Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Bringspring Science And Technology Co.Ltd(300290) todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos regulamentares de controlo interno (doravante designado por “sistema normativo de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno e métodos de avaliação de Bringspring Science And Technology Co.Ltd(300290) (doravante designado por “empresa”), com base na supervisão diária e especial do controlo interno, A gerência avaliou a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. Estabelecer e implementar o controle interno do conselho de supervisores. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, a empresa não encontrou defeitos no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa encontrou defeitos importantes no controle interno sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. Durante o período de relato, a empresa tinha um valor do contrato de garantia de 255829700 yuan (capital) e juros. Como o devedor não pagou a tempo, os credores solicitaram sucessivamente ao tribunal para congelar a conta bancária da empresa. A garantia acima referida não realizou os procedimentos de homologação em conformidade com as disposições pertinentes, e houve problemas no controle interno
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Defeitos importantes.
3,Avaliação do controlo interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
A empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e empresas de alto risco de acordo com o princípio orientado para o risco
Campo. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem Bringspring Science And Technology Co.Ltd(300290) , serviços financeiros Liaoning Rongke
Serviço Co., Ltd., Beijing Rongke Aisin Technology Co., Ltd., Liaoning Rongke zhiweiyun Technology Co., Ltd., Shanghai
Detalhes da empresa Mijian Information Technology Co., Ltd., Beijing Shenzhou Shihan Technology Co., Ltd.
O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa, e o lucro operacional total
Representando 99,86% da receita operacional total das demonstrações financeiras consolidadas da empresa. O restante 0,14% do lucro é das subsidiárias alienadas no período atual
Rendimentos desde o início do período até à data de alienação. A avaliação de controle interno da empresa concentra-se no ambiente interno, avaliação de risco, atividades de controle e crédito
O âmbito da supervisão e avaliação interna inclui:
Estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, responsabilidade social, cultura corporativa, atividades de capital, negócios de compras, gestão de ativos, marketing
Negócios de vendas, pesquisa e desenvolvimento, projetos de engenharia, garantia de negócios, terceirização de negócios, relatórios financeiros, orçamento abrangente, contrato
O mesmo que gestão, transmissão interna de informação e sistema de informação. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente atividades de capital e mineração
Negócios de compra, gestão de ativos, negócios de vendas, pesquisa e desenvolvimento, relatórios financeiros, etc.
As unidades, negócios e assuntos acima mencionados incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem o escopo de operação e gestão da empresa
Não há grandes omissões nos principais aspectos.
(II) base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
De acordo com as normas básicas de controle interno da empresa, diretrizes de aplicação do controle interno da empresa e controle interno da empresa
Organizar e realizar avaliação de controle interno em combinação com o sistema de controle interno da empresa.
O conselho de administração da empresa reconhece defeitos importantes, defeitos importantes e defeitos gerais de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa
Combine a escala da empresa, as características do setor, a tolerância ao risco e outros fatores, e distinguir a tolerância ao risco da empresa
O controle interno e o controle interno de relatórios não financeiros e a identificação específica de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa foram estudados e determinados
Estabeleça padrões e mantenha-se consistente com os anos anteriores. Os padrões de identificação de defeitos de controle interno determinados pela empresa são os seguintes:
Padrão de identificação de defeitos de controle interno do relatório não financeiro interno padrão de controle básico do controle interno padrão de identificação de defeitos de relatório financeiro
Conceito de defeito padrão qualitativo padrão quantitativo padrão qualitativo padrão quantitativo categoria padrão quantitativo
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1. Falta de procedimentos decisórios importantes; Falta de controle interno sobre relatórios não financeiros 1. Diretores, supervisores e gerentes seniores 1. Impacto de defeitos fusão no ano em curso 2. Violação de leis nacionais, regulamentos ou normas de avaliação quantitativa, e fraude por referência ao pessoal de gestão financeira; Documentos normativos do lucro total nas demonstrações financeiras; 2. A empresa corrige 5% das demonstrações financeiras publicadas;
Refere-se a um ou mais aspectos importantes da gestão que carecem da implementação de padrões de avaliação quantitativa do sistema.
Relatório empresarial; 2. Influência de defeito ＞ um controle de defeito ou falha sistemática no ano atual; 3. A auditoria externa constatou que 1% do total de ativos nas demonstrações financeiras correntes; Combinação importante, 4. Há grandes distorções nos relatórios de gerentes médios e seniores ou core business. Determina-se que os principais defeitos podem levar a perda grave de pessoal na empresa com base no menor dos dois acima; O controle interno da empresa deve estar no mesmo nível no processo operacional.
Desvio grave do controle 5, defeitos maiores ou importantes não são recebidos e o relato falso não é encontrado;
Objectivos de controlo. Retificação; 4. Outro possível impacto no controle interno da empresa
6. Informação negativa na mídia e impacto significativo nos objetivos de produção
Ter um impacto significativo; Forma.
7. Outros itens que possam afetar o controle interno da empresa
Impacto significativo na matéria.
1. Os principais procedimentos de tomada de decisão não são perfeitos; A falta de controle interno sobre os relatórios não financeiros pode ter um impacto sério nos itens de controle interno da empresa. 1. O lucro das demonstrações financeiras consolidadas do exercício em curso refere-se a uma ou mais situações. 2. Violação do sistema de gestão da empresa e estabelecimento de padrões quantitativos de avaliação com referência ao padrão financeiro. 1% do lucro total é inferior a um defeito de controle, resultando em perdas graves; O impacto dos defeitos de controlo interno no relatório financeiro ≤ a combinação das demonstrações financeiras consolidadas do exercício em curso. 3. Os sistemas em aspectos importantes de gestão não estão sujeitos a normas de avaliação quantitativa. 5% do lucro total;
Gravidade e perfeição ou defeitos; 2. As consequências económicas importantes totais das demonstrações financeiras consolidadas do exercício em curso são baixas. 4. A perda de pessoal em posições-chave é grave; 0,5% dos activos defeitos graves 5, defeitos importantes ou gerais não são afectados ≤ defeitos nas demonstrações financeiras consolidadas do exercício em curso, mas continuam a ser corrigidos; 1% do total dos activos;
Pode levar a informações negativas no público 6 e na mídia, e determina-se que o desvio do controle da empresa pesada terá um impacto importante com base no menor dos dois acima; O nível de sexo devia ser.
Golos. 7. Outros itens que possam afetar o controle interno da empresa
Circunstâncias que têm um impacto sério sobre o assunto.
Os principais defeitos e defeitos importantes incluem a falta de defeitos importantes e pacotes importantes de defeitos no controle interno de relatórios não financeiros. 1. O impacto de defeitos ≤ que não a fusão do ano em curso, e várias possíveis normas de avaliação quantitativa para armadilhas públicas referem-se à inclusão financeira Os lucros totais das diversas demonstrações contábeis possíveis referem-se aos defeitos de controle interno no relatório informativo que impactam nos objetivos de controle interno da empresa, exceto as deficiências maiores, que impactam em 1% os objetivos de controle interno da empresa;
Depressão geral e falta de forma importante. Aplicação de normas de avaliação quantitativa. Situação sólida. 2. Impacto dos defeitos ≤ total dos ativos nas demonstrações financeiras, exceto os defeitos consolidados do exercício em curso
Ele tem falhas. 0.5%；
O nível de importância é determinado pelo menor dos dois acima.
III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno
1. Identificação e retificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
De acordo com os padrões de identificação acima de defeitos de controle interno nos relatórios financeiros, a empresa não existia nos relatórios financeiros durante o período de relato
O departamento controlará defeitos importantes e defeitos importantes.
2. Identificação e retificação de defeitos de controlo interno em relatórios não financeiros
Descrição da garantia e identificação de defeitos internos
Durante o período de relatório, o montante do contrato de garantia da empresa foi 255829700 yuan (principal) e juros, que foram depositados pela empresa
