Código dos títulos: Xiwang Foodstuffs Co.Ltd(000639) abreviatura dos títulos: Xiwang Foodstuffs Co.Ltd(000639) anúncio n.o: 2022030 Xiwang Foodstuffs Co.Ltd(000639)
Anúncio de resposta sobre a carta de inquérito do relatório anual 2021 da Bolsa de Valores de Shenzhen
O conselho de administração e todos os diretores da empresa garantem que o conteúdo deste anúncio está livre de registros falsos e declarações enganosas
Ou omissão maior, e assumir responsabilidades individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade de seu conteúdo.
Xiwang Foodstuffs Co.Ltd(000639) , A empresa verificou, analisou e explicou cuidadosamente as questões relacionadas ao relatório anual de 2021 levantadas na carta de inquérito, uma a uma, comunicadas com o contador de auditoria anual da empresa zhongxingcai Guanghua Certified Public Accountants (sociedade geral especial) (doravante referido como “zhongxingcai”) e emitiu pareceres de verificação sobre as questões relacionadas à carta de inquérito. A resposta da empresa às perguntas enumeradas na carta de inquérito é a seguinte:
1. o relatório anual mostra que o saldo de capital monetário de sua empresa no final do período de relato é de RMB 1,639 bilhões. Dos quais, 1,492 bilhão de yuans foi depositado em Xiwang Group Finance Co., Ltd., que é controlado pelo acionista controlador (incluindo 1,35 bilhão de yuans de depósito a prazo e 136 milhões de yuans de depósito a pedido, e 5,7184 milhões de yuans de juros a receber de certificados de depósito a prazo); O montante total depositado no estrangeiro é de 101milhões de RMB. Ao mesmo tempo, o saldo de empréstimos de curto prazo, outras responsabilidades correntes e empréstimos de longo prazo da sua empresa no final do período de relatório totalizou RMB 1,729 bilhão. Solicite ao contabilista anual que verifique a questão (2) (3) (5) (6) e ao director independente da sua empresa sobre a questão (2) (3) (4) (5) e dê pareceres claros.
Especificar:
(1) Explicar a finalidade específica do capital monetário contabilístico;
Resposta da empresa:
Em vista da sazonalidade óbvia do negócio de óleo de milho operado pela empresa, por exemplo, a temporada de pico de vendas de óleo de gérmen de milho é geralmente antes do Festival da Primavera e do Festival do Meio do Outono. A fim de completar os pedidos sazonais acima, a empresa geralmente começa a comprar germe de milho e outros materiais auxiliares de produção 1-2 meses de antecedência. A diferença de tempo entre compra e venda acima mencionada traz desafios periódicos à liquidez de capital da empresa.O negócio de depósitos com a empresa financeira atende à atualidade das necessidades periódicas da empresa de capital operacional. Com o aumento dos preços das matérias-primas, a empresa precisa de capital de giro mais suficiente para garantir o funcionamento constante da produção e operação. Em comparação com bancos comerciais externos, a comunicação entre empresas financeiras e empresas é mais eficiente e mais consistente com a oportunidade do uso de fundos pela empresa.
Em agosto de 2020, a empresa iniciou o novo projeto de óleo de gérmen de milho pequeno pacote de 300000 toneladas, com um investimento total de 1,492 bilhão de yuans, todos os quais são de fundos próprios da empresa; Ao mesmo tempo, de acordo com a estratégia de desenvolvimento da empresa, no próximo passo, ao fazer óleo comestível e nutrição esportiva maior e mais forte, a empresa busca ativamente alcançar o objetivo estratégico de construir a primeira marca de alimentos saudáveis da China através de crescimento extensivo. No futuro, a empresa fará ativamente layout extensivo em casa e no exterior em torno da indústria de produtos de cozinha saudável e nutrição esportiva para consolidar sua posição de mercado no campo de alimentos saudáveis high-end.
(2) Explicar a localização do depósito, a média diária e o saldo máximo dos depósitos, os proveitos de juros, a taxa de juro média, se existem restrições e restrições potenciais nas sociedades financeiras coligadas no final do período de relato e comparar as taxas de juro dos depósitos e empréstimos das sociedades financeiras com as das principais instituições financeiras externas para explicar as razões e a racionalidade dos grandes depósitos sem empréstimos nas sociedades financeiras; Resposta da empresa:
No final do período de relatório, o depósito total na empresa financeira foi de 149153 milhões de yuans, o saldo diário médio foi de 148964 milhões de yuans, o saldo máximo do depósito foi de 149992 milhões de yuans, a receita anual de juros foi de 23,75 milhões de yuans e a taxa de juros média foi de 1,59%. A taxa de juro de depósito atual e a taxa de juro a prazo da empresa são superiores às de outros bancos comerciais.
Comparação das taxas de juros bancárias no mesmo período:
Grupo Xiwang
Taxa de juro China Construction Bank Corporation(601939) Agricultural Bank Of China Limited(601288) Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398)
Empresa financeira
Taxa de juro actual do depósito 0.35% 0.30% 0.30% 0.30%
Taxa de juro de depósito fixo a 3 meses 1,85% 1,35% 1,35% 1,35%
Taxa de juro de depósito fixo a 6 meses 2,05% 1,55% 1,55%
Taxa de juro de depósito fixo a 12 meses 2,25% 1,75% 1,75%
Os principais riscos de liquidez enfrentados pela empresa durante o período de relato incluem o desafio da liquidez sob o novo normal de epidemia global; E a pressão de capital trazida pelo novo projeto de óleo de gérmen de milho de pequeno pacote de 300000 toneladas, que precisa ser complementado por empréstimos de curto prazo e fundos retidos operacionais. A empresa espera compensar temporariamente o défice de capital acima referido através de empréstimos de curto prazo de bancos comerciais a curto prazo. Embora a compensação da lacuna de capital acima mencionada através de empréstimos de curto prazo de bancos comerciais tenha um impacto limitado na estrutura de capital da empresa e traga alguma pressão para a liquidez da empresa, o risco de liquidez acima é controlável porque a empresa financeira pode fornecer suporte de capital estável e confiável e canais de financiamento suaves para a empresa. A fim de evitar potenciais riscos de liquidez, a empresa planeja dar prioridade a empréstimos de curto prazo de bancos comerciais para levantar fundos e, em seguida, emprestar a empresas financeiras.
Resposta anual do contabilista de auditoria:
Durante a auditoria em 2021, realizamos procedimentos de verificação relevantes para assuntos relacionados com Xiwang Foodstuffs Co.Ltd(000639) s depósitos em empresas financeiras relacionadas, incluindo:
(a) Consulte o conteúdo do contrato de serviço financeiro atualizado entre Xiwang Foodstuffs Co.Ltd(000639) xiwang finance company em 2021;
(b) Consultar o conteúdo dos documentos relevantes da proposta de assinatura de acordo de serviço financeiro entre a empresa e Xiwang Group Finance Co., Ltd. aprovado pela primeira assembleia geral (provisória) de acionistas em 2021 em 13 de dezembro de 2021;
c) Verificar se o depositante, o número da conta, o período, o prazo, a acumulação de juros e outras informações relevantes importantes registadas no certificado de depósito são coerentes com os registos contabilísticos;
d) Verificar o certificado de depósito no local e verificar o certificado original de abertura de conta;
e) Realizar a verificação bidirecional do fluxo de capital;
f) Aplicar procedimentos de auditoria por carta;
(g) Consultar a taxa de juro média dos depósitos de instituições financeiras externas no mesmo período e compará-la com a taxa de juro de produtos de depósito semelhantes Xiwang Foodstuffs Co.Ltd(000639) ;
(h) Comunique-se com a gestão sobre a situação de depósito e empréstimo e planejamento de uso de fundos da empresa financeira Xiwang.
Com base nos procedimentos de auditoria que realizamos e nas evidências de auditoria que obtivemos, acreditamos que os depósitos depositados na empresa financeira no final do período de relato não estão sujeitos a restrições ou potenciais restrições, sob a influência da epidemia global, combinada com a tendência de preços de mercado de Xiwang Foodstuffs Co.Ltd(000639) .
Opiniões de diretores independentes: como um diretor independente da empresa, verificamos o negócio de depósitos da empresa na empresa financeira Xiwang, incluindo, mas não limitado a conta de depósito de capital, média diária e saldo máximo de depósitos, receitas de juros, etc., verificamos a taxa de juros média de depósitos de instituições financeiras externas no mesmo período, e comparamos a taxa de juros com a de produtos de depósito semelhantes depositados pela empresa na empresa financeira Xiwang. Xiwang Finance Co., Ltd. é uma instituição financeira licenciada que integra uma plataforma de coleta de fundos, uma plataforma de liquidação de fundos e uma plataforma de serviços financeiros. Os grandes depósitos da empresa em Xiwang Finance Co., Ltd. podem efetivamente proteger os direitos e interesses da empresa e acionistas, e melhorar o nível de renda de capital da empresa a partir dos aspectos da receita de depósito e custo de transação. Portanto, acreditamos que é razoável para a empresa depositar em Xiwang Finance Co., Ltd; Através de entrevistas com os líderes responsáveis da empresa, descobrimos que o projeto de óleo de gérmen de milho de pacote pequeno de 300000 toneladas investido e construído pela empresa para consolidar sua posição na indústria do óleo de milho está sendo promovido de forma ordenada. Ao mesmo tempo, afetada pela epidemia e pelos altos preços internacionais do petróleo, a empresa precisa de capital de giro suficiente, pois a empresa financeira pode fornecer à empresa um apoio financeiro estável e confiável e canais de financiamento suaves. Portanto, é razoável dar prioridade ao uso de empréstimos de bancos comerciais para levantar fundos e, em seguida, usar empréstimos de empresas financeiras, o que é propício ao planejamento do desenvolvimento da empresa e não prejudica os interesses da empresa e dos acionistas.
(3) Em conjugação com as disposições pertinentes do controlo interno da sociedade sobre os fundos monetários, explicar as medidas de controlo de risco tomadas para os depósitos da sociedade financeira e se as medidas relevantes foram plenamente implementadas e eficazes, e se os depósitos relevantes estão sujeitos a restrições de utilização ou de co-gestão com os principais accionistas e partes coligadas; em caso afirmativo, explicar os pormenores e as razões;
Resposta da empresa:
A fim de efetivamente prevenir, controlar oportunamente e resolver o risco de capital dos depósitos na empresa financeira e manter a segurança de capital, a empresa formulou o plano de resposta de emergência para o risco de depósito em Xiwang Group Finance Co., Ltd. Xiwang Foodstuffs Co.Ltd(000639) ; Foi criado um sistema de informação do risco de depósitos para apresentar relatórios regulares ou temporários ao Conselho de Administração; Antes de depositar os fundos na sociedade financeira, obter e rever o relatório financeiro da sociedade financeira auditado por uma sociedade de contabilidade no último exercício fiscal; Durante o período de atividade de depósitos, obter e revisar regularmente o relatório mensal da sociedade financeira e o relatório anual auditado pela sociedade de contabilidade para avaliar os riscos de negócios e financeiros da sociedade financeira. O grupo líder emitirá semestralmente um relatório de avaliação do risco de depósitos, de acordo com a análise de informações e materiais, e o apresentará ao conselho de administração para deliberação e aprovação e divulgá-lo no relatório intercalar e relatório anual.
A empresa verificou a licença financeira, licença comercial da pessoa jurídica da empresa e outros certificados da empresa financeira, revisou as demonstrações financeiras e outros materiais relevantes da empresa financeira, incluindo o balanço, demonstração de resultados, demonstração de fluxo de caixa, etc., avaliou continuamente a qualificação do negócio, negócios e status de risco da empresa financeira, e preparou o relatório de avaliação de risco contínuo no Xiwang Group Finance Co., Ltd.
Após uma avaliação cuidadosa, a empresa acredita que a empresa financeira tem uma licença financeira legal e eficaz e licença comercial para pessoa jurídica da empresa; Foi criado um sistema de controlo interno relativamente completo para controlar melhor os riscos; A sociedade financeira opera em estrita conformidade com as disposições das medidas para a administração de sociedades financeiras de grupos de empresas emitidas pelo Bank Of China Limited(601988)
Existem grandes defeitos na gestão de riscos da empresa, e os depósitos e empréstimos relacionados e outros negócios financeiros entre a empresa e a empresa financeira não existem
Em caso de grandes riscos, a segurança dos depósitos em empresas financeiras pode ser garantida.
De acordo com o auto-exame da empresa, os depósitos relevantes não são restritos em uso ou gerenciados conjuntamente com os principais acionistas e partes relacionadas.
Resposta anual do contabilista de auditoria:
Durante a auditoria e auditoria de controlo interno em 2021, para Xiwang Foodstuffs Co.Ltd(000639)
Implementamos os seguintes procedimentos de auditoria para as medidas de controle relevantes da empresa e outros assuntos relacionados, incluindo:
a) Compreender, avaliar e testar a eficácia da concepção e implementação do controlo interno relacionado com os fundos monetários;
(b) Consulte o depósito de Xiwang Foodstuffs Co.Ltd(000639)
Financiar o plano de resposta de emergência ao risco;
c) Saber se o grupo líder para a prevenção e eliminação do risco de depósitos implementou medidas de prevenção e controlo correspondentes, conforme necessário; formular
Se o sistema de informação do risco de depósito é implementado em conformidade com as disposições;
(d) Verifique a licença financeira, licença comercial da pessoa jurídica da empresa e outros certificados da empresa financeira Xiwang.
Com base nos procedimentos de auditoria que realizamos e nas provas de auditoria que obtivemos, acreditamos que Xiwang Foodstuffs Co.Ltd(000639)
As medidas de controlo dos riscos tomadas são eficazes e plenamente aplicadas; Em combinação com os procedimentos de auditoria implementados em questão (2), nós
Acredita-se que os depósitos depositados na Xiwang Finance Co., Ltd. não são restritos no uso ou gerenciados conjuntamente com os principais acionistas e partes relacionadas
Forma.
Opiniões de diretores independentes: como diretor independente da empresa, temos
As medidas de gestão e controle foram revisadas, e a
Empresa limitada depositar risco de emergência plano de resposta e verificar a implementação do plano.
As medidas de gestão e controlo de risco da empresa financeira Xiwang foram totalmente implementadas, e os depósitos depositados na empresa financeira Xiwang não estavam sujeitos a
Circunstâncias limitadas, e não há caso de gestão conjunta com grandes acionistas e partes relacionadas.
(4) Listar os principais empréstimos contraídos durante o período de relato, incluindo, entre outros, finalidade, vida útil, taxa de juro e garantias
E explique que sua empresa pega emprestado muitas dívidas com juros e suporta taxas financeiras mais altas, mantendo altos depósitos fixos
Razão e racionalidade da utilização;
Resposta da empresa:
i: Empréstimos concedidos a instituições financeiras durante o período de reporte:
Empréstimo da empresa montante do empréstimo bancário (yuan) prazo de empréstimo taxa de juro anual
Shandong Xiwang Foodstuffs Co.Ltd(000639) co., Ltd. Banco de Tianjin Co., Ltd. Jinan Branch 7500000000 24 de maio de 2021 a 2022 4,35%
24 de Maio
Shandong Xiwang Foodstuffs Co.Ltd(000639) co., Ltd. China Construction Bank Corporation(601939) zouping 4000000000 9 de agosto de 2021 a 2022 3,85%
