Central China Securities Co.Ltd(601375)
Sobre Liaoning Heshi Ophthalmic Hospital Group Co., Ltd
Oferta pública inicial e cotação na GEM
Carta de recomendação para emissão
Patrocinador (subscritor principal)
(Zhongyuan Guangfa finance building, No. 10, estrada circular exterior do negócio, Zhengdong New District, Zhengzhou)
Setembro de 2021
Central China Securities Co.Ltd(601375)
Sobre Liaoning Heshi Ophthalmic Hospital Group Co., Ltd
Oferta pública inicial e cotação na GEM
Carta de recomendação para emissão
Central China Securities Co.Ltd(601375) (doravante referido como “o patrocinador”) é confiado pela Liaoning Heshi Ophthalmic Hospital Group Co., Ltd. (doravante referido como “o emissor” ou “a empresa”) para atuar como patrocinador de sua oferta pública inicial e listagem na gema.
A instituição de recomendação e seu representante de recomendação devem, de acordo com o direito das sociedades da República Popular da China (doravante referido como o “direito das sociedades”), a lei de valores mobiliários da República Popular da China (doravante referida como a “Lei dos Valores Mobiliários”), as medidas para a administração do registro de ofertas públicas iniciais na gema (para implementação experimental) (doravante referidas como as “medidas administrativas”), e outras leis relevantes Leis e regulamentos e disposições relevantes da CSRC e da Bolsa de Valores de Shenzhen, ser honesto e confiável, ser diligente e responsável, emitir a carta de recomendação de emissão em estrita conformidade com as regras de negócios, normas de prática da indústria e padrões éticos formulados de acordo com a lei, e garantir a autenticidade, precisão e integridade dos documentos emitidos.
Salvo especificação em contrário, a abreviatura contida na presente carta de recomendação de oferta é consistente com a interpretação do prospecto. 1,Patrocinador representante e outro pessoal do projeto
Nome do membro e prática da empresa de recomendação
Uma vez assumiu o comando ou participou no IPO ou refinanciamento de Estun Automation Co.Ltd(002747) ( Estun Automation Co.Ltd(002747) ), Chenguang Biotech Group Co.Ltd(300138) Zhong Jiangang ( Chenguang Biotech Group Co.Ltd(300138) ), Beijing Geoenviron Engineering & Technology Inc(603588) ( Beijing Geoenviron Engineering & Technology Inc(603588) ), Bomesc Offshore Engineering Company Limited(603727) ( Bomesc Offshore Engineering Company Limited(603727) ) e outros projetos.
Foi responsável ou participou nos pneus Fengshen ( Aeolus Tyre Co.Ltd(600469) ), Hebei Hengshui Laobaigan Liquor Co.Ltd(600559) ( Hebei Hengshui Laobaigan Liquor Co.Ltd(600559) ), Beijing Creative Distribution Automation Co.Ltd(002350) ( Beijing Creative Distribution Automation Co.Ltd(002350) ), Beijing Supermap Software Co.Ltd(300036) ( Beijing Supermap Software Co.Ltd(300036) ), representante do patrocinador Do-Fluoride New Materials Co.Ltd(002407) ( Do-Fluoride New Materials Co.Ltd(002407) ), Hengxin móvel ( Hengxin Shambala Culture Co.Ltd(300081) ), Beijing Shuzhi Technology Co.Ltd(300038) Feng Jiangtao ( Beijing Shuzhi Technology Co.Ltd(300038) ), Dajin Heavy Industry Co.Ltd(002487) ( Dajin Heavy Industry Co.Ltd(002487) ) Toyou Feiji Electronics Co.Ltd(300302) ( Toyou Feiji Electronics Co.Ltd(300302) ), Beijing Geoenviron Engineering & Technology Inc(603588) ( Beijing Geoenviron Engineering & Technology Inc(603588) ), Estun Automation Co.Ltd(002747) ( Estun Automation Co.Ltd(002747) ), Bomesc Offshore Engineering Company Limited(603727) ( Bomesc Offshore Engineering Company Limited(603727) ), Changshan Co., Ltd. ( Shijiazhuang Changshan Beiming Technology Co.Ltd(000158) ), Beiqi Foton Motor Co.Ltd(600166) ( Beiqi Foton Motor Co.Ltd(600166) ), Shanghai Hongda New Material Co.Ltd(002211) ( Shanghai Hongda New Material Co.Ltd(002211) ) Gf Securities Co.Ltd(000776) backdoor Yanbian highway ( Gf Securities Co.Ltd(000776) ) e outros projetos de IPO ou refinanciamento.
Zou Ming, co-organizador do projeto, participou da due diligence e orientação de Chenguang Biotech Group Co.Ltd(300138) ( Chenguang Biotech Group Co.Ltd(300138) ) obrigações conversíveis e vários projetos de IPO.
Outros membros da equipe do projeto: Zhan Xiaofeng, Wang Yingming, Zhang Yanni, Jiang Huawei, Jin Xiaoxia, Xu Qiuming
2,Informação de base do emitente
Nome da empresa: Liaoning Heshi Ophthalmic Hospital Group Co., Ltd
Endereço: No. 5-1, rua Tianci, distrito de Hunnan, cidade de Shenyang, província de Liaoning (607)
Capital social: 91058800 yuan
Representante legal: He Wei
Data de estabelecimento: 15 de outubro de 2009
Tel.: 02486549139
Fax: 02486528900
Âmbito de negócio: Diagnóstico e tratamento oftálmico, venda de óculos, produtos de proteção de óculos, lentes de contato corneanas macias e fluidos de enfermagem, e varejo de medicamentos de venda livre classe B (colírios); Serviço de optometria e óculos. (para projetos sujeitos a aprovação de acordo com a lei, as atividades comerciais só podem ser realizadas após aprovação pelos departamentos relevantes.)
Tipo de emissão de valores mobiliários: oferta pública inicial de ações por uma sociedade anônima e listagem na gema III. relação entre o patrocinador e o emitente
A instituição de recomendação e o emitente não apresentam as seguintes circunstâncias:
I) As ações do emitente ou dos seus acionistas controladores, controladores efetivos e partes coligadas importantes detidas pela instituição de recomendação ou pelos seus acionistas controladores, controladores efetivos e partes coligadas importantes;
II) Ações detidas pelo emitente ou pelos seus acionistas controladores, controladores efetivos e partes coligadas importantes na instituição de recomendação ou pelos seus acionistas controladores, controladores efetivos e partes coligadas importantes;
III) Os representantes do promotor e os seus cônjuges, directores, supervisores e gestores superiores da instituição de recomendação têm os direitos e interesses do emitente e ocupam posições no emitente;
IV) A garantia mútua ou o financiamento prestado pelo accionista controlador, pelo responsável efectivo e pela parte coligada importante da instituição de recomendação e pelo accionista controlador, pelo responsável efectivo e pela parte coligada importante do emitente;
V) Outras relações relacionadas entre a instituição de recomendação e o emitente.
4,Procedimentos de auditoria interna e pareceres fundamentais da instituição de recomendação
I) Procedimento de auditoria interna
O patrocinador realizou procedimentos rigorosos de auditoria interna para os documentos de candidatura do emitente para oferta pública inicial e listagem na gema:
1. A equipe do projeto deve completar a due diligence abrangente, obter os documentos de trabalho e preparar os documentos de candidatura, que devem ser submetidos à sede de controle de qualidade para aceitação após a realização dos procedimentos de revisão do departamento de negócios.
2. De 20 de abril de 2020 a 6 de maio de 2020, os auditores da sede de controle de qualidade verificaram o projeto. A sede do controle de qualidade deve verificar e julgar se o projeto está em conformidade com as normas e condições fundamentais, se os materiais a serem submetidos pela equipe do projeto estão em conformidade com as leis e regulamentos e disposições relevantes da CSRC, e se o pessoal da empresa é diligente no cumprimento de suas obrigações de due diligence, e emitir pareceres de verificação.
A equipa de projecto efectua verificações suplementares e responde aos pareceres de verificação da sede de controlo de qualidade e apresenta-os à sede de controlo de qualidade para aceitação e confirmação.
3. Após a aceitação dos documentos de candidatura ao projecto e dos documentos de trabalho pela sede do controlo de qualidade e a execução dos procedimentos de verificação, a equipa do projecto proporá ao departamento de assuntos nucleares a realização de uma reunião nuclear. O Serviço de Assuntos Nucleares procederá a uma análise preliminar da exaustividade dos documentos apresentados pela equipa do projecto e organizará uma reunião nuclear após aprovação da revisão.
4. No dia 13 de maio de 2020, o Comitê Principal do patrocinador realizou uma reunião principal para analisar o pedido de emissão e listagem do projeto. Um total de 7 membros do Comitê Nuclear participaram da conferência nuclear, incluindo Jiang Yan, Ru Tingting, Zhao Yimeng, fã Zhen, Xiao Yichen, Li Li e Hua Jinzhong. Na reunião, os membros do comitê do kernel se comunicaram e discutiram totalmente com o representante patrocinador e membros da equipe do projeto sobre os problemas existentes no projeto, e votaram no projeto por votação aberta. De acordo com os resultados das votações, este ponto foi considerado e aprovado pela Conferência Nuclear.
A equipe do projeto implementou os principais pareceres um a um, modificou e melhorou os documentos de inscrição para este lançamento e os enviou ao departamento de assuntos principais para revisão e confirmação.
II) Observações essenciais
Liaoning Heshi Ophthalmic Hospital Group Co., Ltd. cumpre as condições de emissão estipuladas na lei de valores mobiliários, leis e regulamentos relevantes, regras de negócios e outros regulamentos, e concorda em recomendar Liaoning Heshi Ophthalmic Hospital Group Co., Ltd. para emitir ações pela primeira vez e ser listada na gema.
A instituição de recomendação realizou a devida diligência e verificação prudente sobre o emitente, seus acionistas controladores e controladores reais de acordo com leis, regulamentos administrativos, Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China e Shenzhen Stock Exchange, concordou em recomendar os valores mobiliários do emitente a serem emitidos e listados na gema, e emitiu esta carta de recomendação de emissão.
A instituição de recomendação assume compromissos sobre as seguintes questões:
(I) Existem razões suficientes para acreditar que o emitente cumpre as leis e regulamentos e as disposições pertinentes da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China e da Bolsa de Valores de Shenzhen em matéria de emissão e cotação de valores mobiliários;
(II) Existem razões suficientes para crer que não existem registos falsos, declarações enganosas ou omissões importantes nos documentos de candidatura e materiais de divulgação de informações do emitente;
(III) Existem razões suficientes para crer que a base para as opiniões expressas pelo emitente e pelos seus directores nos documentos de candidatura e nos materiais de divulgação de informações é suficiente e razoável;
IV) Existem razões suficientes para crer que não há diferença significativa entre os documentos de candidatura e os materiais de divulgação de informações e os pareceres emitidos pela instituição de serviços de valores mobiliários;
V) Assegurar que o representante da recomendação designado e o pessoal relevante da instituição de recomendação foram diligentes e conscienciosos e realizaram a devida diligência e a verificação prudente dos documentos de candidatura do emitente e dos materiais de divulgação de informações;
VI) Garantir que a carta de recomendação e outros documentos relacionados com o desempenho das funções de recomendação não contenham registos falsos, declarações enganosas ou omissões importantes;
(VII) Assegurar que os serviços profissionais prestados e os pareceres profissionais emitidos ao emitente cumprem as leis, regulamentos administrativos, as disposições da CSRC e as normas do setor;
(VIII) aceitar voluntariamente as medidas regulamentares tomadas pela CSRC de acordo com as medidas para a administração de negócios de emissão de valores mobiliários e recomendação de listagem, e aceitar voluntariamente a supervisão autodisciplinada da Bolsa de Valores de Shenzhen;
(IX) outros assuntos estipulados pela CSRC e pela Bolsa de Valores de Shenzhen. 6,Pareceres da instituição de recomendação sobre a verificação financeira especial do emitente
De acordo com os requisitos dos pareceres sobre melhoria da qualidade da divulgação de informações financeiras das empresas de oferta pública inicial (anúncio CSRC [2012] n.º 14) e do aviso sobre inspeção especial do relatório financeiro anual de 2012 das empresas de oferta pública inicial (FA Jian Han [2012] n.º 551), o patrocinador, juntamente com contadores O emitente realizou um auto-exame exaustivo da autenticidade, exactidão e exaustividade da divulgação das informações financeiras e contabilísticas durante o período de relato.
Após a verificação, a divulgação de informações financeiras do emissor é verdadeira, precisa e completa, e não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões, e não há casos de desempenho de branqueamento ou fraude financeira como segue:
(1) Alcançar falso crescimento de renda e lucro por meio de auto-transação;
(2) Conluio malicioso entre o emitente ou partes coligadas e os seus clientes ou fornecedores por meio de troca de interesses privados para alcançar um falso crescimento dos rendimentos e dos lucros;
(3) As partes relacionadas ou outras partes interessadas pagam custos e despesas em nome do emitente ou fornecem recursos econômicos ao emitente a preços de transação gratuitos ou injustos;
(4) Outras empresas controladas ou investidas pelo patrocinador e suas afiliadas, instituições de investimento de PE e suas afiliadas, acionistas ou controladores efetivos de instituições de investimento de PE tenham grandes transações com o emitente no último ano do período de relato, resultando em um aumento significativo dos rendimentos e lucros do emitente no último ano do período de relato;
(5) Usar fundos externos para pagar por bens, subestimar a quantidade de compra e quantidade de matérias-primas, reduzir falsamente o custo atual e lucro fictício;
(6) Utilizar meios técnicos ou outros métodos para fazer com que partes relacionadas ou outras pessoas coletivas e pessoas singulares finjam ser clientes da Internet ou da Internet móvel realizem transações com o emitente (ou seja, empresas de serviços de Internet ou Internet móvel) para alcançar um falso crescimento dos rendimentos e lucros;
(7) Misturar as despesas que devem ser incluídas nos custos e despesas correntes no processo de coleta e distribuição de inventário, construção em andamento e outros itens de ativos, de modo a atingir o objetivo de subcontar os custos e despesas correntes;
(8) Menor salário dos funcionários, reduzir os custos trabalhistas periodicamente e whitewash desempenho;
(9) Adiar as despesas necessárias para a operação e gestão normais, aumentar os lucros e declarações de branqueamento atrasando o período em que os custos e despesas ocorrem;
(10) No final do período, a depreciação de ativos como atrasos, dívidas ruins e queda do preço do estoque pode ser subestimada;
(11) Adiar o momento em que a construção em curso é convertida em ativos fixos ou o momento em que os ativos fixos adquiridos atingem o estado de uso esperado e adiar o momento em que a depreciação dos ativos fixos começa;
(12) Outras situações que possam levar à distorção da divulgação de informações financeiras da empresa, à perda de desempenho ou à fraude financeira. 7,Pareceres de recomendação da instituição de recomendação sobre a emissão de títulos
O patrocinador realizou a devida diligência completa e a verificação prudente de acordo com as disposições relevantes da CSRC e da Bolsa de Valores de Shenzhen.
I) Procedimentos de tomada de decisão para esta emissão de valores mobiliários
1. O emissor realizou a sexta reunião do primeiro conselho de administração em 17 de abril de 2020, deliberando e adotando a proposta sobre o pedido da empresa para oferta pública inicial de ações ordinárias RMB (ações A) e listagem na jóia da Bolsa de Valores de Shenzhen Propostas relacionadas a essa oferta, como a proposta de solicitar à assembleia geral de acionistas que autorize o conselho de administração a tratar das questões específicas da oferta pública inicial e listagem da empresa e submeta essas propostas à assembleia geral de acionistas do emitente para deliberação; O emitente realizou a segunda assembleia geral extraordinária de acionistas em 2020 em 17 de abril de 2020, deliberau e aprovou resoluções relevantes sobre a emissão e listagem de ações, incluindo a proposta sobre o pedido da empresa para oferta pública inicial de ações ordinárias RMB (ações A) e listagem na jóia da Bolsa de Valores de Shenzhen Proposta de solicitar à assembleia geral que autorize o conselho de administração a tratar das questões específicas da oferta pública inicial e listagem da empresa, etc.
2. De acordo com as medidas administrativas e outras leis e regulamentos relevantes e as disposições relevantes da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China e da Bolsa de Valores de Shenzhen sobre o sistema de registro de joias, o emitente ajustou e substituiu as propostas relevantes da sexta reunião do primeiro conselho de administração realizada em 17 de abril de 2020, e realizou a oitava reunião do primeiro conselho de administração em 18 de junho de 2020, A proposta sobre o pedido da empresa de oferta pública inicial de ações ordinárias RMB (ações A) e listagem na jóia da Bolsa de Valores de Shenzhen, a proposta de apresentação da assembleia geral de acionistas para autorizar o conselho de administração a tratar das questões específicas da oferta pública inicial e listagem da empresa e outras propostas relacionadas a essa oferta foram revisadas e aprovadas, e essas propostas foram submetidas à assembleia geral de acionistas do emissor para deliberação; O emitente ajustou e substituiu as propostas pertinentes da segunda assembleia geral extraordinária de acionistas em 2020, realizada em 17 de abril de 2020, realizou a terceira assembleia geral extraordinária de acionistas em 2020 em 18 de junho de 2020, analisou e aprovou as deliberações pertinentes sobre emissão e listagem de ações, Incluindo: a proposta sobre o pedido da empresa de oferta pública inicial de ações ordinárias RMB (ações A) e listagem na jóia da Bolsa de Valores de Shenzhen, a proposta de solicitar à assembleia geral de acionistas que autorize o conselho de administração a lidar com as questões específicas da oferta pública inicial da empresa e listagem, etc.
Após a verificação, o patrocinador acredita que o emissor cumpriu a lei da empresa, a lei de valores mobiliários e as disposições da CSRC e Shenzhen Stock Exchange
