Código dos títulos: Shenzhen Fluence Technology Plc(300647) abreviatura dos títulos: Shenzhen Fluence Technology Plc(300647) Anúncio n.o: 2022051 Shenzhen Fluence Technology Plc(300647)
Sobre a emissão de ações para objetos específicos em 2022 através de procedimentos sumários
A empresa e todos os membros do conselho de administração garantem que as informações divulgadas são verdadeiras, precisas e completas, sem registros falsos, declarações enganosas ou omissões importantes.
De acordo com os pareceres da Direção Geral do Conselho de Estado sobre Reforço da proteção dos direitos e interesses legítimos dos pequenos e médios investidores no mercado de capitais (GBF [2013] n.º 110), vários pareceres do Conselho de Estado sobre a promoção do desenvolvimento saudável do mercado de capitais (GF [2014] n.º 17) e os pareceres orientadores sobre questões relacionadas com a oferta pública inicial, refinanciamento e diluição do retorno imediato para a reestruturação de ativos importantes (anúncio CSRC [2015] n.º 31) emitidos pela CSRC A fim de proteger os interesses dos pequenos e médios investidores, a empresa analisou cuidadosamente o impacto dessa emissão na diluição do retorno imediato e propôs medidas específicas para preencher o retorno. Os sujeitos relevantes assumiram compromissos de que as medidas da empresa para preencher o retorno podem ser efetivamente implementadas, como segue:
(I) impacto do retorno imediato diluído nos principais indicadores financeiros da empresa
1. Principais pressupostos e explicações da mensuração financeira
As informações básicas e pressupostos do impacto do retorno imediato diluído sobre os principais indicadores financeiros da empresa são os seguintes:
(1) Supõe-se que não há grandes mudanças no ambiente macroeconômico, nas políticas industriais, no desenvolvimento industrial, no mercado de produtos e no ambiente de negócios da empresa;
(2) Assume-se que a empresa completará esta oferta no final de junho de 2022. O tempo de conclusão é utilizado apenas para calcular o impacto do retorno imediato diluído desta emissão sobre os principais indicadores financeiros. Finalmente, prevalecerá o número real de ações emitidas após o exame e aprovação da Bolsa de Valores de Shenzhen e o registro e aprovação da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China;
(3) Assumindo que o montante total de fundos levantados pela emissão de ações para objetos específicos através de procedimentos simples é de 200 milhões de yuans, as despesas de emissão relevantes não serão consideradas temporariamente; Assumindo que o número de ações emitidas para objetos específicos desta vez seja 26702269, o número final de ações emitidas fica sujeito ao documento de registro da CSRC sobre essa emissão para objetos específicos.
O total de recursos captados acima e o número de ações emitidas são apenas valores estimados, que são utilizados apenas para calcular o impacto do retorno imediato diluído dessa emissão sobre os principais indicadores financeiros, e não representam o total final de recursos captados e o número de ações emitidas; A escala real dos recursos captados nesta oferta será finalmente determinada de acordo com a aprovação das autoridades reguladoras, a subscrição da oferta e as despesas de emissão;
(4) O lucro líquido atribuível aos acionistas da empresa-mãe e o lucro líquido atribuível aos acionistas da empresa-mãe após deduzir lucros e perdas não recorrentes em 2021 são de -1616664 milhões de yuans e -1692987 milhões de yuans respectivamente Assumindo que o lucro líquido atribuível aos proprietários da empresa-mãe e o lucro líquido atribuível aos proprietários da empresa-mãe após dedução de lucros e perdas não recorrentes em 2022 são reduzidos em 10%, respectivamente, o que é o mesmo que em 2021 Há três situações em que o prejuízo aumenta em 10% (esta análise hipotética é utilizada apenas para calcular o impacto do retorno imediato diluído das ações emitidas sobre os principais indicadores financeiros da empresa, e não constitui a previsão de lucro da empresa. Os investidores não devem tomar decisões de investimento com base nisso. Se os investidores tomarem decisões de investimento baseadas nisso, a empresa não será responsável por compensação);
(5) O impacto dessa emissão em outras condições de produção, operação e financeira da empresa (como despesas financeiras e receitas de investimento) não é considerado;
(6) Excepto o impacto potencial da emissão no capital social da empresa;
(7) Não considerar o plano de incentivo patrimonial em curso da empresa;
(8) A distribuição de lucros da empresa em 2022 não é considerada, e presume-se que nenhuma outra distribuição de lucros será realizada durante o período de cálculo;
(9) Ao prever os ativos líquidos da empresa após essa emissão, não foi considerado o impacto de outros fatores que não sejam fundos levantados, lucros líquidos e dividendos de caixa sobre os ativos líquidos. Outros fatores que afetam o número de ações, como a conversão do fundo de previdência da empresa em capital social e dividendos, não são considerados;
(10) Os pressupostos acima referidos destinam-se apenas a testar o impacto do retorno imediato diluído desta emissão nos principais indicadores financeiros da empresa, não representam o julgamento da empresa sobre o funcionamento e a tendência de 2022, nem constituem uma previsão de lucros, e os investidores não devem tomar decisões de investimento em conformidade.
2. Alterações dos indicadores financeiros relevantes
Com base nos pressupostos acima, os resultados do cálculo do impacto desta emissão nos principais indicadores financeiros da empresa são os seguintes:
Ano do projeto 2021 / ano 2022 / 31 de dezembro de 2022
Antes e depois da emissão em 31 de dezembro de 2021
Total do capital social (10000 acções) 430618843061884573211
O montante total de fundos levantados nesta oferta é de 200 milhões de yuans
Número máximo de ações emitidas desta vez (267023 ações)
Ano do projeto 2021 / ano 2022 / 31 de dezembro de 2022
Antes e depois da emissão em 31 de dezembro de 2021
Estima-se que a emissão esteja concluída em junho de 2022
Cenário 1: o lucro líquido atribuível ao proprietário da empresa-mãe e o lucro líquido atribuível ao proprietário da empresa-mãe após dedução dos lucros e perdas não recorrentes realizados em 2022 serão reduzidos em 10%
O lucro líquido de -1616664 -1454998 -1454998 (10000 yuan) atribuível ao proprietário da empresa-mãe após dedução de lucros e perdas não recorrentes
Lucro líquido de -1692987 -1523688 -1523688 pertencente ao proprietário da empresa-mãe (10000 yuan)
Lucro básico por ação (yuan / ação) -0,40 -0,34 -0,33
Lucros diluídos por ação (yuan / ação) -0,40 -0,34 -0,33
Após deduzir os lucros e perdas não recorrentes, a base é de -0,42 -0,35 -0,34, e os ganhos por ação da empresa (yuan / ação)
Lucros por ação após dedução de lucros e perdas não recorrentes -0,42 -0,35 -0,34 (yuan / ação)
Retorno médio ponderado dos ativos líquidos -17,59% – 15,37% – 13,90%
Rendibilidade média ponderada dos ativos líquidos – 18,42% – 16,10% – 14,56% (deduzindo lucros e perdas não recorrentes) cenário 2: o lucro líquido atribuível ao proprietário da empresa-mãe em 2022 e o lucro líquido atribuível ao proprietário da empresa-mãe após dedução dos lucros e perdas não recorrentes são os mesmos que os de 2021
O lucro líquido de -1616664 -1616664 -1616664 atribuível ao proprietário da empresa-mãe (10000 yuan) após deduzir lucros e perdas não recorrentes
Lucro líquido de -1692987 -1692987 -1692987 pertencente ao proprietário da empresa-mãe (10000 yuan)
Lucro básico por ação (yuan / ação) -0,40 -0,38 -0,36
Lucros diluídos por ação (yuan / ação) -0,40 -0,38 -0,36
Após deduzir os lucros e perdas não recorrentes, a base é de -0,42 -0,39 -0,38, e os ganhos por ação da empresa (yuan / ação)
Lucros por ação após dedução de lucros e perdas não recorrentes -0,42 -0,39 -0,38 (yuan / ação)
Retorno médio ponderado dos ativos líquidos -17,59% – 17,22% – 15,57%
Rendibilidade média ponderada dos ativos líquidos – 18,42% – 18,04% – 16,30% (deduzindo lucros e perdas não recorrentes) cenário 3: o lucro líquido atribuível ao proprietário da empresa-mãe em 2022 e a perda líquida atribuível ao proprietário da empresa-mãe após dedução dos lucros e perdas não recorrentes aumentam 10%
O lucro líquido de -1616664 -1778330 -1778330 (dez mil yuans) atribuível ao proprietário da empresa-mãe após deduzir lucros e perdas não recorrentes
Lucro líquido de -1692987 -1862286 -1862286 pertencente ao proprietário da empresa-mãe (10000 yuan)
Lucro básico por ação (yuan / ação) -0,40 -0,41 -0,40
Ano do projeto 2021 / ano 2022 / 31 de dezembro de 2022
Antes e depois da emissão em 31 de dezembro de 2021
Lucros diluídos por ação (yuan / ação) -0,40 -0,41 -0,40
Após deduzir lucros e perdas não recorrentes, a base é de -0,42 -0,43 -0,42 ganhos por ação (yuan / ação)
Lucros por ação após dedução de lucros e perdas não recorrentes -0,42 -0,43 -0,42 (yuan / ação)
Retorno médio ponderado dos ativos líquidos -17,59% – 19,11% – 17,26%
Retorno médio ponderado dos ativos líquidos – 18,42% – 20,01% – 18,07% (deduzindo lucros e perdas não recorrentes)
Nota: o cálculo acima do lucro por ação está de acordo com o disposto nas regras de preparação da divulgação de informações das empresas que oferecem valores mobiliários ao público nº 9 – Cálculo e divulgação do retorno sobre ativos líquidos e lucro por ação, sendo calculados os ganhos básicos por ação e lucro diluído por ação respectivamente.
Pode-se observar a partir da tabela acima que, após a conclusão desta emissão, devido à necessidade de um determinado ciclo de construção do projeto de investimento levantado e de um certo tempo para que o projeto gere benefícios, sob a condição de aumento do capital social total e do patrimônio líquido da empresa, se as condições operacionais da empresa não forem significativamente melhoradas e não puderem transformar perdas em lucros no período atual, os ganhos por ação da empresa e outros indicadores ainda podem apresentar riscos negativos no período atual. Se as condições operacionais da empresa forem significativamente melhoradas e alcançarem rentabilidade, o lucro por ação da empresa e o retorno médio ponderado sobre ativos líquidos e outros indicadores terão o risco de diluição.
(II) dicas especiais de risco sobre o retorno imediato diluído desta oferta
Após a emissão, o capital social total e os ativos líquidos da empresa aumentarão, e o uso e benefícios dos fundos levantados precisam de um determinado período. Com o aumento do capital social total e dos ativos líquidos da empresa, se o lucro da empresa não tiver aumentado em uma margem correspondente, o retorno imediato da empresa no ano em que a emissão for concluída estará em risco de diluição. Além disso, uma vez que os pressupostos da análise anterior ou as condições operacionais da empresa mudem significativamente, não se pode excluir a possibilidade de que a emissão atual leve a alterações na diluição do retorno imediato. Os investidores são especialmente lembrados a investir racionalmente e prestar atenção ao risco de que essa emissão possa diluir o retorno imediato.
(III) medidas tomadas pela empresa para diluir o retorno imediato desta oferta
A fim de garantir a utilização eficaz dos fundos angariados nesta oferta e prevenir eficazmente o risco de diluição do rendimento imediato dos accionistas
