Guangdong Enpack Packaging Co.Ltd(002846)
Guangdong Enpack Packaging CO., LTD.
Medidas de gestão de operações importantes
Shantou, Guangdong
Abril de 2002
catálogo
Capítulo I Disposições gerais 1 Capítulo II Autoridade de aprovação e tomada de decisão Capítulo III Procedimentos de aprovação e tomada de decisão Capítulo IV Divulgação de informações 5 Capítulo V Disposições complementares cinco
Guangdong Enpack Packaging Co.Ltd(002846)
Medidas de gestão de operações importantes
Capítulo I Disposições gerais
Artigo 1, a fim de regular as principais transações de Guangdong Enpack Packaging Co.Ltd(002846) (doravante denominada “a empresa”) que não estão diretamente relacionadas com atividades comerciais diárias, fortalecer a gestão de tais transações importantes da empresa e garantir o desenvolvimento sustentável e saudável da empresa, de acordo com o direito das sociedades da República Popular da China, a lei de valores mobiliários da República Popular da China, os Guangdong Enpack Packaging Co.Ltd(002846) estatutos de associação (doravante denominados “estatutos de associação”) e outras leis relevantes Essas medidas são formuladas de acordo com as disposições das leis, regulamentos e documentos normativos.
Artigo 2.º As principais operações mencionadas nestas Medidas referem-se às seguintes operações cujo montante da transação atinja ou exceda as normas especificadas nessas medidas, nos estatutos ou nas leis e regulamentos relevantes:
I) aquisição de activos;
II) venda de activos;
III) Investimentos estrangeiros (incluindo gestão financeira confiada, investimentos em filiais, etc.);
IV) Prestar assistência financeira (incluindo empréstimos confiados);
V) Fornecer garantias (incluindo garantias às filiais gestoras de participações);
VI) Activos arrendados ou arrendados;
VII) Gestão confiada ou confiada de ativos e empresas;
VIII) Ativos doados ou doados;
(IX) reorganização dos direitos ou dívidas do credor;
x) Transferência ou transferência de projectos de I & D;
(11) Assinar o contrato de licença;
(12) Renúncia aos direitos (incluindo renúncia ao direito de preferência, direito de preferência à subscrição de entradas de capital, etc.);
(13) Outras transações reconhecidas pela Bolsa de Valores de Shenzhen.
Os ativos adquiridos e vendidos acima não incluem a compra de matérias-primas, combustível e energia, bem como a venda de produtos, commodities e outros ativos relacionados à operação diária, mas a compra e venda desses ativos envolvidos na substituição de ativos ainda estão incluídos. Capítulo II Autoridade de aprovação e decisão
Artigo 3º se as transações (exceto os ativos em dinheiro doados) da sociedade atenderem a uma das seguintes normas, constituem o primeiro tipo de transações importantes, que será aprovado pela Assembleia Geral de acionistas:
(I) o total dos ativos envolvidos na operação representa mais de 50% do total dos ativos da empresa auditados no último período; se o total dos ativos envolvidos na operação tiver valor contábil e valor avaliado, o maior será tomado como dados de cálculo;
(II) os ativos líquidos envolvidos no objeto da transação (como patrimônio líquido) representam mais de 50% dos últimos ativos líquidos auditados da empresa, e o valor absoluto excede 50 milhões de yuans. Se os ativos líquidos envolvidos na transação tiverem valor contábil e valor avaliado, o maior prevalecerá;
(III) a receita operacional relevante do objeto da transação (como patrimônio líquido) no último ano fiscal representa mais de 50% da receita operacional auditada da empresa no último ano fiscal, e o valor absoluto excede 50 milhões de yuans; (IV) o lucro líquido relacionado do objeto da transação (como patrimônio líquido) no último ano contábil é responsável por mais de 50% do lucro líquido auditado da empresa no último ano contábil, e o valor absoluto excede 5 milhões de yuans;
(V) o valor da transação (incluindo dívidas e despesas) da transação representa mais de 50% dos ativos líquidos auditados mais recentes da empresa, e o valor absoluto excede 50 milhões de yuans;
(VI) o lucro gerado da transação é responsável por mais de 50% do lucro líquido auditado da empresa no último ano fiscal, e o valor absoluto excede 5 milhões de yuans.
Se a quantidade de dados envolvida no cálculo do índice acima referido for negativa, o seu valor absoluto será tomado para cálculo; A quantidade cumulativa envolvida é calculada tomando a soma dos valores absolutos de cada quantidade de dados. Se a transação relevante tiver cumprido os procedimentos de deliberação do conselho de administração ou da assembleia geral de acionistas, ela não será incluída no escopo do valor cumulativo relevante.
Artigo 4º, se as operações da sociedade atenderem a uma das seguintes normas, constituem operações importantes de classe II, que serão examinadas e aprovadas pelo conselho de administração:
(I) o total dos ativos envolvidos na transação representa mais de 10% do total dos ativos da empresa auditados no último período; se o total dos ativos envolvidos na transação tiver valor contábil e valor avaliado, o maior será tomado como dados de cálculo;
(II) os ativos líquidos envolvidos no objeto da transação (como patrimônio líquido) representam mais de 10% dos últimos ativos líquidos auditados da empresa, e o valor absoluto excede 10 milhões de yuans. Se os ativos líquidos envolvidos na transação tiverem valor contábil e valor avaliado, o maior prevalecerá;
(III) os proveitos operacionais relevantes do objeto da transação no último exercício fiscal representam mais de 10% dos proveitos operacionais auditados da empresa no último exercício fiscal, e o montante absoluto excede RMB 10 milhões;
(IV) o lucro líquido relacionado do objeto da transação no último exercício fiscal representa mais de 10% do lucro líquido auditado da empresa no último exercício fiscal, e o montante absoluto excede RMB 1 milhão;
(V) o montante da transação (incluindo dívidas e despesas) da transação representa mais de 10% dos ativos líquidos mais recentes auditados da empresa, e o montante absoluto excede RMB 10 milhões;
(VI) o lucro gerado com a transação representa mais de 10% do lucro líquido auditado da empresa no último exercício fiscal, e o valor absoluto excede RMB 1 milhão.
Se os dados relativos aos indicadores acima referidos forem negativos, o valor absoluto será tomado para cálculo.
Artigo 5º Uma operação da sociedade que satisfaça um dos seguintes critérios constituirá uma operação importante classe III, que será examinada e aprovada pelo presidente do conselho de administração:
1. O total de ativos envolvidos na transação representa menos de 10% do total de ativos da empresa auditados no último período. Se o total de ativos envolvidos na transação tiver valor contábil e valor avaliado, o maior será tomado como dados de cálculo;
2. Os ativos líquidos envolvidos no objeto da transação (como capital próprio) representam menos de 10% dos últimos ativos líquidos auditados da empresa, e o valor absoluto não excede 10 milhões de yuans. Se os ativos líquidos envolvidos na transação têm valor contábil e valor avaliado, o maior prevalecerá;
3. As receitas operacionais relevantes do objeto da transação no último exercício fiscal representam menos de 10% das receitas operacionais auditadas da empresa no último exercício fiscal, ou o montante absoluto não exceda 10 milhões de RMB;
4) O lucro líquido relevante do objeto da transação no último exercício fiscal representa menos de 10% do lucro líquido auditado da empresa no último exercício fiscal, ou o montante absoluto não exceda RMB 1 milhão;
5. O valor da transação (incluindo dívidas e despesas) da transação representa menos de 10% dos ativos líquidos mais recentes auditados da empresa, ou o valor absoluto não exceda 10 milhões de RMB;
6. O lucro gerado pela transação representa menos de 10% do lucro líquido auditado da empresa no último exercício fiscal, ou o valor absoluto não excede RMB 1 milhão.
Se os dados relativos aos indicadores acima referidos forem negativos, o valor absoluto será tomado para cálculo.
Artigo 6.o Se a operação da sociedade não cumprir as normas especificadas nos artigos 3.o, 4.o ou 5.o, não constitui uma operação importante, que será decidida pelo gerente geral.
Artigo 7.o Se os dados relativos aos indicadores referidos nos artigos 3.o a 5.o forem negativos, o valor absoluto será tomado para cálculo. Artigo 8º, na compra ou venda de ativos, a sociedade tomará como padrão de cálculo o valor maior do ativo total e do valor da transação, calculando-o cumulativamente em 12 meses consecutivos, de acordo com o tipo de transação. Se o cálculo cumulativo atingir 30% do total de ativos auditados no último período, será submetido à deliberação da assembleia geral de acionistas e aprovado por mais de dois terços dos direitos de voto detidos pelos acionistas presentes na assembleia geral.
Se os ativos adquiridos ou vendidos dentro de 12 meses consecutivos representarem menos de 30% do total dos ativos auditados da empresa no último período, será aprovado pelo conselho de administração.
Os que tenham cumprido os procedimentos de deliberação das deliberações especiais da assembleia geral de acionistas nos termos do n.o 1 não serão incluídos no âmbito cumulativo de cálculo especificado nos n.os 1 e 2.
Aqueles que tenham cumprido os procedimentos de deliberação do Conselho de Administração nos termos do n.o 2 não serão incluídos no âmbito cumulativo de cálculo especificado no n.o 2, mas continuarão a ser incluídos no âmbito cumulativo de cálculo especificado no n.o 1.
Artigo 9º se o objeto da operação for capital próprio, e a compra ou venda do capital próprio conduzir a alterações no âmbito das demonstrações consolidadas da empresa, todos os ativos totais e proveitos operacionais da empresa correspondentes ao patrimônio líquido serão considerados como o total dos ativos envolvidos na operação e os proveitos operacionais relacionados ao objeto da operação mencionado nos artigos 3º, 4º e 5º.
Capítulo III Procedimentos de aprovação e tomada de decisão
Artigo 10 Os acionistas, diretores, gerentes seniores, departamentos funcionais e outros funcionários da empresa podem apresentar sugestões sobre transações importantes.
Artigo 11 o departamento financeiro da empresa é o departamento que aceita as principais sugestões de transação.
As sugestões do artigo 12.o sobre operações importantes devem ser apresentadas por escrito e incluir os seguintes conteúdos principais: 1) O estatuto dos activos subjacentes;
(2) A necessidade e a viabilidade de operações importantes;
(3) Acordos ou cartas de intenções relacionadas com a transação;
(4) Aprovações governamentais envolvidas na transação (se aplicável);
(5) Relatórios profissionais emitidos por intermediários (se aplicável);
(6) O impacto das grandes transacções na rendibilidade da empresa.
Artigo 13 o departamento financeiro, após revisão preliminar e classificação das principais sugestões de transação recebidas, notificará atempadamente o presidente da empresa e o secretário do conselho de administração.
Artigo 14.o, a sociedade tomará decisões sobre operações importantes de acordo com a autoridade especificada nessas medidas. Para transações importantes aprovadas pelo presidente, o presidente ou sua pessoa autorizada assinará contratos, acordos e outros documentos legais relevantes em nome da empresa, e reportará ao conselho de administração na próxima reunião do conselho de administração. Grandes transações aprovadas pelo conselho de administração só podem ser implementadas após deliberação e aprovação pelo conselho de administração. As operações importantes que excedam a autoridade de aprovação do conselho de administração devem ser submetidas à assembleia geral de acionistas para deliberação após deliberação do conselho de administração.
O artigo 15.º As operações principais cumprem as normas de autoridade da assembleia geral de acionistas. Se o objeto das operações importantes for o capital próprio, a sociedade contratará uma sociedade de contabilidade qualificada para a realização de negócios relacionados com valores mobiliários e futuros para auditar o relatório financeiro e contábil do objeto da operação no último ano e outro período, o prazo para a auditoria não poderá exceder seis meses a contar da data de assinatura do acordo; Se o objeto da transação for outros ativos não monetários que não sejam capital próprio, a empresa deve empregar uma empresa de avaliação de ativos com qualificações comerciais relevantes para realizar a avaliação, e a data de referência não deve exceder um ano a contar da data de assinatura do contrato.
Embora as principais transações após a listagem da empresa não atendam aos padrões da autoridade da assembleia geral de acionistas, mas a Bolsa de Valores de Shenzhen considere necessário, a empresa também deve contratar empresas de contabilidade relevantes ou empresas de avaliação de ativos para auditar ou avaliar de acordo com as disposições do parágrafo anterior.
Capítulo IV Divulgação de informações
Artigo 16 após a listagem, a empresa deve cumprir a obrigação de divulgação de informações sobre as principais transações especificadas nessas medidas de acordo com essas medidas, leis e regulamentos e as disposições da Bolsa de Valores de Shenzhen.
Capítulo V Disposições complementares
No artigo 17.o, os termos “acima”, “dentro” e “abaixo” destas medidas incluem este número; “Menos do que”, “menos do que”, “além”, “menos do que” e “mais do que” não incluem este número.
Artigo 18.º O conselho de administração da sociedade é responsável pela interpretação dessas medidas.
Artigo 19 Estas Medidas entrarão em vigor a partir da data em que a assembleia geral de acionistas da sociedade adote deliberação ordinária, e o mesmo se aplicará quando for alterada.
