Chinalin Securities Co.Ltd(002945)
cerca de
Shenzhen kangguan Technology Co., Ltd.
Oferta pública inicial e cotação
de
Relatório de trabalho de emissão e recomendação
Patrocinador (subscritor principal)
(endereço: 5-5, unidade 1, edifício 3, sede internacional cidade, Liuwu nova área, Lhasa, Região Autónoma do Tibete)
declaração
Chinalin Securities Co.Ltd(002945) (doravante referido como “o patrocinador”,” Chinalin Securities Co.Ltd(002945) ” o patrocinador “) aceita a atribuição de Shenzhen kangguan Technology Co., Ltd. (doravante referido como “o emissor “,” tecnologia kangguan “,” a empresa “) para atuar como patrocinador de sua oferta pública inicial e listagem (doravante referido como “o projeto “).
De acordo com o direito das sociedades da República Popular da China (doravante referido como o “direito das sociedades”), a lei dos valores mobiliários da República Popular da China (doravante referida como a “Lei dos Valores Mobiliários”) e as medidas para a administração da oferta pública inicial e listagem (doravante referidas como as “medidas de oferta pública inicial”) As medidas para a administração de negócios de emissão de valores mobiliários e recomendação de listagem (doravante denominadas “medidas para a administração de recomendação”) e outras leis e regulamentos relevantes, bem como as disposições relevantes da CSRC, devem ser honestas, confiáveis, diligentes e responsáveis, emitir este relatório de trabalho de recomendação em estrita conformidade com as regras de negócios, normas de prática industrial e padrões éticos formulados de acordo com a lei, e garantir a autenticidade dos documentos emitidos Exatidão e completude.
Salvo especificação em contrário neste relatório de recomendação de oferta, o significado dos termos relevantes é o mesmo que no prospecto para oferta pública inicial da Shenzhen kangguan Technology Co., Ltd. (rascunho de aplicação).
1,Processo de funcionamento do projecto (I) Processo de auditoria interna
O patrocinador realizou um rigoroso processo de auditoria interna para o IPO e projetos de listagem do emitente:
1. Aprovação do projeto: em 26 de agosto de 2019, o patrocinador realizou uma reunião do comitê de aprovação do projeto para revisar o projeto e concordar com a aprovação do projeto.
2. Auditoria pelo departamento de verificação interna: de 12 de abril a 16 de abril de 2021, o departamento de controle de qualidade e o departamento principal do patrocinador realizaram auditoria no local dos documentos de candidatura e documentos de trabalho do emitente, e formaram um relatório de auditoria.
A equipe do projeto do patrocinador respondeu e retificou os pareceres de auditoria do departamento de verificação interna item por item.
3. Pergunta e verificação: em 11 de maio de 2021, a pessoa responsável pelo departamento de negócios de recomendação e a pessoa responsável pelo departamento principal da instituição de recomendação perguntou e verificou os representantes de assinatura e recomendação do projeto, Zhong Hao e Yang Xin, e formou opiniões sobre a questão e verificação. A equipe do projeto do patrocinador verificou, melhorou e respondeu item por item de acordo com as opiniões de verificação.
4. Revisão pela equipe principal: a equipe principal do patrocinador realizou uma reunião principal em 14 de maio de 2021 para revisar o IPO e os documentos de inscrição de listagem do emitente. Na reunião do kernel, os membros da equipe do kernel discutiram os problemas e riscos da aplicação do emissor para IPO e listagem, e a equipe do projeto respondeu às perguntas levantadas pelos membros da equipe do kernel um a um.
O grupo central analisou e aprovou este ponto por votação.
A equipe do projeto do patrocinador implementou os principais pareceres item por item, e o departamento de verificação interna verificou a implementação dos principais pareceres.
5. Revisão da resposta de feedback e dados financeiros atualizados: o departamento de verificação interna da instituição de recomendação analisou a resposta de feedback e os dados da candidatura após a atualização dos dados financeiros do semestre de 2021 de 16 de setembro a 26 de setembro de 2021.
6. Revisão da resposta de feedback suplementar: o departamento de verificação interna da instituição de recomendação revisou a resposta de feedback suplementar de 2 de janeiro a 6 de janeiro de 2022.
7. Revisão da resposta à carta de notificação: o departamento de verificação interna da instituição de recomendação revisou a resposta à carta de notificação de 15 de janeiro a 18 de janeiro de 2022.
8. Revisão de assuntos pós-reunião e atualização de dados financeiros: o departamento de verificação interna da instituição de recomendação revisou as informações de assuntos pós-reunião atualizando os dados financeiros de 2021 de 27 de janeiro a 28 de janeiro de 2022. II) Processo principal de aprovação do projecto
1. Tempo de início do pedido
Em 21 de agosto de 2019, a equipe do projeto do patrocinador apresentou o relatório de inscrição de início do projeto do projeto.
2. Hora da reunião de iniciação do projecto
O projeto foi aprovado na reunião de iniciação do projeto em 26 de agosto de 2019.
3. Membros do órgão decisório de avaliação do projeto (participando da reunião de aprovação do projeto): Yang He, Wang Fuxue, Cao min, Lei Chen, Zhao Guirong, Liu Ying e Qiu Jingjing. III) Processo principal de execução do projecto
1. Composição e divisão do trabalho da equipe do projeto
Os membros da equipe do projeto e seus conteúdos específicos de trabalho são os seguintes:
Nome do membro: principal trabalho específico
Principalmente responsável pela coordenação global, organização e organização da due diligence; Revisar o trabalho de outros membros da equipe do projeto; Revisar o conjunto completo de documentos de candidatura; Revisão dos documentos de trabalho; Revisar os relatórios relevantes emitidos pelos contadores; Revisar documentos relevantes emitidos por advogados; Participar nas orientações do emitente.
O representante do patrocinador Zhong Hao inclui a análise dos fatores de risco existentes do emitente, ocorrências passadas e medidas de controle de risco; Ser responsável pela devida diligência no desenvolvimento e planeamento futuros do emitente, incluindo a verificação do planeamento de desenvolvimento e filosofia empresarial do emitente, e prestar atenção à sua racionalidade e viabilidade; Verificar a conclusão dos planos de desenvolvimento do emitente ao longo dos anos e os objetivos de desenvolvimento de várias empresas específicas; Verificar e analisar se a direção de investimento dos fundos levantados pelo emitente é consistente com o plano de desenvolvimento e objetivos de desenvolvimento.
Responsável por parte dos trabalhos de auditoria, incluindo a verificação do emitente e dos seus principais accionistas
Relações com intermediários; Verificar a autenticidade e eficácia dos contratos importantes do emitente; Verificar se os diretores, supervisores e gerentes superiores do emitente estão sujeitos a punição administrativa pela CSRC e condenação pública pela bolsa; Consultar e confirmar o valor correspondente de vendas e compras e as contas correspondentes a receber e pagar dos principais fornecedores e parceiros da empresa.
Coordenar, organizar e organizar de forma conjunta e abrangente a devida diligência; Revisar o trabalho de outros membros da equipe do projeto; Revisar o conjunto completo de documentos de candidatura; Revisão dos documentos de trabalho; Revisar os relatórios relevantes emitidos pelos contadores; Revisar documentos relevantes emitidos por advogados; Participar nas orientações do emitente.
Ser responsável pela verificação da diligência devida das finanças e contabilidade do emitente, incluindo a revisão do relatório de auditoria e do relatório financeiro, e prestar atenção aos pareceres de auditoria e aos acontecimentos anormais importantes; Analisar e rever a autenticidade das informações contábeis financeiras; Analisar a situação financeira do emitente; Análise da rentabilidade do emitente e da sua sustentabilidade; Analisar o fluxo de caixa do emissor e prestar atenção à sua rentabilidade real e capacidade operacional sustentável; Verificar as principais despesas de capital do emitente; Analisar a situação financeira, rentabilidade e tendência futura do emissor.
Ser responsável pela devida diligência dos negócios e tecnologia do emitente, incluindo a verificação da finalidade das principais atividades do emitente, dos principais produtos ou serviços e a verificação do modelo de negócios do emitente e do setor; Verificar a situação atual e o desenvolvimento do setor do emitente e verificar o status e a concorrência do setor do emitente; Verificar o modelo de vendas, vendas e alterações do emissor; Verificar o sistema de I & D do emitente, o modo de I & D, o investimento em I & D e as realizações em I & D; Verifique a inovação e o crescimento do emissor.
Responsável por parte do trabalho de auditoria, incluindo entrevistas com o presidente do emitente, o secretário do conselho de administração e o responsável pelas finanças, e entrevistas aleatórias com alguns funcionários; Incluindo visitar o departamento competente do emitente e entrevistar o pessoal relevante; Visitar os principais clientes, fornecedores e bancos correspondentes do emitente e entrevistar pessoal empresarial relevante; Observe o funcionamento da empresa no local.
Ser responsável pela verificação da diligência devida das finanças e contabilidade do emitente, incluindo a revisão do relatório de auditoria e do relatório financeiro, e prestar atenção aos pareceres de auditoria e aos acontecimentos anormais importantes; Analisar e rever a autenticidade das informações contábeis financeiras; Analisar a situação financeira do emitente; Análise da rentabilidade do emitente e da sua sustentabilidade; Analisar o fluxo de caixa do emissor e prestar atenção à sua rentabilidade real e capacidade operacional sustentável; Verificar as principais despesas de capital do emitente; Analisar a situação financeira, rentabilidade e tendência futura do emissor.
Xu Hongxing, o co-organizador do projeto, é responsável por parte do trabalho de verificação, visitar os principais e novos clientes e fornecedores do emissor, entrevistar pessoal de negócios relevante e verificar a autenticidade da quantidade e quantidade vendida e comprada pelo emissor; Consultar os principais e novos clientes e fornecedores do emitente por carta para confirmar o valor correspondente de vendas e compra, saldo correspondente a receber e pagar, termos contratuais, etc; Consultar a declaração detalhada das diversas despesas do período do emitente e verificar a integralidade e racionalidade das despesas do período; Verificar a autenticidade da conta de depósito bancário de grande valor, consultar as informações da conta bancária do emissor e escrever para o banco; Verificar pontualmente o sub-registro de fundos monetários e verificar o histórico de negócios de grande saída e entrada de capital monetário; Verifique a autenticidade dos grandes créditos, verifique a lista dos principais devedores e entenda a situação dos devedores,
Verificar a recuperação de contas a receber e a consistência entre o remetente e o cliente; Verificar a autenticidade do inventário, consultar a lista de inventário do emissor e desenhar grande inventário no local; Observar o funcionamento dos principais ativos imobilizados e verificar a autenticidade dos novos ativos imobilizados no período atual.
Responsável principalmente pela diligência devida sobre as informações básicas e a evolução histórica do emitente, incluindo a verificação da legalidade e conformidade da reestruturação e estabelecimento do emitente; Verificar o registro industrial e comercial e alterações anteriores do emissor; Verificar a legalidade e disponibilidade da contribuição de capital dos acionistas do emitente e verificar a legalidade e conformidade de outras alterações, como a transferência de capital próprio; Verifique as informações básicas e o status patrimonial dos principais acionistas do emitente.
Ser responsável pela diligência devida sobre os riscos do emitente e outras questões importantes, incluindo a análise dos fatores de risco existentes do emitente, ocorrências passadas e medidas de controlo de risco; check
