China Industrial Securities Co.Ltd(601377)
Sobre Fujian Foxit Software Development Joint Stock Co.Ltd(688095)
Pareceres de verificação sobre distribuição diferenciada de capital próprio
China Industrial Securities Co.Ltd(601377) doravante referido como ” China Industrial Securities Co.Ltd(601377) ” ou “patrocinador”) como patrocinador de Fujian Foxit Software Development Joint Stock Co.Ltd(688095) Fujian Foxit Software Development Joint Stock Co.Ltd(688095) empresa “na fase de supervisão contínua da oferta pública inicial e listagem, de acordo com o direito das sociedades da República Popular da China (doravante referido como “direito das sociedades “) e a Lei dos Valores Mobiliários da República Popular da China (doravante referido como “direito das sociedades”) e a Lei dos Valores Mobiliários da República Popular da China (doravante referido como “direito das sociedades”). As disposições relevantes das leis, regulamentos e documentos normativos relevantes, tais como as regras de recompra de ações de empresas cotadas e as diretrizes de autorregulação para empresas cotadas da Bolsa de Valores de Xangai nº 7 – recompra de ações, verificaram cuidadosamente a distribuição diferenciada de capital próprio (doravante denominada “distribuição diferenciada de capital próprio”) envolvida na distribuição de lucros de Fujian Foxit Software Development Joint Stock Co.Ltd(688095) 2021. As circunstâncias específicas são as seguintes:
1,Razões para esta distribuição diferenciada de capital próprio
Em 13 de setembro de 2021, a 25ª reunião do terceiro conselho de administração da Fujian Foxit Software Development Joint Stock Co.Ltd(688095) s aprovou a proposta de recompra de ações da empresa por meio de transação de licitação centralizada, e concordou que a empresa recompraria as ações da empresa por meio de transação de licitação centralizada, com o capital total de recompra não inferior a RMB 100 milhões (inclusive) e não superior a RMB 150 milhões (inclusive), e o preço de recompra não superior a RMB 238,53 por ação (inclusive), O prazo de recompra será de 12 meses a contar da data em que o conselho de administração da sociedade deliberar e aprovar o plano de recompra.
Em 19 de novembro de 2021, a 28ª reunião do terceiro conselho de administração da Fujian Foxit Software Development Joint Stock Co.Ltd(688095) s aprovou a proposta sobre a segunda fase do regime de recompra de ações da empresa por meio de transação de licitação centralizada, e concordou que a empresa recompraria as ações da empresa por meio de transação de licitação centralizada, com o capital total de recompra não inferior a RMB 160 milhões (inclusive), não superior a RMB 300000 (inclusive), e o preço de recompra não superior a RMB 238,53 por ação (inclusive), O prazo de recompra será de 12 meses a contar da data em que o conselho de administração da sociedade deliberar e aprovar o plano de recompra.
A partir da data de emissão do presente parecer de verificação, Fujian Foxit Software Development Joint Stock Co.Ltd(688095) .
De acordo com as disposições da lei das sociedades, a lei de valores mobiliários, as regras de recompra de ações de empresas cotadas, as diretrizes de autorregulação para empresas cotadas da Bolsa de Valores de Xangai nº 7 – recompra de ações e outras leis, regulamentos e documentos normativos relevantes, as ações recompradas pelas empresas acima não participarão na distribuição de lucros e na conversão de reserva de capital em capital social. Portanto, em Fujian Foxit Software Development Joint Stock Co.Ltd(688095) 2021, será implementada a distribuição diferenciada de capital próprio.
2,Este regime diferenciado de distribuição de capitais próprios
De acordo com a proposta de distribuição de lucros da empresa 2021 e conversão de reserva de capital social em plano de capital social deliberada e adotada na 32ª reunião do terceiro conselho de administração da Fujian Foxit Software Development Joint Stock Co.Ltd(688095) . As ações da conta especial de valores mobiliários da empresa para recompra não participarão nesta distribuição de lucros e na conversão da reserva de capital em capital social.
3,Base de cálculo desta distribuição diferenciada de capital próprio
Fujian Foxit Software Development Joint Stock Co.Ltd(688095) .
A partir da data de emissão deste parecer de verificação, o capital social total de Fujian Foxit Software Development Joint Stock Co.Ltd(688095) é de 48140000 ações. Após deduzir 2984246 ações na conta especial de recompra de valores mobiliários da empresa, o número de ações que realmente participam na distribuição de ações desta vez é de 45155754 ações. De acordo com as regras de negociação da Bolsa de Valores de Xangai, a empresa aplica-se para calcular a referência de abertura ex direito e ex dividendo
Com base no preço de fechamento das ações da empresa de 85,63 yuan / ação em may242022, o dia de negociação antes da emissão deste parecer de verificação:
1. Preço de referência à saída do direito (juros) para o cálculo da distribuição efectiva = (preço de encerramento anterior – dividendo em numerário) ÷ (1 + proporção de variação das acções em circulação)
Preço de referência ex direito (juros) calculado pela distribuição real = (85.63-0.8) ÷ (1+0.4) ≈ 605929 yuan / ação
2. Dividendo de caixa distribuído virtual = capital social total participando na distribuição × Bónus monetário por acção efectivamente distribuída ÷ capital social total
Bônus em dinheiro distribuído virtual = 45155754 × 0,8 ÷ 48140000 ≈ 0,7504 yuan / share
3. Razão de variação das ações circulantes de distribuição virtual = (capital social total participando na distribuição) × Rácio de distribuição efectiva) ÷ capital social total
Variação da proporção de ações circulantes da distribuição virtual =45155754 × 0.4÷48,140000≈0.3752
4. Preço de referência à saída do direito (juros) calculado de acordo com a distribuição virtual = (preço de encerramento anterior – dividendo em numerário por ação de distribuição virtual) ÷ (1+ variação da proporção de ações em circulação)
Preço de referência ex direito e ex dividendo calculado de acordo com a distribuição virtual = (85.63-0.7504) ÷ (1+0.3752) ≈ 617216 yuan / ação
5. Impacto do preço de referência ex direito e ex dividendo ≈ 1,86%
Em suma, o valor absoluto do impacto da divisão de capital próprio diferenciado no preço de referência ex dividend é superior a 1%, o que se deve ao fato de que o número de ações recompradas pela empresa representa 6,20% do capital social total da empresa, portanto, tem um certo impacto no preço de referência ex dividend, mas não prejudica os interesses da empresa e de todos os acionistas, especialmente os acionistas minoritários.
4,Pareceres de verificação da instituição de recomendação
Após verificação, a instituição de recomendação considera que:
Fujian Foxit Software Development Joint Stock Co.Ltd(688095) esta distribuição diferenciada de capital está em conformidade com as disposições da lei das sociedades, a lei de valores mobiliários, as regras de recompra de ações de empresas listadas, as diretrizes de autorregulação para empresas listadas da Bolsa de Valores de Xangai nº 7 – recompra de ações e outras leis, regulamentos e documentos normativos relevantes, e não há situação que prejudique os interesses da empresa listada e de todos os acionistas. (não há texto nesta página, que é a página de assinatura e selo de China Industrial Securities Co.Ltd(601377)
Representante do patrocinador:
Huang Shibiao, Li Xuanda
China Industrial Securities Co.Ltd(601377)
