão orçamentária, gestão de contratos, transmissão interna de informações, sistema de informação, divulgação de informações, supervisão interna, etc.
(IV) as áreas de foco de alto risco incluem principalmente
As áreas de alto risco de foco incluem principalmente: risco de gestão estratégica, risco de gestão humana, risco de segurança e proteção ambiental, risco de garantia externa, risco de investimento, risco de fluxo de caixa e risco legal importante para tomada de decisões.
As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões.
(V) base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza avaliação de controle interno de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e sistemas relevantes da empresa. O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. Os padrões de identificação de defeitos de controle interno determinados pela empresa são os seguintes:
1. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
(1) Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
① Se uma das seguintes condições for atendida, ela pode ser reconhecida como um defeito importante:
Impacto dos defeitos do projecto
Potencial inexatidão das receitas operacionais 1% do total das receitas operacionais ≤ montante inexaticável
Máximo potencial de lucro total 1% do lucro total ≤ montante da má declaração
Potencial inexatidão do total dos activos 1% do total dos activos ≤ montante inexatidão
Potencial inexatidão do capital próprio do proprietário 1% do capital próprio do proprietário ≤ montante inexatidão
② Se uma das seguintes condições for atendida, ela pode ser reconhecida como um defeito importante:
Impacto dos defeitos do projecto
Potencial inexatidão da receita operacional 0,5% da receita operacional total ≤ inexatidão ＜ 1% da receita operacional total
Máximo potencial de lucro total 0,5% do lucro total ≤ Máximo ＜ 1% do lucro total
Potencial inexatidão do total dos activos 0,5% do total dos activos ≤ inexatidão ＜ 1% do total dos activos
Potencial inexatidão do capital próprio do proprietário 0,5% do capital próprio do proprietário ≤ montante inexatidão ＜ 1% do capital próprio do proprietário
① Se uma das seguintes condições for atendida, ela pode ser reconhecida como um defeito geral:
Impacto dos defeitos do projecto
Potencial inexatidão da receita operacional ＜ 0,5% da receita operacional total
Potencial inexatidão do lucro total ＜ 0,5% do lucro total
Potencial inexatidão do total dos activos ＜ 0,5% do total dos activos
Potencial inexatidão do capital próprio do proprietário ＜ 0,5% do capital próprio do proprietário
(2) Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
① Grandes defeitos: abuso de poder e fraude por diretores, supervisores e gerentes seniores; A empresa corrige o relatório financeiro publicado; O contador público certificado constata que há uma inexatidão material no relatório financeiro atual, mas o controle interno não encontra essa inexatidão no processo operacional; A supervisão do comité de auditoria das empresas e das instituições de auditoria interna sobre o controlo interno é inválida.
② Deficiências significativas: falha na seleção e aplicação de políticas contábeis de acordo com os GAAP; Não estabelecer procedimentos antifraude e medidas de controlo; Não foi estabelecido ou implementado qualquer mecanismo de controlo correspondente para o tratamento contabilístico de transacções não convencionais ou especiais e não existe qualquer controlo compensatório correspondente; Há um ou mais defeitos no controle do processo de relatório financeiro no final do período, e não pode razoavelmente garantir que as demonstrações financeiras preparadas atinjam o objetivo de autenticidade e precisão.
① Defeitos gerais: outros defeitos de controle interno que não constituem defeitos importantes ou defeitos importantes.
2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros
(1) O padrão quantitativo de avaliação de defeitos de controle interno do relatório não financeiro determinado pela empresa é consistente com o padrão quantitativo de avaliação de defeitos de controle interno do relatório financeiro determinado pela empresa. Ver o padrão quantitativo de avaliação de defeitos de controle interno do relatório financeiro mencionado acima.
(2) Os critérios qualitativos para a avaliação dos defeitos de controlo interno nos relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
① Padrão de identificação de defeitos maiores: violação grave de leis e regulamentos; Procedimentos de tomada de decisão levam a grandes erros e o funcionamento sustentável é desafiado; Falta de controle institucional ou falha sistemática de negócios importantes e falta de controle compensatório efetivo; Perda grave de quadros médios e superiores e técnicos superiores; Os resultados da avaliação do controlo interno, especialmente defeitos graves, não foram corrigidos; Outras situações que têm um impacto negativo significativo na empresa.
② Critérios de identificação de defeitos importantes: Erros gerais causados por procedimentos de tomada de decisão; Defeitos em sistemas ou sistemas empresariais importantes; Perda grave de pessoal empresarial em posições-chave; Os resultados da avaliação do controle interno, especialmente os defeitos importantes, não foram corrigidos; Outras situações que têm um grande impacto negativo na empresa.
① O padrão de identificação de defeitos gerais: a eficiência do processo de tomada de decisão não é alta; Defeitos no sistema ou sistema empresarial geral; Perda grave de pessoal empresarial em cargos gerais; Os defeitos gerais não foram corrigidos.
VI) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno
1. Identificação e retificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
De acordo com os padrões de identificação acima de defeitos de controle interno no relatório financeiro, a empresa não tem defeitos importantes e defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro durante o período de relatório.
2. Identificação e retificação de defeitos de controlo interno em relatórios não financeiros
De acordo com os padrões de identificação acima mencionados de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros, não foram encontrados defeitos importantes e defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros durante o período de relato.
4,Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno
nada
Xiongan Kerong Environment Technology Co.Ltd(300152) Presidente: Mao Junliang 19 de Abril de 2002
