Código da empresa: Zhejiang Haiyan Power System Resources Environmental Technology Co.Ltd(688565) abreviatura da empresa: Zhejiang Haiyan Power System Resources Environmental Technology Co.Ltd(688565)
Zhejiang Haiyan Power System Resources Environmental Technology Co.Ltd(688565)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com o disposto nas normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e outros requisitos regulatórios de controle interno (doravante denominado sistema normativo de controle interno da empresa), combinados com o sistema de controle interno da empresa (doravante denominado de empresa) e métodos de avaliação, e com base na supervisão diária e especial do controle interno, avaliou-se a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. Fatores que afetam a conclusão da avaliação da efetividade do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1. as principais unidades incluídas no escopo de avaliação incluem Zhejiang Haiyan Power System Resources Environmental Technology Co.Ltd(688565) , Tangshan Liquan Tecnologia de Proteção Ambiental Co., Ltd. 2. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
Relação entre o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação e o total de ativos das demonstrações financeiras consolidadas da empresa 100
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
3. As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Ambiente de controle interno como organização de governança e estrutura organizacional, auditoria interna, política de recursos humanos e construção da cultura corporativa; Avaliação de tecnologia, operação, mercado, política, finanças e outros riscos; E as principais medidas de controle interno e atividades de controle interno. 4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Capital monetário, ativos fixos, financiamento, investimento estrangeiro, aquisição e pagamento, vendas e cobrança, custos, garantias externas, transações com partes relacionadas, pesquisa e desenvolvimento, gestão de recursos humanos, divulgação de informações, informação e comunicação, supervisão interna, etc. 5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa.
□ Sim √ Não 6 Existe uma isenção legal
□ Sim √ Não 7 Outras questões explicativas
nada
（2） Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa, leis e regulamentos relevantes e sistema de gerenciamento de controle interno. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
O conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno do relatório financeiro do controle interno do relatório não financeiro de acordo com os requisitos de identificação para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais do sistema padrão de controle interno da empresa, combinados com os fatores como tamanho da empresa, características da indústria, preferência ao risco e tolerância ao risco, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, que são consistentes com os anos anteriores. 2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
O impacto dos defeitos de controle interno é maior que a receita operacional total nas demonstrações consolidadas, maior que 1% da receita operacional total nas demonstrações consolidadas, menos de 3% da receita operacional total nas demonstrações consolidadas e menos de 1% (inclusive) de 3% (inclusive)
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Os defeitos maiores são reconhecidos como defeitos maiores em qualquer uma das seguintes circunstâncias:
a) Os diretores, supervisores e gerentes seniores da empresa cometem fraudes e causam grandes perdas e efeitos adversos à empresa;
b) Há uma inexatidão material no relatório financeiro atual, mas o controle interno não encontra essa inexatidão no processo operacional;
c) Os defeitos graves que foram encontrados e comunicados à direção não foram corrigidos dentro de um prazo razoável;
d) A supervisão do conselho de administração sobre controle interno é inválida.
Um defeito importante será reconhecido como um defeito importante em qualquer uma das seguintes circunstâncias:
a) Não selecionar e aplicar políticas contábeis de acordo com os GAAP;
b) Falha no estabelecimento de procedimentos antifraude e medidas de controle;
c) Não foi estabelecido ou implementado nenhum mecanismo de controle correspondente para o tratamento contábil de transações não convencionais ou especiais, e não há controle compensatório correspondente;
d) Existem defeitos únicos ou múltiplos no processo de relatório financeiro final, embora não atenda ao padrão de identificação de defeitos importantes, não pode razoavelmente garantir que as demonstrações financeiras preparadas atinjam o objetivo de autenticidade e precisão.
Defeitos gerais são defeitos de controle interno diferentes dos defeitos principais acima e defeitos importantes.
Nota: nenhum 3 Norma de identificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
A perda direta de propriedade é maior que o lucro operacional total nas demonstrações consolidadas, maior que 1% do lucro operacional total nas demonstrações consolidadas, menos de 3% do lucro operacional total nas demonstrações consolidadas e menos de 1% (inclusive) do lucro operacional total nas demonstrações consolidadas
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Os defeitos maiores são reconhecidos como defeitos maiores nas seguintes circunstâncias:
a) Violação de leis, regulamentos ou documentos normativos nacionais;
b) Procedimento decisório pouco científico leva a grandes erros decisórios;
c) Deficiência institucional ou fracasso sistemático de negócios importantes;
d) Os defeitos maiores ou importantes não podem ser efetivamente corrigidos;
e) Grande impacto negativo dos acidentes de segurança e proteção ambiental na empresa;
f) Outras situações que tenham um impacto negativo significativo na empresa.
Um defeito importante é reconhecido como um defeito importante se:
a) Defeitos em sistemas ou sistemas empresariais importantes;
b) Os defeitos importantes encontrados no controle interno e supervisão interna não são corrigidos a tempo;
c) Outras situações que tenham um grande impacto negativo na empresa.
Um defeito geral é reconhecido como defeito geral nas seguintes circunstâncias:
a) Defeitos no sistema ou sistema empresarial geral;
b) Os defeitos gerais encontrados no controle interno e supervisão interna não foram corrigidos a tempo.
Nota: nenhuma (III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências importantes no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de referência □ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de relato □ sim √ não 1.3 Defeito geral
Nenhum 1.4 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 1.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ Não 2 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro 2.1 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.2 Defeitos importantes
□ sim √ não 2.3 Defeito geral
Nenhum 2.4 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno de relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 2.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno não financeiro que não tenham sido corrigidos □ sim √ não IV Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno 1 Rectificação de defeitos de controlo interno no ano anterior D aplicável √ não aplicável 2 Operação do controle interno neste ano e direção de melhoria no próximo ano
√ aplicável □ não aplicável
Em 2021, através da inspeção e avaliação do sistema de controle interno da empresa, a empresa estabeleceu um sistema de controle interno relativamente sólido e perfeito e processos comerciais padronizados, que foram efetivamente implementados, cumprem as leis e regulamentos chineses relevantes e as disposições e requisitos do departamento de regulamentação de valores mobiliários, adaptam-se aos requisitos de gestão e necessidades de desenvolvimento da empresa e fornecem uma garantia razoável para a realização dos objetivos de controle interno da empresa, Tem desempenhado um papel positivo na promoção do funcionamento padronizado da empresa e prevenção de riscos. Em 2022, ao expandir sua escala de negócios e negócios, a empresa também modificará e melhorará oportunamente o controle interno relevante, melhorará ainda mais a conscientização de controle interno de todos os funcionários e promoverá sua implementação na gestão empresarial e no trabalho diário; Estabelecer e fortalecer o conceito de controle interno de gestão institucionalizada, processo institucionalizado e informatização de processos, incorporar o conceito e requisitos de controle interno no processo de negócios, promover a empresa para realizar várias atividades comerciais de acordo com a lei, formar uma equipe abrangente, completa, todo o processo e todo o sistema prevenção e mecanismo de controle de riscos e melhorar de forma eficaz e abrangente a eficácia do sistema de controle interno da empresa. 3. Descrição de outros eventos importantes
□ aplicável √ não aplicável
Presidente (autorizado pelo conselho de administração): Shen Wanzhong Zhejiang Haiyan Power System Resources Environmental Technology Co.Ltd(688565) 20 de abril de 2022
