Gansu Jingyuan Coal Industry And Electricity Power Co.Ltd(000552)
31 de Dezembro de 2021
Relatório de auditoria do controlo interno
Contadores públicos certificados ShineWing, Chaoyang men North Street, Dongcheng District, Beijing Tel: + 86 (010) 65542288, 9 / F, bloco a, Fu Hua Manson,
ShineWing No.8, Chaoyangmen Beidajie, fax:
Dongcheng District, Beijing, +86(01065547190 contadores públicos certificados 100027, P.R.China fax: +86(01065547190
Relatório de auditoria do controlo interno
XYZH/2022YCAS10009
Gansu Jingyuan Coal Industry And Electricity Power Co.Ltd(000552) todos os accionistas:
De acordo com as diretrizes sobre auditoria do controle interno das empresas e os requisitos relevantes das normas práticas de contadores públicos certificados chineses, auditamos
Gansu Jingyuan Coal Industry And Electricity Power Co.Ltd(000552) (doravante referido como Gansu Jingyuan Coal Industry And Electricity Power Co.Ltd(000552) empresa) relatório financeiro interno em 31 de dezembro de 2021
Eficácia do controlo.
1,Responsabilidade das empresas pelo controlo interno
É responsabilidade do conselho de administração da empresa Gansu Jingyuan Coal Industry And Electricity Power Co.Ltd(000552) estabelecer, melhorar e efetivamente implementar o controle interno e avaliar sua eficácia de acordo com as normas básicas de controle interno da empresa, diretrizes para a aplicação do controle interno da empresa e diretrizes para a avaliação do controle interno da empresa.
2,Responsabilidades dos Contadores Públicos Certificados
Nossa responsabilidade é expressar opiniões de auditoria sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros com base na implementação do trabalho de auditoria e divulgar os defeitos significativos do controle interno de relatórios não financeiros observados.
3,Limitações inerentes ao controlo interno
O controle interno tem limitações inerentes, e existe a possibilidade de que as afirmações incorretas não possam ser evitadas e encontradas. Além disso, uma vez que as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controlo interno inadequado ou a uma redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controlo, existe um certo risco de especular a eficácia do controlo interno no futuro de acordo com os resultados da auditoria do controlo interno.
