Código dos títulos: China Bester Group Telecom Co.Ltd(603220) abreviatura dos títulos: China Bester Group Telecom Co.Ltd(603220) anúncio n.o: 2022034 China Bester Group Telecom Co.Ltd(603220)
Sobre a emissão pública de obrigações societárias conversíveis em ação A em 2022
Impacto do retorno imediato diluído nos principais indicadores financeiros da empresa
E o anúncio das medidas de enchimento tomadas pela empresa
O conselho de administração e todos os diretores da empresa garantem que o conteúdo deste anúncio está livre de quaisquer registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões, e assumem responsabilidades individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade de seu conteúdo. Em conformidade com os requisitos de vários pareceres do Conselho de Estado sobre a promoção do desenvolvimento saudável do mercado de capitais (GF [2014] n.º 17), os pareceres da Direção Geral do Conselho de Estado sobre o reforço da proteção dos direitos e interesses legítimos dos pequenos e médios investidores no mercado de capitais (GBF [2013] n.º 110) e os pareceres orientadores sobre questões relacionadas com a oferta pública inicial, refinanciamento e diluição do retorno imediato da reestruturação importante de ativos (anúncio CSRC [2015] n.º 31), emitidos pela CSRC, A empresa analisou e calculou cuidadosamente o impacto da emissão de obrigações societárias convertíveis (doravante denominada “a emissão”) pela China Bester Group Telecom Co.Ltd(603220) company (doravante denominada “a empresa”) na diluição do retorno imediato.
Declaração importante: esta análise e cálculo não constituem a previsão de lucro da empresa. Os investidores não devem tomar decisões de investimento com base nisso. Se os investidores tomarem decisões de investimento com base nisso e causarem perdas, a empresa não será responsável por indenização.
1,O impacto do retorno imediato diluído da emissão de obrigações convertíveis nos principais indicadores financeiros da empresa
I) pressuposto e premissa do cálculo
1. Assume-se que não há grandes mudanças adversas no ambiente macroeconômico, nas tendências de desenvolvimento da indústria e nas condições operacionais da empresa. 2. Assume-se que o plano de emissão de obrigações societárias convertíveis da empresa (doravante denominados “obrigações convertíveis”) estará concluído antes de 30 de junho de 2022, e que todos os títulos convertíveis serão convertidos em ações a partir de 31 de dezembro de 2022 e todos os títulos convertíveis não serão convertidos em ações a partir de 31 de dezembro de 2022. O tempo para a conclusão do plano de emissão é apenas uma estimativa, e o tempo real de conclusão do plano de emissão prevalecerá.
3. Assume-se que o montante total de recursos arrecadados desta vez seja de RMB 718 milhões, sem considerar o impacto dos custos de emissão. O montante real dos fundos captados com a emissão de obrigações convertíveis será finalmente determinado de acordo com a aprovação das autoridades reguladoras, a emissão e subscrição e as taxas de emissão.
4. Supõe-se que o preço de conversão desta obrigação convertível é de 11,86 yuan / ação. O preço de conversão é apenas um preço de cálculo simulado e não constitui uma previsão numérica do preço de conversão real. O preço de conversão inicial efetivo das obrigações convertíveis nesta oferta pública será determinado pelo conselho de administração autorizado pela assembleia geral de acionistas mediante consulta ao patrocinador (subscritor principal) de acordo com o mercado e as condições específicas da empresa antes da emissão.
5. De acordo com os dados do relatório de auditoria da empresa em 2021, o lucro líquido atribuível ao proprietário da empresa-mãe em 2021 foi 181654000 yuan. Após deduzir o lucro e perda não recorrentes, o lucro líquido atribuível ao proprietário da empresa-mãe em 2021 após deduzir o lucro e perda não recorrentes foi 174 Southern Publishing And Media Co.Ltd(601900) yuan. Presume-se que o lucro líquido imputável aos proprietários da empresa-mãe antes e depois da dedução dos lucros e prejuízos não recorrentes em 2022 será calculado em 0%, 10% e 20%, respectivamente, com base em 2021; Este pressuposto é utilizado apenas para calcular o impacto desta oferta nos principais indicadores e não constitui uma previsão de lucro para a empresa. Os investidores não devem tomar decisões de investimento com base nessa suposição. Se os investidores tomarem decisões de investimento com base nessa suposição e causarem perdas, a empresa não será responsável por indenização.
6. De acordo com o plano de distribuição de lucros para 2021, a empresa distribuirá dividendos em caixa de RMB 1,6 (imposto incluído) por cada 10 ações a todos os acionistas, totalizando RMB 54009600; Assume-se que a proporção de dividendos em caixa em 2022 é consistente com a de 2021 e pode ser considerada pela assembleia geral de acionistas. O montante dos dividendos em caixa emitidos em 2022 é apenas uma suposição baseada na finalidade do cálculo, e não constitui o compromisso da empresa com a distribuição de dividendos em caixa.
7. Participação do proprietário atribuível à empresa-mãe em 31 de dezembro de 2022 = Participação do proprietário atribuível à empresa-mãe no início de 2022 + lucro líquido atribuível ao proprietário da empresa-mãe em 2022 – montante dos dividendos em caixa implementados no período corrente + Participação do proprietário aumentada por obrigações convertíveis em ações (se houver).
8. Não será considerado o impacto na produção, operação e situação financeira da empresa (como despesas financeiras e receitas de investimento) após o recebimento dos fundos arrecadados por esta oferta.
9. O impacto dos juros bancários gerados antes da utilização dos fundos levantados e o impacto da despesa com juros dessa obrigação convertível não serão considerados.
10. Assume-se que, salvo esta oferta, a empresa não realizará outros comportamentos que afetem ou potencialmente afetem o capital social total da empresa. Ao prever os ativos líquidos da empresa após a emissão, os ativos líquidos aumentados pela emissão e cisão de obrigações convertíveis não são levados em conta, e o impacto de outros fatores que não o lucro líquido no capital próprio do proprietário atribuível à empresa-mãe não é levado em conta.
(II) impacto nos principais indicadores da empresa
Ano 2021 / Dezembro 2021 ano 2022 / Dezembro 31, 2022
Todas as ações não transferidas no final de 2022 a partir do mês 31 do projeto
Total do capital social (acções) 3377 Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 0336368576396908205
Presunção 1: a taxa de crescimento anual do lucro líquido atribuível ao proprietário da empresa-mãe e do lucro líquido atribuível ao proprietário da empresa-mãe após dedução dos lucros e perdas não recorrentes realizados pela empresa em 2022 é de 0%
Lucro líquido imputável ao proprietário da empresa-mãe 181654031901816540319018165403190 após dedução dos lucros e perdas não recorrentes
Lucro líquido atribuível ao proprietário da empresa-mãe 174 Founder Securities Co.Ltd(601901) 69174 Founder Securities Co.Ltd(601901) 69174 Founder Securities Co.Ltd(601901) 69 (yuan)
Lucro básico por ação (yuan / 0,54 0,54 0,46
Lucro diluído por ação (yuan / 0,54 0,46 0,46
Após dedução dos lucros e perdas não recorrentes
Lucro básico por ação (yuan / 0,52 0,52 0,44
Acções)
Após dedução dos lucros e perdas não recorrentes
Lucro diluído por ação (yuan / 0,52 0,44 0,44
Acções)
Presunção 2: a taxa de crescimento anual do lucro líquido atribuível ao proprietário da empresa-mãe e do lucro líquido atribuível ao proprietário da empresa-mãe após dedução dos lucros e perdas não recorrentes realizados pela empresa em 2022 é de 10%
Lucro líquido imputável ao proprietário da empresa-mãe 181654031901998194350919981943509 após dedução dos resultados não recorrentes
Lucro líquido atribuível ao proprietário da empresa-mãe 174 Founder Securities Co.Ltd(601901) 6919206091861920609186 (yuan)
Lucro básico por ação (yuan / 0,54 0,59 0,50
Acções)
Lucro diluído por ação (yuan / 0,54 0,50 0,50
Acções)
Após dedução dos lucros e perdas não recorrentes
Lucro básico por ação (yuan / 0,52 0,57 0,48
Acções)
Após dedução dos lucros e perdas não recorrentes
Lucro diluído por ação (yuan / 0,52 0,48 0,48
Acções)
Presunção 3: a taxa de crescimento anual do lucro líquido atribuível ao proprietário da empresa-mãe e do lucro líquido atribuível ao proprietário da empresa-mãe após dedução dos lucros e perdas não recorrentes realizados pela empresa em 2022 é de 20%
Lucro líquido atribuível ao proprietário da empresa-mãe 181654031902179848382821798483828 após dedução dos lucros e perdas não recorrentes
Lucro líquido atribuível ao proprietário da empresa-mãe 174 Founder Securities Co.Ltd(601901) 692095222820320952228203 (yuan)
Lucro básico por ação (yuan / 0,54 0,65 0,55
Acções)
Lucro diluído por ação (yuan / 0,54 0,55 0,55
Acções)
0,52 0,62 0,53 após dedução dos resultados não recorrentes
Ano 2021 / Dezembro 2021 ano 2022 / Dezembro 31, 2022
O projeto foi concluído no final de 2022 em 31 de dezembro, e não foi totalmente transferido no final de 2022
Conversão de quotas
Lucros básicos por acção (yuan/
Acções)
Após dedução dos lucros e perdas não recorrentes
Lucro diluído por ação (yuan / 0,52 0,53 0,53
Acções)
Nota 1: O cálculo acima do lucro básico por ação, lucro diluído por ação e retorno médio ponderado sobre ativos líquidos são calculados, respectivamente, de acordo com o disposto nas regras de preparação da divulgação de informações das empresas que oferecem valores mobiliários ao público nº 9 – Cálculo e divulgação do retorno sobre ativos líquidos e lucro por ação (Revisado em 2010).
Nota 2: os pressupostos acima são utilizados apenas para testar o impacto do retorno imediato diluído desta oferta sobre os principais indicadores financeiros da empresa, e não representam a visão da empresa sobre a rentabilidade, nem representam o julgamento da empresa sobre as condições e tendências operacionais.
Nota 3: A sexta reunião do terceiro conselho de administração realizada em 6 de maio de 2022 analisou e aprovou o anúncio de recompra e cancelamento de algumas ações restritas. Após a anulação das 1191424 ações restritas concedidas mas ainda não levantadas e das restantes 200000 ações da conta especial de recompra, o capital social total da empresa passou de 337760000 ações para 336368576 ações.
Nota 4: sob a suposição 1, o lucro básico por ação em 2021 / 31 de dezembro de 2021 é de 0,5378 yuan / ação, e o lucro básico por ação em 2022 / 31 de dezembro de 2022 é de 0,5400 yuan / ação se todas as ações não forem convertidas no final de 2022.
Após a emissão dos títulos convertíveis, o número de ações ordinárias potenciais diluídas emitidas pela empresa aumentará de forma correspondente, e a implementação dos projetos de investimento da empresa com recursos captados requer um certo processo e tempo. Portanto, o lucro básico por ação e o lucro diluído por ação podem diminuir após a emissão dos títulos convertíveis.
No futuro, com a conclusão dos projetos de investimento com fundos levantados e o desenvolvimento do negócio principal, ajudará a melhorar os ganhos por ação da empresa. Ao mesmo tempo, tendo em vista que o preço das obrigações convertíveis em ações é superior ao ativo líquido por ação da empresa, espera-se que o ativo líquido por ação da empresa aumente até o final de 2022 após a conclusão das obrigações convertíveis em ações, e o rácio de passivo ativo da empresa diminua após a conclusão das obrigações convertíveis em ações, o que favorece o aumento da estabilidade da estrutura financeira da empresa e a capacidade anti-risco. 2,Dicas de risco para o retorno imediato diluído desta oferta
Após a emissão das obrigações convertíveis e antes da conversão, a empresa pagará juros sobre as obrigações convertíveis que não tenham sido convertidas em ações de acordo com a taxa de cupão pré-acordada. Uma vez que a taxa de cupão das obrigações convertíveis é geralmente baixa, em circunstâncias normais, o crescimento dos lucros trazido pela empresa pela utilização dos recursos levantados das obrigações convertíveis excederá os juros obrigatórios a serem pagos sobre as obrigações convertíveis, e o lucro básico por ação não será diluído, Em casos extremos, se o crescimento do lucro trazido pela empresa pelo uso dos fundos levantados de obrigações convertíveis não puder cobrir os juros obrigatórios a serem pagos pelos títulos convertíveis, os lucros após impostos da empresa enfrentarão o risco de declínio e o retorno imediato dos acionistas ordinários da empresa será diluído.
Depois de algumas ou todas as obrigações convertíveis detidas pelos investidores serem convertidas em ações, o capital social total da empresa aumentará em conformidade, o que diluirá o rácio acionário dos acionistas originais, o retorno dos ativos líquidos e o lucro por ação da empresa em certa medida
