Easy Visible Supply Chain Management Co.Ltd(600093) comitê de auditoria do conselho de administração Relatório de desempenho 2021
Easy Visible Supply Chain Management Co.Ltd(600093)
Relatório de desempenho 2021 do comitê de auditoria do conselho de administração
De acordo com as normas para a governança das empresas cotadas, as regras de listagem da Bolsa de Valores de Xangai, as diretrizes para o funcionamento do comitê de auditoria do conselho de administração das empresas cotadas, os estatutos sociais e as regras detalhadas para a implementação do comitê de auditoria do conselho de administração da empresa, o comitê de auditoria do oitavo conselho de administração de Easy Visible Supply Chain Management Co.Ltd(600093) (doravante referido como “a empresa”) realizou ativamente seu trabalho e cumpriu seriamente suas responsabilidades relevantes em 2021 com base no princípio da diligência e responsabilidade, O relatório sobre o trabalho do comitê de auditoria em 2021 é o seguinte:
1,Informações básicas do comité de auditoria
O comitê de auditoria original do 8º conselho de administração da empresa era composto pelo diretor independente Wang Jianxin, diretor independente Gao Wei e diretor não independente Ding Jiayi. O presidente era Wang Jianxin, um diretor independente que era um contador profissional.
Em 17 de agosto de 2021, a empresa realizou a 18ª reunião do 8º Conselho de Administração, que delibera e adotou a proposta de ajuste dos membros do comitê especial do 8º Conselho de Administração, e ajusta os membros do comitê de auditoria do 8º Conselho de Administração O atual comitê de auditoria do 8º Conselho de Administração é composto por diretores independentes Zhang Huide, Li Xueyu e diretor não independente Su Lijun, O presidente é Zhang Huide, um contador profissional e um diretor independente.
2,Reuniões do comité de auditoria
Durante o período de relato, o comitê de auditoria do 8º Conselho de Administração da empresa realizou trabalhos de acordo com os regulamentos relevantes e realizou sucessivamente 10 reuniões sobre auditoria externa, relatório financeiro, provisão de imparidade, controle interno, mudança de empresa de contabilidade, mudança de política contábil, transações com partes relacionadas, garantia externa e outros assuntos.
1. No dia 25 de março de 2021, os membros do Comitê de Auditoria Wang Jianxin, Gao Wei e Ding Jiayi expressaram seus pareceres de auditoria sobre os assuntos relevantes considerados na 12ª reunião do oitavo conselho de administração da empresa, da seguinte forma:
(1) Revisar pareceres sobre a proposta de locação de espaços de escritório a partes relacionadas pela empresa e suas subsidiárias em 2021:
A empresa espera que tais transações de partes relacionadas entre a empresa e suas subsidiárias e Yunnan Jiutian Investment Holding Group Co., Ltd. (doravante referida como “Jiutian holding”) em 2021 sejam para atender às necessidades comerciais diárias da empresa e suas subsidiárias, atender à situação real, tomar o preço de mercado como padrão de preços, não dependerá de partes relacionadas, não afetará a independência da empresa e suas subsidiárias e não prejudicará os interesses da empresa e acionistas minoritários.
(2) Revise pareceres sobre a proposta sobre transações diárias conectadas com Yunnan Dianzhong Venture Capital Co., Ltd. em 2021:
Em 2020, as transações com partes relacionadas entre a subsidiária holding da empresa e a parte relacionada Yunnan Central Yunnan Venture Capital Co., Ltd. (doravante referida como “Capital de risco Central Yunnan”) estão dentro do limite aprovado pela empresa. A empresa espera que as transações com partes relacionadas entre a subsidiária e o capital de risco central Yunnan em 2021 atendam às necessidades comerciais normais da subsidiária, atendam à situação real, tomem o preço de mercado como padrão de preços e não formem uma grande dependência das partes relacionadas, Não afectará a independência da sociedade cotada e não prejudicará os interesses da sociedade e dos accionistas minoritários.
2. No dia 3 de julho de 2021, Wang Jianxin, Gao Wei e Ding Jiayi, membros do comitê de auditoria, expressaram suas opiniões de auditoria sobre os assuntos relevantes considerados na 15ª reunião do oitavo conselho de administração da empresa, da seguinte forma:
(1) Revisar pareceres sobre o relatório anual de 2020 da empresa e seu resumo
Gao Wei e Ding Jiayi, membros do comitê, acreditam que após cuidadosa revisão do relatório anual de 2020 da empresa e seu resumo, acreditamos que as informações nele contidas podem realmente, com precisão e completamente refletir a operação, gestão e situação financeira da empresa em 2020, e concordamos em submeter esta proposta à 15ª reunião do oitavo conselho de administração para deliberação.
Wang Jianxin, presidente da comissão, acredita que, de acordo com as informações atualmente obtidas, é impossível expressar opiniões claras sobre a autenticidade, exatidão e integridade do relatório anual.
(2) Revisar pareceres sobre o relatório de contas financeiras finais de 2020 da empresa
Os membros Gao Wei e Ding Jiayi concordaram em submeter esta proposta à 15ª reunião do 8º Conselho de Administração para deliberação. Wang Jianxin, presidente da comissão, acredita que, de acordo com as informações atualmente obtidas, é impossível expressar opiniões claras sobre a autenticidade, exatidão e integridade do relatório anual.
(3) Revisar pareceres sobre a proposta relativa à provisão para imparidade de ativos e imparidade de crédito em 2020
Gao Wei e Ding Jiayi, membros do comitê, acreditavam que os procedimentos de tomada de decisão para provisão de perdas por imparidade desta vez estavam alinhados com as disposições relevantes das normas contábeis para empresas e do sistema contábil da empresa, e as demonstrações financeiras após a provisão de imparidade poderiam refletir de forma justa o status patrimonial e os resultados operacionais da empresa. Eles concordaram em provisão de perdas por imparidade da empresa e de suas subsidiárias desta vez e submeteram o assunto ao conselho de administração da empresa para deliberação.
Wang Jianxin, presidente da comissão, acredita que, de acordo com as informações atualmente obtidas, é impossível expressar opiniões claras sobre a autenticidade, exatidão e integridade do relatório anual.
(4) Pareceres de auditoria sobre o texto integral e o texto do relatório da empresa relativo ao primeiro trimestre de 2021
Depois de analisar atentamente o relatório relativo ao primeiro trimestre de 2021 e seu texto, o comitê de auditoria do conselho de administração acredita que as informações nele contidas podem refletir verdadeira, precisa e completamente a operação, gestão e situação financeira da empresa no primeiro trimestre de 2021, e concorda em submeter esta proposta à 15ª reunião do oitavo conselho de administração para deliberação.
(5) Revisar pareceres sobre a proposta de não distribuição de lucros em 2020
A proposta de distribuição de lucros da sociedade para 2020 é formulada de acordo com a situação real da sociedade e cumpre as disposições pertinentes sobre distribuição de lucros do direito das sociedades e dos estatutos sociais, estando acordado submeter esta proposta à 15ª reunião do oitavo conselho de administração para deliberação.
(6) Revisar pareceres sobre o relatório de avaliação do controle interno da empresa para 2020
O relatório de avaliação do controle interno da empresa 2020 reflete de forma objetiva e abrangente a situação real do controle interno da empresa. Há grandes defeitos no controle interno da empresa em 2020. Instaremos ativamente o conselho de administração e a administração da empresa a cumprir rigorosamente as regulamentações relevantes, fortalecer de forma abrangente o controle interno, implementar medidas de retificação e salvaguardar efetivamente os legítimos direitos e interesses da empresa e de todos os acionistas.
(7) Revisão de pareceres sobre o relatório de desempenho de 2020 do comitê de auditoria do conselho de administração
Concordar em submeter esta proposta à 15ª reunião do 8º Conselho de Administração para deliberação.
(8) Revisão de pareceres sobre a proposta de ratificação de transações com partes relacionadas da sociedade
Os procedimentos de tomada de decisão para a confirmação adicional desta transação conectada estão em conformidade com as disposições das Regras de Listagem da Bolsa de Valores de Xangai e os estatutos sociais. É acordado que o acionista controlador da empresa fornecerá empréstimos à subsidiária da empresa Yunnan Central Yunnan Supply Chain Management Co., Ltd. (doravante referida como “Central Yunnan Supply Chain”) e submetê-lo ao conselho de administração para deliberação. Esta transação conectada visa apoiar o desenvolvimento de negócios das subsidiárias, complementar o capital de giro, adotar preços orientados para o mercado e respeitar rigorosamente o princípio da transação de mercado de “justiça, imparcialidade e abertura” e o princípio da precificação das transações conectadas. Não há situação que prejudique os interesses da empresa e de todos os acionistas e não afete a independência da empresa.
(9) Revisar pareceres sobre a proposta relativa à sociedade e aos accionistas que prestam garantias para o financiamento de filiais e à sociedade que presta contragarantias e transacções com partes relacionadas aos accionistas
O procedimento de tomada de decisão desta transação de partes relacionadas está em conformidade com as regras de listagem de ações da Shanghai Stock Exchange e do acionista da empresa Yunnan Central Industry Development Group Co., Ltd. (doravante referido como “Grupo Central Yunnan”) para fornecer garantia para o crédito abrangente da cadeia de suprimentos da subsidiária Central Yunnan da empresa com um montante total de não mais de 400 milhões de yuans. A empresa deve fornecer contragarantia ao grupo central Yunnan e submetê-lo ao conselho de administração para deliberação.
Esta garantia destina-se principalmente à empresa e aos acionistas para apoiar o desenvolvimento de negócios das subsidiárias e atender às necessidades de capital no desenvolvimento de seus negócios. É normal que a empresa forneça contragarantias ao grupo Dianzhong para equilibrar os riscos suportados por ambas as partes. As transações relacionadas acima não prejudicam os interesses da empresa e de todos os acionistas, e não afetarão a independência da empresa.
(10) Revisão dos pareceres sobre a proposta de alteração da política contabilística
A alteração da política contabilística da empresa baseia-se nas normas contabilísticas recentemente revistas para empresas pelo Ministério das Finanças. A política contábil alterada está em conformidade com as disposições relevantes do Ministério das Finanças, da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China e da Bolsa de Valores de Xangai, e pode refletir objetiva e justa a situação financeira e os resultados operacionais da empresa.
3. Em 22 de agosto de 2021, Zhang Huide, Li Xueyu e Su Lijun, membros do comitê de auditoria, emitiram os seguintes pareceres de auditoria sobre o relatório semestral de 2021 da empresa e seu resumo considerado na 19ª reunião do oitavo conselho de administração:
Após analisar cuidadosamente o texto integral e o resumo do relatório semestral de 2021 da empresa, acreditamos que as informações nele contidas podem refletir verdadeiramente, de forma precisa e completa a situação operacional, gerencial e financeira da empresa no relatório semestral de 2021, e concordamos em submeter esta proposta à 19ª reunião do oitavo conselho de administração para deliberação.
4. Em 26 de agosto de 2021, membros do comitê de auditoria Zhang Huide, Li Xueyu Su Lijun deu os seguintes pareceres de revisão sobre a proposta sobre a empresa e Yunnan zhongnanheng fornecendo garantia para financiamento da cadeia de suprimentos na Central Yunnan e a empresa que fornece contragarantia e transação de partes relacionadas à Yunnan zhongnanheng deliberaram na 20ª reunião do oitavo conselho de administração da empresa: está acordado que a empresa e Yunnan zhongnanheng real estate Co., Ltd., uma subsidiária integral do grupo Yunnan zhongnanheng (doravante referida como “Yunnan zhongnanheng”) Propõe-se fornecer garantia para o financiamento total da cadeia de suprimentos central Yunnan subsidiária da empresa de não mais de 160 milhões de yuans, e a empresa fornecerá contragarantia para Yunnan zhongzhongheng. Dian Zhongli Heng fornece garantia para que a cadeia de suprimentos central Yunnan solicite financiamento bancário, principalmente a fim de apoiar a operação e desenvolvimento da subsidiária e atender às necessidades operacionais da subsidiária. A contragarantia fornecida pela empresa à Dian Zhongli Heng está em conformidade com as disposições relevantes em matéria de garantia externa de ativos estatais. Este comportamento de garantia segue os princípios de equidade, imparcialidade e abertura. O risco de garantia é controlável e não afetará o funcionamento, desenvolvimento e independência da empresa. É um comportamento comercial normal e não prejudica os interesses da empresa e dos acionistas.
Os procedimentos de tomada de decisão desta transação com partes relacionadas estão em conformidade com as disposições relevantes das regras de listagem de ações da Bolsa de Valores de Xangai, as diretrizes para a implementação de transações com partes relacionadas de empresas cotadas na Bolsa de Valores de Xangai e os estatutos sociais.
5. Em 2 de setembro de 2021, Zhang Huide, Li Xueyu e Su Lijun, membros do comitê de auditoria, deram seus pareceres de revisão sobre a proposta sobre a empresa e o grupo de investimento industrial Yunnan fornecendo garantia para financiamento da cadeia de suprimentos na Central Yunnan e a empresa fornecendo contragarantia e transação associada ao Yunnan Industrial Investment Group, que foi considerada na 21ª Reunião do oitavo conselho de administração da empresa, como segue:
Concorda-se que a empresa e seu acionista controlador Yunnan Industrial Investment Holding Group Co., Ltd. (doravante referido como “Yunnan Industrial Investment Group”) fornecem garantia para o financiamento da cadeia de suprimentos Central Yunnan subsidiária da empresa com um montante total de não mais de 440 milhões de yuans, e a empresa fornece contragarantia ao grupo de investimento industrial Yunnan. Yunnan Industrial Investment Group fornece garantia para que a cadeia de suprimentos central Yunnan solicite crédito bancário, o que reflete o apoio do acionista controlador para o desenvolvimento de negócios da subsidiária e atende às necessidades de negócios da subsidiária. A contragarantia concedida pela empresa ao grupo de investimento industrial Yunnan cumpre as disposições pertinentes em matéria de garantia estrangeira de ativos estatais. Este comportamento de garantia segue os princípios de equidade, imparcialidade e abertura. O risco de garantia é controlável e não afetará o funcionamento, desenvolvimento e independência da empresa. É um comportamento comercial normal e não prejudica os interesses da empresa e dos acionistas.
Os procedimentos de tomada de decisão desta transação com partes relacionadas estão em conformidade com as disposições relevantes das regras de listagem de ações da Bolsa de Valores de Xangai, as diretrizes para a implementação de transações com partes relacionadas de empresas cotadas na Bolsa de Valores de Xangai e os estatutos sociais.
6. Em 21 de outubro de 2021, Zhang Huide, Li Xueyu e Su Lijun, membros do comitê de auditoria, deram seus pareceres de auditoria sobre a proposta do relatório da empresa para o terceiro trimestre de 2021 considerado na 23ª Reunião do oitavo conselho de administração, da seguinte forma:
Após cuidadosa revisão do relatório da empresa referente ao terceiro trimestre de 2021, acreditamos que as informações nele contidas podem refletir de forma verdadeira, precisa e completa a situação operacional, gerencial e financeira da empresa no terceiro trimestre de 2021, e concordamos em submeter esta proposta à 23ª Reunião do oitavo conselho de administração para deliberação.
7. Em 22 de novembro de 2021, Zhang Huide, Li Xueyu e Su Lijun, membros do comitê de auditoria, emitiram os seguintes pareceres de auditoria sobre a proposta de mudança da empresa de contabilidade anual considerada na 25ª reunião do oitavo conselho de administração da empresa:
Após consultar as informações básicas, certificados de qualificação, registros de integridade e outras informações relevantes de contadores públicos certificados Dahua, acredita que os contadores públicos certificados Dahua estão qualificados para negócios relacionados a valores mobiliários e futuros, tem a capacidade profissional e qualificação de auditoria e pode atender aos requisitos de auditoria anual da empresa, Concordar em propor ao conselho de administração que a empresa Dahua forneça serviços de auditoria financeira para a empresa em 2021.
8. Em 2 de dezembro de 2021, Zhang Huide, Li Xueyu e Su Lijun, membros do comitê de auditoria, deram os seguintes pareceres de auditoria sobre os assuntos relevantes considerados na 26ª reunião do oitavo conselho de administração da empresa:
(1) Revisão dos pareceres sobre a proposta relativa à revisão do sistema de auditoria interna (implementação experimental) sistema
Concordar com a revisão da empresa do sistema de auditoria interna (para Implementação Trial). O sistema revisto não viola a lei das sociedades, a lei dos valores mobiliários, as regras de listagem da Bolsa de Valores de Xangai e os estatutos sociais. A revisão do sistema de controle interno da empresa é baseada nas necessidades da retificação e melhoria do controle interno da empresa, o que é propício para a melhoria do sistema de controle interno da empresa.
(2) Revisar pareceres sobre a proposta de que a empresa solicite extensão de financiamento com penhor de capital próprio de subsidiárias e os acionistas da empresa prestem garantia de melhoria de crédito
Concordar que o Yunnan Industrial Investment Group, o acionista controlador da empresa, fornece garantia de responsabilidade conjunta e várias para a extensão do financiamento da empresa com um montante total de não mais de 200 milhões de yuans, e coordena a subsidiária integral para fornecer hipoteca de ativos e medidas de melhoria de crédito; Está acordado que o acionista da empresa Yunnan Industrial Investment junyang Investment Co., Ltd. (a seguir designado por “Yunnan Industrial Investment junyang”) fornece garantia de penhor de ações (a garantia acima fornecida pela Yunnan Industrial Investment junyang ainda precisa passar pelo procedimento de aprovação de ativos estatais). Desta vez, os acionistas forneceram garantias e medidas adicionais de aprimoramento de crédito para a extensão do financiamento da empresa, e não houve necessidade de a empresa fornecer contragarantia, o que refletiu o apoio dos acionistas para o desenvolvimento dos negócios da empresa e atendeu às necessidades comerciais da empresa. Não afetará o desenvolvimento e independência dos negócios da empresa, é um comportamento comercial normal e não prejudica os interesses da empresa e dos acionistas.
9. Em 7 de dezembro de 2021, Zhang Huide, Li Xueyu e Su Lijun, membros do comitê de auditoria, emitiram os seguintes pareceres de auditoria sobre a proposta de empréstimos concedidos pelos acionistas controladores à empresa considerada na 27ª reunião do oitavo conselho de administração da empresa:
Yunnan Industrial Investment Group, o acionista controlador da empresa, planeja fornecer à empresa um empréstimo de não mais de 100 milhões de yuans. A taxa de juro do empréstimo não deve ser superior à cotação de mercado do empréstimo de um ano publicada pelo Banco Popular da China no mesmo período
