Changjiang Securities Company Limited(000783) underwriting and recommendation Co., Ltd
Sobre Rianlon Corporation(300596)
Emitir ações e pagar dinheiro para comprar ativos e levantar fundos de apoio
Pareceres especiais de verificação sobre questões pós-reunião (Versão Revisada)
Bolsa de Valores de Shenzhen:
Rianlon Corporation(300596) (doravante referidas como “a empresa” e ” Rianlon Corporation(300596) “) emitiu ações, pagou em dinheiro para comprar ativos e levantou fundos correspondentes (doravante referida como “a reorganização”) foi revisado e aprovado pelo comitê de fusão e reorganização da gema na primeira reunião de revisão realizada em 2021 em 22 de setembro de 2021. Como Jinzhou Kangtai Lubricating Oil Additive Co., Ltd. (doravante referida como “Kangtai Co., Ltd.” e “empresa alvo”) que é a empresa objeto desta reorganização, o projeto de construção com uma produção anual de 50000 toneladas de aditivos de óleo lubrificante não foi aprovado pela revisão de conservação de energia, questões relevantes precisam ser implementadas mais. Os assuntos relevantes após a reunião são explicados da seguinte forma:
1,Análise de economia de energia de projetos em construção da empresa objeto
A partir da data em que esta transação foi revisada e aprovada pela primeira reunião de revisão da gem M & a committee em 2021, Jinzhou Kangtai Lubricating Oil Additive Co., Ltd. (doravante referida como “Kangtai Co., Ltd.” e “empresa alvo”), a empresa alvo desta reorganização, não obteve a revisão de economia de energia e aprovação para o projeto de construção com uma produção anual de 50000 toneladas de aditivos de óleo lubrificante (doravante referido como “projeto de construção de fase II”), e o consumo de energia global anual do projeto é previsto para ser 8000 toneladas de carvão padrão. De acordo com as medidas de revisão de conservação de energia de projetos de investimento de ativos fixos emitidas pela Comissão Nacional de Desenvolvimento e Reforma e implementadas em 1 de janeiro de 2017, projetos de investimento de ativos fixos com um consumo global anual de energia de mais de 5000 toneladas de carvão padrão devem ser sujeitos a revisão de conservação de energia pela autoridade provincial de revisão de conservação de energia. Portanto, a revisão de economia de energia do projeto de construção aditivo de óleo lubrificante 50000 toneladas / ano da empresa do assunto precisa ser conduzida pela autoridade de revisão de economia de energia da província de Liaoning. Em vista da implementação real da revisão de economia de energia na província de Liaoning naquele momento, há incerteza sobre o momento em que o projeto de construção original da empresa-alvo com uma produção anual de 50000 toneladas de aditivos de óleo lubrificante completou as formalidades de revisão de economia de energia e aprovação através da autoridade provincial de revisão de economia de energia. De acordo com os pareceres do escritório geral do Governo Popular Provincial de Liaoning sobre o reforço da gestão de acesso de projetos de alto consumo de energia e de alta emissão na província, a autoridade municipal de exame de economia de energia é responsável pelo exame de economia de energia e gerenciamento de projetos de investimento de ativos fixos com um consumo global anual de energia de 10005000 toneladas de carvão padrão. A fim de acelerar o projeto de construção da fase II para obter a aprovação da revisão da conservação de energia, a empresa-alvo planeja reduzir o consumo energético global anual do projeto ajustando o plano de investimento. Por um lado, reduzindo a capacidade de produção, a capacidade de produção do projeto de construção da fase II será reduzida de 50000 toneladas de aditivos de óleo lubrificante para 38000 toneladas de aditivos de óleo lubrificante; Por outro lado, ajustando o projeto do processo, o aquecimento da instalação e o incinerador de resíduos de alto consumo de energia e outras instalações foram cancelados. Após o ajuste da capacidade, o consumo global anual de energia do projeto de construção da fase II é de 341458 toneladas de carvão padrão, e a revisão da conservação de energia será conduzida pela autoridade municipal de revisão da conservação de energia onde a empresa-alvo está localizada.
Em 26 de novembro de 2021, a empresa objeto obteve os pareceres de revisão sobre o relatório de economia de energia de 38000 T / um projeto de construção de aditivos de óleo lubrificante da Jinzhou Kangtai Lubricating Oil Additive Co., Ltd. emitido pela Comissão de Desenvolvimento e Reforma de Jinzhou (jfgf [2021] No. 291).
Em vista da atual revisão de economia de energia de projetos de investimento de ativos fixos na província de Liaoning, e em combinação com o progresso da construção, planejamento de capacidade e produção e operação do projeto de construção da fase II da empresa-alvo, a empresa-alvo decidiu cancelar o plano de redução de capacidade e continuar a construir o projeto de construção com uma produção anual de 50000 toneladas de aditivos de óleo lubrificante. A empresa-alvo submeteu os materiais de revisão de economia de energia para o projeto de construção com uma produção anual de 50000 toneladas de aditivos de óleo lubrificante ao departamento competente, e está passando pelos procedimentos de revisão e aprovação de economia de energia.
2,Descrição de outros assuntos pós-reunião
De acordo com a comunicação sobre o reforço da supervisão das questões pós-reunião de empresas que pretendem emitir valores mobiliários através da Comissão de Emissão e Exame (Zheng Jian FA FA Zi [2002] n.o 15) emitida pela CSRC As disposições do memorando de normas para o exame e aprovação da emissão de ações n.º 5 (recentemente revisto) – procedimentos operacionais para a supervisão e selagem de assuntos de cumprimento de cargos de empresas que tenham sido aprovadas na Comissão de exame e aprovação e na comunicação sobre requisitos relevantes para o cumprimento de cargos assuntos de empresas de refinanciamento (carta de supervisão emitida [2008] n.º 257), Os principais eventos da empresa, desde a aprovação da revisão da gem M & a committee até a data de emissão deste parecer especial de verificação, são descritos da seguinte forma, um a um:
1. As demonstrações financeiras da empresa para 2020 e 2021 foram auditadas por uma sociedade de contabilidade e emitiram um relatório de auditoria padrão não qualificado.
2. Os pareceres especiais de verificação emitidos pelo consultor financeiro independente e os pareceres jurídicos emitidos pelo advogado do emitente não afetam a emissão da empresa.
3. A empresa não tem grandes violações de leis e regulamentos.
4. a condição financeira da empresa é normal, e não há nenhuma mudança anormal nos itens da declaração:
A empresa anunciou o relatório anual de 2021 em 28 de fevereiro de 2022.A empresa alcançou uma receita de 34446361 milhões de yuans, um aumento de 38,74% em relação ao mesmo período do ano anterior, e um lucro líquido atribuível aos acionistas de empresas listadas de 4175947 milhões de yuans, um aumento de 42,53% em relação ao mesmo período do ano anterior. O crescimento do desempenho da empresa em 2021 deveu-se principalmente ao aumento substancial das vendas de produtos, graças ao lançamento da nova capacidade de produção da empresa e à efetiva expansão dos mercados downstream.
5. A empresa não tem grandes substituições de ativos, capital próprio, reestruturação da dívida e outras mudanças na estrutura da empresa. 6. O negócio principal da empresa não mudou.
7. A gestão da empresa e o pessoal técnico principal são estáveis, e não há mudanças de pessoal que tenham um impacto significativo na operação e gestão da empresa.
8. A empresa não possui transações com partes relacionadas que não cumpram os procedimentos legais, e nenhuma transação com partes relacionadas importante que deva ser divulgada nos materiais de aplicação, mas não tenha sido divulgada.
9. Desde a data da revisão pelo comitê de reorganização de M&A até a data da emissão deste parecer especial de verificação, o consultor financeiro independente (subscritor principal), contador e advogado empregados pela empresa para esta transação não foram punidos ou substituídos por departamentos relevantes.
10. Nesta transação, a Parte do compromisso de desempenho prometeu que a empresa alvo Jinzhou Kangtai lubrificante aditivos Co., Ltd. (doravante referida como “a empresa alvo” ou “ações Kangtai”) faria um lucro líquido médio de 56,5 milhões de yuans em 2021, 2022 e 2023, e o lucro líquido acumulado foi 169,5 milhões de yuans. De acordo com o relatório de auditoria nº [2022] 5789 emitido pela Tianzhi International Certified Public Accountants (sociedade geral especial), o lucro líquido atribuível ao proprietário da empresa-mãe em 2021 após deduzir lucros e perdas não recorrentes foi de 431778 milhões de yuans, que foi maior do que o lucro líquido estimado de 418397 milhões de yuans na avaliação atual.
11. A empresa e seu presidente, gerente geral e acionistas principais não tiveram grandes disputas litigiosas, arbitrais e patrimoniais, e não há potenciais disputas que afetem a emissão de novas ações.
12. A sociedade não tem accionistas importantes que ocupem os fundos da empresa ou infrinjam os interesses dos accionistas minoritários.
13. Não há grandes mudanças nas leis, políticas e mercados que afetem o desenvolvimento sustentável da empresa.
14. A independência dos negócios, ativos, pessoal, instituições e finanças da empresa não mudou.
15. Não existem obstáculos restritivos à propriedade principal e capital próprio da empresa.
16. A empresa não viola os requisitos de divulgação de informações.
17. A empresa não tem outros eventos importantes que afetem a emissão e listagem e o julgamento dos investidores.
3,Conclusões da verificação
A empresa-alvo cancelou o plano de redução de capacidade e continuou a construir o projeto de construção de aditivos de óleo lubrificante com uma produção anual de 50000 toneladas. A partir da data de emissão deste parecer especial de verificação, a empresa sujeita submeteu os materiais de revisão de economia de energia do projeto de construção com uma produção anual de 50000 toneladas de aditivos de óleo lubrificante ao departamento competente, e está passando pelos procedimentos de revisão e aprovação de economia de energia para implementar ainda mais os assuntos após a reunião.
Além dos assuntos acima mencionados, a comunicação sobre o fortalecimento da supervisão de assuntos pós-reunião de empresas que pretendem emitir valores mobiliários através da Comissão de Emissão e Exame (Zheng Jian FA FA Zi [2002] No. 15) não ocorreu desde a data de aprovação pelo comitê de reorganização de fusões e aquisições até a data de emissão deste parecer especial de verificação Memorando de emissão de ações Normas de Revisão n.º 5 (recentemente revisadas) – procedimentos operacionais para a supervisão e selagem de assuntos pós-reunião de empresas que tenham aprovado os valores mobiliários a serem emitidos pela Comissão de Emissão e Revisão, e aviso sobre requisitos relevantes para pós-cumprimento de questões de empresas de refinanciamento (carta de supervisão de emissão [2008] n.º 257) Os assuntos a serem divulgados que afetam a emissão atual e listagem da empresa e têm um impacto significativo nas decisões de investimento dos investidores, e não há outros assuntos que afetem a emissão atual de ações da empresa para compra de ativos e captação de fundos de apoio.
(sem texto abaixo)
(não há texto nesta página, que é a página de assinatura dos pareceres especiais de verificação de Changjiang Securities Company Limited(000783) subscrição e recomendação Co., Ltd. sobre os assuntos após a reunião de Rianlon Corporation(300596) emissão de ações e pagamento em dinheiro para compra de ativos e captação de fundos de apoio (Revised Draft)).
Cheng ye, Chen Jiahong
Patrocinador consultor financeiro:
Li Wenfang Chen Long
Principal do núcleo:
Yang HeXiong
Chefe do departamento de consultoria financeira:
He Junguang
Representante legal (ou mandatário):
Cheng Jun Wang
Changjiang Securities Company Limited(000783) subscrição e recomendação Co., Ltd. mm / DD / aaaa
