Securities code: Liaoning Fu-An Heavy Industry Co.Ltd(603315) securities abbreviation: Liaoning Fu-An Heavy Industry Co.Ltd(603315) Anúncio n.o: 2022003 Liaoning Fu-An Heavy Industry Co.Ltd(603315) about Liaoning Securities Regulatory Bureau
Anúncio sobre o relatório de retificação da empresa que toma medidas regulatórias ordenadas para corrigir
O conselho de administração e todos os diretores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste anúncio, e assumem responsabilidades individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade de seu conteúdo.
Liaoning Fu-An Heavy Industry Co.Ltd(603315) (doravante referida como “a empresa”) recebeu a decisão de ordenar medidas corretivas contra Liaoning Fu-An Heavy Industry Co.Ltd(603315) emitida pelo gabinete regulador de Liaoning da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China (doravante referida como “Liaoning Securities Regulatory Bureau”) em 26 de janeiro de 2022 ([2022] No. 4, doravante referida como “a decisão”). Para mais detalhes, consulte o anúncio da empresa: 2022002.
Em 25 de fevereiro de 2022, a empresa realizou a 10ª reunião do 4º Conselho de Administração e a 10ª reunião do 4º Conselho de Supervisão para revisar e aprovar o relatório de retificação das medidas regulatórias ordenadas pela Liaoning Securities Regulatory Bureau para corrigir a empresa. Agora, o relatório de retificação é divulgado da seguinte forma: I. as medidas e arranjos de retificação
I) Aplicação inadequada do sistema de controlo interno
1. Descrição do problema
A empresa não implementou rigorosamente o relatório anual de trabalho e os procedimentos de planejamento da subsidiária de acordo com os requisitos do sistema de gestão da subsidiária Liaoning Fu-An Heavy Industry Co.Ltd(603315) .
Entre eles, o artigo 11 do sistema de gestão da subsidiária Liaoning Fu-An Heavy Industry Co.Ltd(603315) estipula que o gerente da subsidiária organizará a elaboração do relatório anual de trabalho da empresa e do plano de negócios do ano seguinte dentro de cada exercício contábil, submeterá-o ao conselho de administração da subsidiária para deliberação e, em seguida, submetê-lo à assembleia anual de acionistas da subsidiária para aprovação.
2. Descrição da situação
Na fase inicial, durante a inspeção in loco pela Liaoning Securities Regulatory Bureau, a empresa não forneceu o relatório anual de trabalho e plano de negócios de outras subsidiárias, exceto Liaoning Metallurgical Design and Research Institute Co., Ltd., pelas seguintes razões principais:
A partir de 31 de dezembro de 2020, os principais problemas de dados financeiros das subsidiárias da empresa são descritos da seguinte forma:
Prefácio Nome da empresa capital social (10000 yuan) rácio de participação (%) total de ativos (10000 yuan) ativos líquidos (10000 yuan) receita operacional (10000 yuan) lucro líquido (10000 yuan) conselho de administração No. direto ou indireto
1 Liaoning Fuan Machinery Manufacturing Co., Ltd. 1000000 10026043031496198697364 – 252.35 não definido
2 Anshan jinlihuaren economic and Trade Co., Ltd. 500.00 100727751 626.88453367 -63.46 não definido
3 Liaoning Xingao Gás Operation Co., Ltd. 800.00 100316532298671350144 290.25 não definido
4 Liaoning Fuan turbina a gás Co., Ltd. 1000000 79793241702900 39.82 -181.57 foi ajustado
5 Liaoning Metallurgical Design and Research Institute Co., Ltd. 1200000 1007166540459167352070331228198 nenhuma empresa é definida
6 Liaoning gasfisen clean energy Co., Ltd. não tem nenhuma empresa em 1000000 100 0.80 -0.30-0.30
três
Tal como mencionado no quadro acima, com excepção da Liaoning Metallurgical Design and Research Institute Co., Ltd. (a seguir designada “Instituto de Design”), as outras filiais têm uma dimensão relativamente pequena e uma actividade única, pelo que as outras filiais são relativamente simples na preparação do seu relatório de trabalho anual e do seu plano de actividades para o próximo ano, No entanto, todas as subsidiárias prepararam relatórios anuais de trabalho e planos de negócios para o próximo ano.
Durante a inspeção no local da Liaoning Securities Regulatory Bureau, a empresa forneceu o relatório de trabalho anual e o plano de negócios do próximo ano do Instituto de Design de importantes subsidiárias. Considerando a escala de negócios pequena e única e a simples preparação de outras empresas, a empresa não forneceu o relatório de trabalho anual e o plano de negócios do próximo ano preparado por outras subsidiárias a tempo.
3. Retificação da empresa
(1) Medidas de rectificação
A empresa realizou auto-exame dos relatórios anuais de trabalho e planos de negócios para o ano seguinte elaborados por suas subsidiárias, e exigiu que todas as subsidiárias os preparassem de acordo com as disposições do sistema de gestão subsidiária e atribuíssem a responsabilidade aos gerentes de todas as subsidiárias. Ao mesmo tempo, a empresa exigiu que os gerentes de todas as subsidiárias preparem e melhorem o relatório de trabalho de 2021 e o plano de negócios de 2022 de acordo com os requisitos dos sistemas relevantes, reportem-no ao Diretor Executivo / Conselho de Administração de todas as subsidiárias para deliberação em 15 de janeiro de 2022, e submetam-no à empresa (incluindo Liaoning Fuan turbina a gás Co., Ltd. à sua assembleia de acionistas) para aprovação. (2) Serviço responsável pela rectificação
Gerentes ou diretores executivos de subsidiárias e departamento de assuntos gerais da empresa.
(3) Período de rectificação
A retificação foi concluída e será implementada por muito tempo.
II) Gestão não normalizada dos contratos
1. Descrição do problema
(1) A gestão do processo de execução do contrato de aquisição não é rigorosa, e parte do adiantamento pago não tem base contratual.
(2) A assinatura de alguns contratos de venda não é padronizada o suficiente, e termos importantes como aceitação, pagamento e direitos e obrigações de ambas as partes não são acordados, e não há número de contrato e assinatura e selo da pessoa jurídica do cliente.
2. Descrição da situação
(1) A gestão do processo de execução do contrato de aquisição não é rigorosa, e alguns dos pré-pagamentos pagos não têm base contratual, incluindo principalmente o pré-pagamento de RMB 5,4613 milhões pagos pelo instituto de design à Liaoning Genmao Development Industry Co., Ltd. (doravante referido como Liaoning Genmao) em 2020 e o pré-pagamento de RMB 422767 milhões pagos pelo instituto de design à Anshan Metallurgy Group Power Engineering Co., Ltd. (doravante referida como metalurgia Anshan) em 2020, Não há cláusula de pagamento antecipado no contrato de compra fornecido pela empresa como base de pagamento, e a data de assinatura de alguns contratos da metalurgia Anshan é 2021, o que não ocorre em outros contratos de compra do instituto de design.
As principais razões para a situação acima do instituto de design são as seguintes: 1) Liaoning Genmao é o fornecedor do Instituto de Design da subsidiária da empresa, que fornece principalmente cal viva e materiais em pó primário de dessulfuração para o instituto de design.Em 2020, forneceu 9,42 milhões de yuans de cal viva para o instituto de design.
Em 1 de janeiro de 2020, 1 de abril de 2020 e 1 de julho de 2020, o instituto de design e Liaoning Genmao assinaram contratos de venda de cal viva respectivamente. Os períodos de fornecimento acordados são de 1 de janeiro a 31 de março de 2020, 1 de abril a 30 de junho de 2020 e 1 de julho a 31 de dezembro de 2020 respectivamente. O preço unitário dos produtos é de 340 yuan / ton. Entre eles, o método de liquidação e o período acordado no contrato de compra são aceitação e liquidação mensal, ambas as partes se reconciliam do 1º ao 5º de cada mês e liquidam os pagamentos em atraso (incluindo frete e fatura de 13% IVA) antes do 10º do mês após a faturação.
Considerando a relação comercial cooperativa de longo prazo entre as duas partes, a fim de bloquear o fornecimento de cal viva e reduzir o preço de compra dos produtos tanto quanto possível, desde junho de 2020, a empresa se estabeleceu com a Liaoning Genmao na forma de pagamento antecipado, mas não foi liquidada de acordo com o método de liquidação acordado no contrato de compra, mas o negócio entre o instituto de design e a Liaoning Genmao tem um histórico real de transações. Em 31 de dezembro de 2020, o saldo do pagamento antecipado do instituto de design para Liaoning Genmao era de 5,463 milhões de yuans.
2) A metalurgia Anshan é o contratante da construção de engenharia do Instituto de Design, que realiza principalmente os projetos do Instituto de Design, incluindo o projeto de fechamento do pátio de combustível bruto do centro de armazenamento da União de Ferro e Aço Baotou, projeto de eliminação de resíduos perigosos, linha de cimento Dalian Xinhu 4000t / d de apoio ao projeto de transformação técnica, projeto B00 de peletização Angang, projeto de remoção de poeira Bayuquan, projeto de fabricação de ferro Angang novo No. 1 de alto-forno, etc. Em 2020, a metalurgia Anshan iniciou a construção dos projetos acima ou realmente pagou por materiais e mão de obra. No entanto, devido ao contrato contratual ou razões objetivas do projeto, as condições de liquidação não estão preenchidas. A fim de garantir o bom andamento do projeto, considerando que os projetos acima mencionados contratados pela metalurgia Anshan iniciaram a construção, uma grande quantidade de fundos foi adiantada na fase inicial, e a metalurgia Anshan enfrentou a situação objetiva de mudar de propriedade coletiva para sociedade de responsabilidade limitada em dezembro de 2020, a empresa pagou um adiantamento. A partir de 31 de dezembro de 2020, o saldo do pré-pagamento da metalurgia Anshan pelo instituto de design era de 422767 milhões de yuans.
(2) A assinatura de alguns contratos de venda não é padronizada, e não há acordo sobre termos importantes como aceitação, pagamento e direitos e obrigações de ambas as partes, e não há número de contrato e assinatura e selo da pessoa jurídica cliente, o que se deve principalmente à implementação inadequada de alguns processos de controle interno da empresa e à gestão não padronizada dos contratos de venda.
3. Retificação da empresa
(1) Medidas de rectificação
1) A gestão do processo de execução do contrato de aquisição não é rigorosa, e parte do adiantamento pago não tem base contratual.
O processo específico de aquisição e pagamento do Instituto de Design da subsidiária da empresa é o seguinte: pessoal relevante preencher o formulário de pedido de empréstimo e formulário de aprovação de pagamento do contrato (projeto de construção e instalação) para solicitar pagamento → chefe de departamento / líder responsável pela confirmação antecipada → líder da empresa → diretor financeiro → caixa para pagar.
A empresa pediu ao instituto de design para implementar estritamente o processo de aquisição e pagamento acima, pagar o pagamento de liquidação de acordo com o progresso acordado no contrato e impedir resolutamente a recorrência de tais situações.
2) A assinatura de alguns contratos de venda não é padronizada o suficiente, não há acordo sobre termos importantes como aceitação, pagamento e direitos e obrigações de ambas as partes, e não há retificação do número do contrato e assinatura e selo da pessoa jurídica do cliente:
A empresa melhorou o sistema de gestão de contratos e fez acordos claros sobre a assinatura, alteração e cancelamento, execução e gestão diária do contrato. E padronizar estritamente os processos de gerenciamento de contratos, como selo de contrato e assinatura de contrato.
Reforçar a gestão do contrato de vendas.O departamento de auditoria interna da empresa melhorará o modelo do contrato de vendas.Ao mesmo tempo, a empresa dará pleno jogo à função de supervisão do departamento de auditoria interna e realizará inspeção aleatória sobre a padronização da assinatura do contrato de vendas de tempos em tempos a cada ano.
(2) Serviço responsável pela rectificação
Departamento de Vendas, departamento de compras, departamento de auditoria interna e departamento de gerenciamento de arquivos.
(3) Período de rectificação
A retificação foi concluída e será implementada por muito tempo.
(III) Problemas na divulgação de informações da empresa
1. Descrição do problema
(1) A associação com a Anshan Hanhu Machinery Metal Co., Ltd. (doravante referida como maquinaria Hanhu), Liaoning Huasheng mold Co., Ltd. (doravante referida como molde Huasheng), Anshan Hengdong agente de cura de resina Co., Ltd. (doravante referida como resina Hengdong) e Anshan Xintai Thermal Power Co., Ltd. (doravante referida como energia térmica Xintai) não foi divulgada no relatório anual de 2020.
(2) Em 2020, a quantidade total de negócios de compras e vendas entre a empresa e as quatro empresas acima foi de 1015803 milhões de yuans. A empresa não divulgou de acordo com transações de partes relacionadas e não realizou os procedimentos de tomada de decisão de transações de partes relacionadas. (3) Em 2020, a empresa forneceu 50 milhões de yuans para partes relacionadas e, em seguida, recuperou-o. As transações de capital acima constituem a ocupação não operacional dos fundos da sociedade cotada por partes relacionadas, e a empresa não divulgou a ocupação dos fundos acima no relatório anual de 2020.
2. Descrição da situação
(1) A empresa não divulgou o relacionamento com a maquinaria Hanhu, o molde Huasheng, a resina Hengdong e a energia térmica Xintai em seu relatório anual de 2020.O montante total de seus negócios de compras e vendas foi de 1015803 milhões de yuans, principalmente devido a:
O acionista controlador não tem relação patrimonial sobreposta com máquinas Hanhu, moldes Huasheng, resina Hengdong e energia térmica Xintai. Portanto, a empresa não a identificou como uma parte relacionada, divulgou sua relação com máquinas Hanhu, moldes Huasheng, resina Hengdong e energia térmica Xintai no relatório anual de 2020, ou considerou suas vendas, compras e negócios de vendas como transações de partes relacionadas, E realizar procedimentos de tomada de decisão para transações de partes relacionadas.
(2) Em 2 de janeiro de 2020, a empresa pagou 50 milhões de yuans antecipadamente à Anshan Dingfeng renovável materials Co., Ltd. (doravante referidos como materiais Dingfeng), maquinaria Hanhu, molde Huasheng, resina Hengdong e Pequim Beijing Worldia Diamond Tools Co.Ltd(688028) Walker Technology Co., Ltd. (doravante referido como Beijing Worldia Diamond Tools Co.Ltd(688028) Walker). No dia 14 de janeiro de 2020, os cinco fornecedores acima retornarão o adiantamento à empresa.
3. Retificação da empresa
(1) Medidas de rectificação
1) De acordo com o artigo 6.3.3 das Regras de Listagem da Bolsa de Valores de Xangai, a empresa definiu os critérios para a confirmação de pessoas coletivas afiliadas e pessoas físicas afiliadas, e exigiu que os acionistas controladores apresentassem a lista de pessoas coletivas afiliadas e pessoas físicas afiliadas à empresa de acordo com o princípio da substância sobre a forma.
2) A empresa classificou de forma abrangente as transações das partes relacionadas e transações relacionadas com a maquinaria Hanhu, molde Huasheng, resina de Hengdong e energia térmica Xintai. Em vista das transações das partes relacionadas não divulgadas no relatório anual de 2020 e a ocupação não operacional dos fundos da empresa cotada por partes relacionadas, a empresa planeja realizar procedimentos suplementares de revisão e divulgação para as transações das partes relacionadas que não foram consideradas, E fazer correções e anúncios ao relatório anual de 2020,
3) Conduzir um auto-exame abrangente, melhorar a construção do sistema, e tentar o nosso melhor para reduzir o impacto possível.
Tendo em vista que os fundos relacionados são utilizados para pagamento em 2 de janeiro de 2020 e recuperados em 14 de janeiro de 2020, os fundos ocupados foram recuperados e não tiveram impacto material na empresa, a empresa tomará isso como um aviso e realizará um auto-exame e conclusão abrangente
