Guosen Securities Co.Ltd(002736)
Sobre Shanghai Yachuang Electronics Group Co., Ltd
Pareceres de verificação sobre gestão de numerário utilizando parte dos seus fundos próprios e fundos angariados ociosos
Guosen Securities Co.Ltd(002736) (doravante referido como ” Guosen Securities Co.Ltd(002736) ” e “patrocinador”) como patrocinador da Shanghai Yachuang Electronics Group Co., Ltd. (doravante referido como “Yachuang Electronics” e “a empresa”) para oferta pública inicial de ações e listagem na gema, de acordo com as medidas para a administração da emissão de valores mobiliários e negócios de patrocinadores de listagem e as diretrizes para a supervisão das empresas listadas nº 2 – requisitos regulamentares para a gestão e uso de fundos levantados de empresas cotadas De acordo com os requisitos das leis, regulamentos e documentos normativos relevantes, tais como as Regras de Listagem da Bolsa de Valores de Shenzhen na gema e as diretrizes para a supervisão autodisciplina de empresas listadas da Bolsa de Valores de Shenzhen No. 2 – operação padronizada de empresas listadas na gema, Guosen Securities Co.Ltd(002736) verificou a gestão de caixa da eletrônica Yachuang usando alguns fundos levantados ociosos, e emitiu os seguintes pareceres de verificação: I. Informações básicas de fundos levantados
Com a aprovação da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China sobre Aprovação do registro do Shanghai Yachuang Electronics Group Co., Ltd. em sua oferta pública inicial (zjxk [2021] No. 2804), a empresa emitiu 20000000 ações ordinárias (ações A) pela primeira vez, com um valor nominal de RMB 1 por ação, um preço de emissão de RMB 21,99 por ação e um total de capital levantado de RMB 43980000000, Depois de deduzir a taxa de recomendação e subscrição (excluindo imposto de valor acrescentado) de 3734150943 yuan e outras despesas de emissão (excluindo imposto de valor acrescentado) de 1864521537 yuan, o montante líquido de fundos levantados é 38381327520 yuan. Os fundos levantados acima foram verificados no relatório de verificação de capital (Ernst & Young Huaming (2021) Yan Zi No. 61278344b01) emitido pela Ernst & Young Huaming Certified Public Accountants (sociedade geral especial) em 15 de novembro de 2021. A fim de padronizar a gestão dos fundos levantados pela empresa, a empresa abriu uma conta especial para os fundos levantados e implementou a gestão especial de contas para os fundos levantados. A empresa e suas subsidiárias assinaram um acordo tripartido de supervisão dos fundos levantados com os bancos e patrocinadores que depositam os fundos levantados. 2,Projectos de investimento com fundos angariados
De acordo com o prospecto de oferta pública inicial e listagem na GEM e a proposta de ajuste do valor de investimento dos fundos captados de projetos de investimento captados deliberada e adotada na 11ª reunião do primeiro conselho de administração, a empresa planeja investir nos seguintes projetos após dedução das despesas de emissão:
Unidade: 10000 yuan
N.º nome do projeto: montante total do investimento dos fundos angariados após ajuste: montante cumulativo a investir até ao final de 2021 montante investido em fundos angariados
1. Projeto de construção do Instituto de Pesquisa Eletrônica Automotiva 1383854700000-
2 projeto de promoção de componentes eletrônicos automotivos 282682622881331400745
3 projeto de design automotivo do IC da microplaqueta 1254795850 Wasu Media Holding Co.Ltd(000156) 475
Total 546547538381331557220
Dado que a construção de projetos investidos com recursos captados necessita de um determinado período, atualmente, a empresa está promovendo ordenadamente o andamento de projetos investidos com recursos captados de acordo com o plano de uso dos recursos captados. De acordo com o progresso da construção do projeto investido pelos fundos levantados, alguns dos fundos levantados ficam ociosos no curto prazo. Sem afetar a construção de projetos de investimento com fundos levantados, a produção normal e operação da empresa e garantir a segurança dos fundos, a empresa usará razoavelmente fundos levantados ociosos para gerenciamento de caixa para melhorar a eficiência do uso dos fundos levantados. A utilização de fundos angariados temporariamente ociosos para gestão de caixa não altera a finalidade dos fundos angariados de forma dissimulada.
3,A situação básica da gestão de caixa usando alguns fundos próprios e fundos levantados ociosos desta vez
I) Objectivo do investimento
A fim de melhorar a eficiência do uso dos fundos da empresa e fazer uso racional dos fundos ociosos, a empresa planeja usar parte de seus próprios fundos e fundos ociosos levantados para gestão de caixa, sem afetar a construção de projetos de investimento com recursos arrecadados, a produção normal e operação da empresa e garantir a segurança dos fundos, de modo a melhor manter e aumentar o valor do caixa da empresa e proteger os interesses de todos os acionistas da empresa, especialmente os interesses dos acionistas minoritários.
II) Tipos de produtos de investimento
A empresa controlará rigorosamente os riscos e avaliará rigorosamente os produtos de investimento de acordo com os regulamentos relevantes. Os produtos de investimento devem atender aos requisitos de não mais de 12 meses de período de investimento, alta segurança e boa liquidez. A utilização de fundos levantados ociosos para gestão de caixa não afetará o andamento normal do plano de investimento dos fundos levantados. Os produtos de investimento não devem ser penhorados, e a conta de liquidação especial para produtos não deve ser usada para fundos não levantados ou outros fins. se a conta de liquidação especial para produtos é aberta ou cancelada, a empresa irá apresentá-la oportunamente à bolsa de valores de Shenzhen para arquivamento e anúncio; Usando fundos próprios ociosos para gerenciamento de caixa, os produtos relevantes comprados não envolvem comportamentos de investimento de alto risco, como ações e seus derivados, investimento em fundos e investimentos futuros, conforme especificado nas diretrizes para supervisão autodisciplinada de empresas listadas na Bolsa de Valores de Shenzhen nº 2 – operação padronizada de empresas listadas na GEM.
III) Montante e prazo do investimento
Os fundos estarão sujeitos à gestão de caixa (incluindo fundos levantados ociosos de no máximo 100 milhões de yuans e fundos próprios de no máximo 100 milhões de yuans), e a vida útil será efetiva no prazo de 12 meses a partir da data de deliberação e aprovação pelo conselho de administração. Dentro do limite e prazo acima, os fundos podem ser usados de forma circular e contínua, e serão devolvidos à conta especial para fundos levantados a tempo após a expiração da gestão de caixa. Na 11ª reunião do primeiro conselho de administração e na 9ª reunião do primeiro conselho de supervisores realizada em 10 de dezembro de 2021, o limite de gerenciamento de caixa de 150 milhões de yuans (incluindo esse montante) de fundos levantados temporariamente ociosos aprovados pela empresa não será usado após a proposta ser considerada e aprovada na 13ª reunião do primeiro conselho de administração.
IV) Modo de execução
Depois que os assuntos acima são considerados e aprovados pelo conselho de administração, a administração da empresa está autorizada a organizar o departamento financeiro da empresa para implementá-los dentro do prazo de validade e limite de capital acima, e o gerente geral está autorizado a assinar contratos e documentos relevantes.
V) distribuição dos rendimentos de gestão de caixa
A receita da empresa de usar fundos levantados ociosos para gerenciamento de caixa será gerenciada e usada em estrita conformidade com os requisitos da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China e da Bolsa de Valores de Shenzhen sobre as medidas regulatórias para fundos levantados. VI) Divulgação de informações
A empresa cumprirá oportunamente a obrigação de divulgação de informações de acordo com os requisitos das leis, regulamentos e documentos normativos relevantes, tais como as diretrizes para a supervisão de empresas listadas nº 2 – requisitos regulamentares para a gestão e uso de fundos levantados por empresas listadas, as diretrizes para a supervisão autodisciplina de empresas listadas na Bolsa de Valores de Shenzhen nº 2 – operação padronizada de empresas listadas na GEM.
4,Medidas de controlo do risco e risco de investimento
I) Análise do risco de investimento
1. Embora os produtos financeiros tenham sido rigorosamente avaliados, o mercado financeiro é muito afetado pela macroeconomia, e não se descarta que o investimento seja afetado por flutuações do mercado.
2. A empresa intervirá atempadamente e adequadamente de acordo com a situação económica e as mudanças no mercado financeiro, de modo que o rendimento real do investimento de curto prazo é imprevisível.
3. Operação e monitorização dos riscos do pessoal relevante.
(II) Relativamente aos riscos de investimento, a empresa tenciona tomar as seguintes medidas:
1. A empresa cumprirá estritamente o princípio de investimento prudente e escolherá variedades de investimento de baixo risco. Não deve ser utilizado para outros investimentos em valores mobiliários e não deve comprar produtos financeiros bancários com ações e seus derivados e obrigações não garantidas como objeto de investimento.
2. a empresa analisará e acompanhará oportunamente a direção de investimento de produtos financeiros. durante a gestão financeira dos produtos financeiros acima, a empresa manterá contato próximo com instituições financeiras relevantes, acompanhará oportunamente a operação de fundos financeiros, fortalecerá o controle e supervisão de risco e controlará rigorosamente a segurança dos fundos.
3. O departamento de auditoria interna da empresa deve realizar a supervisão diária da utilização e custódia dos fundos financeiros, e regularmente auditar e verificar a utilização dos fundos financeiros.
4. O conselho de supervisores e diretores independentes da empresa têm o direito de supervisionar e fiscalizar o uso dos fundos, podendo contratar instituições profissionais para auditoria quando necessário.
5. a empresa divulgará oportunamente informações relevantes de acordo com as disposições relevantes da Bolsa de Valores de Shenzhen. 5,Impacto no funcionamento diário da empresa
Com base nos princípios de operação padronizada, prevenção de riscos, investimento prudente, preservação e valorização do valor, a empresa utiliza alguns fundos próprios ociosos e arrecadados para gestão de caixa, o que é implementado na premissa de garantir o funcionamento normal da empresa e a implementação normal do plano de uso dos fundos arrecadados, o que não afetará o desenvolvimento normal da operação diária da empresa e a construção de fundos arrecadados, e não há mudança na finalidade dos fundos arrecadados de forma disfarçada. Através de uma gestão de caixa adequada, podemos melhorar a eficiência do uso dos fundos, obter certos benefícios de investimento, buscar mais retornos de investimento para a empresa e acionistas e proteger plenamente os interesses dos acionistas. Cumprir com as disposições de leis, regulamentos e documentos normativos, tais como as diretrizes para a supervisão de empresas listadas nº 2 – requisitos regulamentares para a gestão e uso de fundos levantados por empresas listadas, as Regras de Listagem de ações gemas da Bolsa de Valores de Shenzhen, e os arranjos relevantes de emissão de documentos de solicitação.
6,Procedimentos de revisão e pareceres pertinentes
I) deliberações do Conselho de Administração
Em 21 de abril de 2022, a empresa realizou a 13ª reunião do primeiro conselho de administração, deliberando e aprovando a proposta de utilização de parte de seus fundos próprios e fundos ociosos arrecadados para gestão de caixa, e concordou que a empresa não afetaria a construção de projetos de investimento com recursos arrecadados, produção normal e operação e garantir a segurança dos fundos, Use fundos próprios e fundos ociosos levantados de no máximo RMB 200 milhões (incluindo este montante) para gestão de caixa (incluindo fundos ociosos levantados de no máximo RMB 100 milhões e fundos próprios de no máximo RMB 100 milhões), escolha a oportunidade de comprar investimentos de curto prazo e produtos financeiros com alta segurança, boa liquidez e um prazo não superior a 12 meses, e a vida útil é válida no prazo de 12 meses a partir da data de deliberação e aprovação pelo conselho de administração. Dentro do limite e prazo acima, os fundos podem ser reciclados e utilizados de forma contínua, e a administração da empresa está autorizada a autorizar o gerente geral a assinar contratos e documentos relevantes dentro do prazo de validade e limite de fundos acima mencionados. As questões específicas serão organizadas e implementadas pelo departamento financeiro da empresa.
II) deliberação do Conselho de Supervisores
Em 21 de abril de 2022, a empresa realizou a 11ª reunião do primeiro conselho de fiscalização, deliberando e adotando a proposta de gestão de caixa utilizando parte de seus próprios fundos e fundos ociosos levantados. O conselho de supervisores acredita que, sob a premissa do funcionamento normal da empresa e da implementação normal do plano de utilização dos fundos angariados, a utilização de alguns fundos próprios ociosos e angariados para gestão de caixa pode melhorar a eficiência de utilização dos fundos, obter certos benefícios de investimento e buscar mais retornos de investimento para a empresa e acionistas, Ele está em conformidade com os requisitos de disposições relevantes, tais como as Regras de Listagem de ações GEM da Bolsa de Valores de Shenzhen, as diretrizes de autorregulação para empresas listadas da Bolsa de Valores de Shenzhen nº 2 – operação padronizada de empresas listadas GEM, e as diretrizes regulatórias para empresas listadas nº 2 – requisitos regulatórios para a gestão e uso de fundos levantados de empresas listadas. Portanto, O conselho de supervisores concorda que a empresa deve usar seus próprios fundos e fundos levantados ociosos (incluindo fundos levantados ociosos de não mais de 100 milhões de yuans e seus fundos próprios de não mais de 100 milhões de yuans) de não mais de 200 milhões de yuans, e a vida útil deve ser efetiva dentro de 12 meses a partir da data de deliberação e aprovação pelo conselho de administração. Dentro do limite e prazo acima referidos, os fundos podem ser reciclados e utilizados numa base contínua.
III) Pareceres de directores independentes
Os diretores independentes da empresa acreditam que: Com base nos princípios de operação padronizada, prevenção de riscos, investimento prudente, preservação e valorização do valor, a empresa utiliza alguns fundos próprios ociosos e arrecadou fundos para gestão de caixa com a premissa de garantir o funcionamento normal da empresa e a implementação normal do plano de uso dos fundos levantados. Buscar mais retorno sobre o investimento para a empresa e acionistas, e cumprir com as disposições das leis, regulamentos e documentos normativos, tais como as diretrizes para a supervisão de empresas listadas nº 2 – requisitos regulamentares para a gestão e uso de fundos levantados por empresas listadas, as Regras de Listagem de ações GEM da Bolsa de Valores de Shenzhen, a orientação auto-regulatória para empresas listadas da Bolsa de Valores de Shenzhen nº 2 – operação padronizada de empresas listadas GEM, bem como os arranjos relevantes de emissão de documentos de solicitação. Por conseguinte, os directores independentes concordam que a empresa utiliza os seus fundos próprios e fundos angariados ociosos num montante não superior a 200 milhões de RMB (incluindo este montante) para a gestão de caixa (incluindo fundos angariados ociosos num montante não superior a 100 milhões de RMB e os seus fundos próprios num montante não superior a 100 milhões de RMB).
7,Pareceres do promotor
O patrocinador acredita que a proposta da Yachuang eletrônica sobre o uso de parte de seus próprios fundos e fundos ociosos levantados para gestão de caixa foi deliberada e aprovada pelo conselho de administração, o conselho de supervisores e diretores independentes expressaram consentimento claro, e os procedimentos de deliberação necessários foram realizados, Está em conformidade com as disposições relevantes das medidas para a administração da emissão de valores mobiliários e negócios de recomendação de listagem, as diretrizes para a supervisão de empresas listadas nº 2 – requisitos regulamentares para a gestão e uso de fundos levantados por empresas listadas, as regras de listagem de ações GEM da Bolsa de Valores de Shenzhen, as diretrizes para a supervisão autodisciplinada de empresas listadas de Shenzhen Stock Exchange nº 2 – operação padronizada de empresas listadas GEM e assim por diante. Na condição de garantir que os projetos de operação e investimento com fundos angariados não sejam afetados, a empresa utiliza os seus fundos próprios e fundos angariados ociosos de no máximo 200 milhões de RMB (incluindo este montante) para a gestão de caixa (incluindo fundos angariados ociosos de no máximo 100 milhões de RMB e fundos próprios de no máximo 100 milhões de RMB), o que favorece a melhoria da eficiência da utilização dos fundos ociosos, a redução das despesas financeiras da empresa e o aumento dos rendimentos da empresa, As questões acima não alteram ou alteram a finalidade dos fundos angariados de forma dissimulada e prejudicam os interesses dos acionistas, e não afetarão o andamento normal do projeto de investimento dos fundos angariados. Por conseguinte, o patrocinador não utiliza mais do que RMB 200 milhões dos seus fundos próprios e fundos angariados ociosos (incluindo não mais do que RMB 100 milhões de fundos angariados ociosos e não mais do que 10,0 dos seus fundos próprios) para a empresa desta vez
