Código de stock: Shandong Hongchuang Aluminum Industry Holding Company Limited(002379) stock abbreviation: Shandong Hongchuang Aluminum Industry Holding Company Limited(002379) Anúncio n.o: 2022008 Shandong Hongchuang Aluminum Industry Holding Company Limited(002379)
Anúncio sobre o negócio de cobertura cambial realizado pela empresa e suas subsidiárias
A empresa e todos os membros do conselho de administração garantem que as informações divulgadas são verdadeiras, precisas e completas, sem registros falsos, declarações enganosas ou omissões importantes.
Shandong Hongchuang Aluminum Industry Holding Company Limited(002379) (doravante denominada “a empresa”) realizou a 6ª reunião do 5º Conselho de Administração em 25 de fevereiro de 2022, deliberando e adotando a proposta da empresa e suas subsidiárias para realizar negócios de cobertura cambial, a fim de reduzir o risco de flutuação cambial e realizar operação estável, Fica acordado que a empresa e suas subsidiárias utilizem seus recursos próprios para realizar negócios de cobertura cambial com valor total não superior a RMB 80 milhões (ou equivalente em outras moedas), e o prazo de autorização é de 12 meses a contar da data de deliberação e aprovação pelo conselho de administração da empresa. De acordo com as disposições relevantes das Regras de Listagem da Bolsa de Valores de Shenzhen, as diretrizes de autorregulação para empresas listadas da Bolsa de Valores de Shenzhen No. 2 – operação padronizada de empresas listadas no conselho principal e os estatutos sociais, as questões comerciais de cobertura cambial acima devem ser implementadas após serem deliberadas e aprovadas pelo conselho de administração da empresa, e não precisam ser submetidas à assembleia geral de acionistas para deliberação. Os pormenores são os seguintes:
1,Necessidade de realizar negócios de cobertura cambial
O negócio de exportação da empresa é liquidado principalmente em dólares americanos. Portanto, quando a taxa de câmbio flutua muito, os lucros e perdas cambiais terão um grande impacto no desempenho operacional da empresa. Portanto, desenvolver negócios de cobertura cambial, fortalecer a gestão de risco cambial da empresa e reduzir o risco cambial das empresas no ambiente econômico de moeda estrangeira tornaram-se as necessidades urgentes e internas das empresas para uma operação estável. Com base nisso, a empresa realiza negócios de cobertura cambial para evitar riscos de mercado cambial, bloquear os custos cambiais na maior medida e evitar potenciais efeitos adversos das flutuações cambiais sobre a empresa.
2,Operações de cobertura cambial
O conselho de administração da empresa autoriza a administração da empresa e de suas subsidiárias a realizar negócios de cobertura cambial e operar e gerenciar negócios de cobertura cambial de acordo com as disposições e processos relevantes do sistema de gestão de negócios de cobertura formulado pela empresa.
1. Escala total e tipos de transação de negócios de cobertura cambial
O negócio de cobertura cambial da empresa e suas subsidiárias está limitado à principal moeda de liquidação usada na produção e operação. A principal moeda estrangeira é dólares americanos. A detenção total de cobertura cambial a ser implementada em qualquer momento não excede 80 milhões de yuans ou moeda estrangeira equivalente. Dentro do período de aprovação, o montante acima pode ser usado em uma base contínua. Os negócios de cobertura cambial conduzidos pela empresa e suas subsidiárias incluem, mas não se limitam a liquidação e vendas cambiais a prazo, swap cambial, opção cambial, swap cambial, swap cambial, swap de taxa de juro, opção de taxa de juro, etc., ou uma combinação dos produtos acima mencionados.
2. Fonte dos fundos
A fonte de recursos para o negócio de hedge cambial da empresa e suas subsidiárias são seus próprios fundos, que não envolvem fundos levantados. 3. Autorização e período de negócios
O conselho de administração da empresa autoriza a administração da empresa e suas subsidiárias a implementar as questões acima relacionadas ao negócio de cobertura cambial. O prazo de autorização para a empresa e suas subsidiárias realizarem negócios de cobertura cambial será válido no prazo de 12 meses a contar da data de deliberação e aprovação pelo conselho de administração.
4. Contraparte
As contrapartes da empresa e das suas filiais em operações de cobertura cambial são bancos e outras instituições financeiras.
5. Regimes de liquidez
Todos os negócios de capital cambial correspondem a antecedentes comerciais normais e razoáveis, correspondem ao tempo de cobrança e pagamento e não terão um impacto adverso significativo na liquidez da empresa.
3,Análise de risco de negócios de cobertura cambial
A empresa e suas subsidiárias realizam negócios de hedging cambial de acordo com os princípios de legalidade, prudência, segurança e eficácia, e não realizam transações cambiais para fins de especulação. Toda atividade de hedging cambial é baseada na produção e operação normais, com o objetivo de evitar e prevenir riscos cambiais. O negócio de cobertura cambial pode reduzir o impacto das flutuações cambiais na empresa em caso de flutuações cambiais significativas. Ao mesmo tempo, os negócios de cobertura cambial também terão certos riscos: 1. Risco de flutuação cambial: no caso de grandes mudanças no mercado cambial, a cotação da taxa de câmbio de liquidação e vendas do banco pode ser bastante diferente da taxa de câmbio de cotação esperada da empresa, de modo que a empresa não pode bloquear de acordo com a taxa de câmbio de cotação, resultando em perdas cambiais.
2. Risco de controle interno: o negócio de hedging cambial é altamente profissional e complexo, o que pode causar riscos devido ao sistema de controle interno imperfeito.
3. Risco legal: o risco de perda para a empresa devido à mudança de leis e regulamentos relevantes ou à violação pela contraparte das leis e regulamentos relevantes.
4,Medidas de controlo de risco tomadas pela empresa
1. Na realização de negócios de hedge cambial, a empresa e suas subsidiárias seguirão o princípio de hedge para fins de bloqueio de risco cambial, e não realizarão operações de especulação e arbitragem. Todas as transações cambiais são baseadas na produção e operação normais, contando com operações comerciais específicas, tomando hedge como meio de evitar e prevenir riscos cambiais.
2. A empresa formulou o sistema de gestão de negócios de hedging, que estipula claramente o princípio de operação, autoridade de aprovação, organização e suas responsabilidades, procedimentos de tomada de decisão, medidas de isolamento de informações, sistema interno de relatórios de riscos e procedimentos de gestão de riscos do negócio de hedging cambial da empresa. As medidas de controlo de riscos formuladas são práticas e eficazes.
3. a fim de evitar o risco de flutuação acentuada da taxa de câmbio, a empresa fortalecerá a pesquisa e análise da taxa de câmbio, prestará atenção em tempo real às mudanças do ambiente do mercado internacional, ajustará a estratégia de negócios a tempo e evitará a perda de câmbio na maior extensão.
4. O departamento de auditoria interna da empresa verificará regularmente e irregularmente a assinatura e implementação de contratos de transação reais.
5,Políticas contabilísticas e princípios contabilísticos
De acordo com as disposições e diretrizes relevantes das normas contábeis para Empresas Empresariais nº 22 – reconhecimento e mensuração de instrumentos financeiros, normas contábeis para Empresas Empresariais nº 24 – contabilidade de hedge e normas contábeis para Empresas Empresariais nº 37 – apresentação de instrumentos financeiros emitidos pelo Ministério das Finanças, a empresa realizará o tratamento contábil correspondente para o negócio de hedge cambial realizado e apresentará corretamente no relatório financeiro.
6,Pareceres de diretores independentes da empresa
A empresa e suas subsidiárias realizam negócios de cobertura cambial com o objetivo de prevenir e resolver efetivamente os riscos de mercado causados pelas mudanças cambiais, reduzir os riscos da empresa causados pelas flutuações dos preços cambiais e reduzir o impacto das flutuações cambiais no funcionamento normal da empresa, um meio necessário para proteger os lucros operacionais normais, e não apenas operações de especulação e arbitragem para fins de lucro. A empresa formulou o sistema de gestão de negócios de hedging e melhorou os processos de controlo interno relevantes, e as medidas de controlo de risco específicas tomadas pela empresa são viáveis e eficazes; Se a empresa pretende realizar negócios de cobertura com seus próprios fundos e suas subsidiárias, não utilizará seus próprios fundos para negócios de cobertura ao mesmo tempo. O negócio de cobertura cambial realizado pela empresa e suas subsidiárias cumprirá as disposições das leis, regulamentos, documentos normativos e sistemas relevantes da empresa. Acreditamos que o negócio de hedge cambial realizado pela empresa e suas subsidiárias está alinhado com os interesses da empresa e de todos os acionistas, e não há situação que prejudique os interesses da empresa e de todos os acionistas, especialmente os acionistas minoritários. Portanto, concordamos que a empresa e suas subsidiárias realizam negócios de cobertura cambial.
7,Documentos de apresentação
1. Resolução da 5ª reunião do Conselho de Administração;
2. Pareceres independentes de diretores independentes sobre assuntos relacionados à sexta reunião do Quinto Conselho de Administração da empresa. É por este meio anunciado.
Conselho de Administração
28 de Fevereiro de 2002
