Shenwan Hongyuan Group Co.Ltd(000166) securities undewriting and recommendation Co., Ltd
Sobre Shenzhen Xfh Technology Co.Ltd(300890)
Pareceres de verificação do relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Shenwan Hongyuan Group Co.Ltd(000166) securities underwriting and recommendation Co., Ltd. (doravante referida como ” Shenwan Hongyuan Group Co.Ltd(000166) underwriting and recommendation company” e “recommendation agency”) é a agência de recomendação para Shenzhen Xfh Technology Co.Ltd(300890) (doravante referida como ” Shenzhen Xfh Technology Co.Ltd(300890) ” company “) para emitir ações ao público pela primeira vez e tornar-se pública, De acordo com as disposições relevantes das medidas para a administração da emissão de valores mobiliários e negócios de recomendação de listagem, as diretrizes para a supervisão auto-regulatória de empresas listadas da Bolsa de Valores de Shenzhen nº 13 – negócios de recomendação, e as diretrizes para a supervisão auto-regulatória de empresas listadas na Bolsa de Valores de Shenzhen nº 2 – operação padronizada de empresas listadas na GEM, Revisou e verificou o relatório de avaliação do controlo interno de Shenzhen Xfh Technology Co.Ltd(300890) 2021 (doravante denominado “relatório de avaliação”) emitido pela empresa.
1,Verificação do patrocinador de Shenzhen Xfh Technology Co.Ltd(300890) controle interno
O conselho de administração analisou a razoabilidade do sistema interno de recomendação e controle da empresa, revisou os documentos originais da reunião de auditoria interna da empresa e a eficácia do sistema de controle interno da empresa por meio de entrevistas com o conselho de supervisores e emitiu uma avaliação abrangente da integridade do sistema interno de recomendação e controle da empresa Verificação cuidadosa.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno da empresa
O Conselho de Administração acredita que, a partir de 31 de dezembro de 2021, a empresa estabeleceu um sistema de controle interno relativamente completo, razoável e eficaz em todos os principais aspectos, que foi efetivamente implementado, e não foram encontrados defeitos importantes no sistema de controle interno no processo de implementação.
Em 2021, a empresa não possui outras informações de controle interno que possam ter impacto significativo na compreensão dos investidores sobre relatório de avaliação de controle interno, avaliação de controle interno ou tomada de decisão de investimento.
Desde a data-base do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno, não existem factores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno.
3,Avaliação do controlo interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
O escopo da avaliação de controle interno abrange vários negócios e assuntos da empresa e suas unidades subordinadas, bem como áreas de alto risco. As unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem a empresa e suas subsidiárias nas demonstrações consolidadas, Fujian Shenzhen Xfh Technology Co.Ltd(300890) new energy materials Co., Ltd. e Sichuan Shenzhen Xfh Technology Co.Ltd(300890) new energy materials Co., Ltd. (doravante denominadas “subsidiárias”).
Os principais negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem: organização, recursos humanos, cultura corporativa, negócios de compras, atividades de capital, negócios de vendas, negócios de garantia, relatório financeiro, P&D e tecnologia, transmissão interna de informações, gerenciamento de contratos, supervisão interna, divulgação de informações, uso de recursos arrecadados e outros negócios.
1. Estrutura organizacional
De acordo com o disposto no direito das sociedades, na lei dos valores mobiliários, nas disposições regulamentares pertinentes e nos estatutos sociais, a sociedade estabeleceu a assembleia geral de acionistas, o conselho de administração e o conselho de supervisores como órgão de poder, órgão executivo e órgão de fiscalização da sociedade, e estabeleceu e melhorou a estrutura de governança corporativa da sociedade. A empresa formulou o regulamento interno correspondente e o sistema de trabalho de diretores independentes, definiu as responsabilidades e autoridades na tomada de decisões, implementação e supervisão, e formou uma divisão científica e eficaz de responsabilidades e mecanismo de verificação e equilíbrio. O conselho de administração da empresa é agora composto por 9 membros, incluindo 3 diretores independentes. Sob autorização da assembleia geral de acionistas, o conselho de administração é totalmente responsável pelo funcionamento e gestão da empresa, formular o plano global anual e objetivos gerais e esclarecer os principais indicadores. O estabelecimento do sistema de diretores independentes da empresa fornece uma forte garantia para a empresa determinar o plano de desenvolvimento, melhorar os procedimentos de tomada de decisão de investimento, fortalecer a cientificidade da tomada de decisão, melhorar a eficiência e qualidade das principais decisões de investimento, melhorar a gestão salarial e sistema de avaliação de executivos seniores e fortalecer as funções de tomada de decisão e supervisão do conselho de administração. O secretário do conselho de administração é constituído sob o conselho de administração, que é responsável pela gestão dos assuntos diários do conselho de administração. Sob a liderança do conselho de administração, o gerente geral é totalmente responsável pelas atividades diárias de operação e gestão da empresa para garantir o funcionamento normal da empresa.
2. Recursos humanos
A empresa adere ao princípio de emprego de “abertura, justiça e justiça”, implementa o conceito de capital humano de “funcionários são o valor central da empresa”, sempre orientado para as pessoas, respeita plenamente, compreende e se preocupa com os funcionários, e formulou uma série de sistemas de gestão de pessoal, tais como emprego, formação, demissão, salário, avaliação, promoção, recompensa e punição, Assegurar o desenvolvimento estável dos recursos humanos da empresa. Ao mesmo tempo, a empresa também melhora continuamente a qualidade dos funcionários, fortalecendo a formação e educação continuada dos funcionários, e retém excelentes talentos através do mecanismo de incentivo para garantir a estabilidade do pessoal.
3. Cultura corporativa
A empresa fortalece constantemente a construção da cultura corporativa, resume as belas tradições, escava o patrimônio cultural, refina os valores centrais e desenvolve um lugar onde as pessoas orientadas e os esforçadores alcançam seus sonhos de carreira de acordo com a estratégia de desenvolvimento e situação real; Criar ativamente uma boa atmosfera de trabalho com um coração e uma mente, criar uma nova situação de reforma aprofundada e continuar a construir empresas inovadoras de alta qualidade.
A empresa cultiva ativamente uma cultura corporativa com características próprias e está comprometida em criar oportunidades para os funcionários, criar valor para os acionistas e criar riqueza para a sociedade. A empresa adere à visão empresarial de “construir a empresa em um fornecedor de classe mundial de novas soluções de materiais de energia”, a missão empresarial de “fortalecer incessantemente a força técnica e fornecer produtos líderes e de alta qualidade”, e os princípios básicos de trabalho de valores empresariais de “mercado orientados, criando valor para os clientes e ganhando a confiança do cliente”, de modo a fortalecer a construção de cultura empresarial harmoniosa, Melhorar o sentimento de pertença dos funcionários à empresa e melhorar a satisfação dos funcionários no trabalho. A cultura corporativa dá a cada funcionário um forte senso de missão e crise, e os funcionários da empresa enfrentam vários desafios em seu trabalho com o espírito de aprendizagem, inovação e desenvolvimento.
4. Contratos públicos
A empresa atribui importância à implementação do controle interno dos negócios de compras, tendo como premissa garantir a equidade, imparcialidade e integridade do processo de aquisição, a empresa reorientou os documentos do sistema existentes para descobrir omissões e colmatar deficiências. Padronizar o processo de aquisição e controlar a seleção de fornecedores. Ele estipula claramente os processos e questões de aprovação de autorização da avaliação e seleção de fornecedores da empresa, plano de compras, solicitação e aprovação de compras, conclusão de contrato de compras, aceitação de chegada e armazenamento, pagamento de compras, coleta de estoque, sucata e descarte de estoque. A aquisição, aceitação de mercadorias e armazenamento de estoque da empresa são realizadas por diferentes departamentos para garantir a separação de postos incompatíveis.
Em 2021, a empresa continuará fortalecendo a construção da cadeia de suprimentos estratégica, distribuindo recursos e estabilizando o mercado. Ao realizar benchmarking da indústria, lutaremos para reduzir custos e aumentar a eficiência.
5. Actividades financeiras
A empresa formulou sistemas relevantes para padronizar o uso de caixa, depósitos bancários, notas e selos financeiros da empresa, e estipula claramente os procedimentos de retirada, autorização e aprovação de fundos monetários da empresa, empréstimo e reembolso. A empresa realiza inventário regular e irregular de capital monetário, inventário, ativos fixos, construção em andamento e ativos intangíveis todos os anos, verifica as contas reais de ativos no processo de inventário e lida oportunamente com os problemas encontrados no inventário.
De acordo com o pagamento efetivo dos fundos levantados em 2021, sem afetar o andamento normal do plano de investimento dos fundos levantados e garantir a segurança dos fundos, a empresa usa os fundos levantados ociosos para comprar principais produtos financeiros garantidos com alta segurança e boa liquidez, e combina com precisão os fundos ociosos de curto prazo com depósitos a prazo, de modo a melhorar a eficiência de uso dos fundos levantados, Fazer uso racional de fundos levantados ociosos para aumentar a renda da empresa.
Em termos de financiamento, em combinação com o plano de negócios anual e arranjo orçamentário, a empresa avalia o plano de financiamento e executa os procedimentos de aprovação correspondentes, determina o plano de financiamento usando o menor custo de financiamento e estrutura de capital mais razoável, e define a finalidade, escala, estrutura e modo de fundos, o que alivia a pressão operacional e ajuda a empresa a perseguir calmamente metas de longo prazo, Alcançar o desenvolvimento sustentável.
6. Vendas comerciais
A empresa reorganizou o processo de negócios de vendas, melhorou o sistema de gestão relacionado aos negócios de vendas, inspecionou regularmente e realizou reuniões de vendas, analisou os elos fracos nos negócios de vendas e tomou medidas de controle eficazes para garantir a realização dos objetivos de vendas. Além disso, também fortaleceu a pesquisa no mercado, estabeleceu um sistema de coleta e feedback de informações científicas, coletado, analisado e alimentado oportunamente, desempenhou o papel fundamental da informação do mercado na tomada de decisões de vendas e fez esforços para melhorar a previsão, pertinência e eficácia da estratégia de vendas; Criar um mecanismo de vendas alinhado com as regras do mercado, quantificar responsabilidades e fortalecer medidas de incentivo e avaliação; Melhorar a construção da equipe de vendas, otimizar a alocação de recursos e construir uma equipe de vendas forte. 7. Actividades de garantia
Desde a listagem, a empresa vem fortalecendo continuamente o controle interno e a gestão do comportamento de garantia. Em 2021, a garantia da empresa às subsidiárias e a garantia das subsidiárias à empresa foram revisadas pelo conselho de administração e pela assembleia geral de acionistas, não havendo aprovação ou aprovação ultra vires. Em 2021, a empresa e suas subsidiárias não tinham garantia externa.
8. Relatório financeiro
A preparação de relatórios contábeis e financeiros da empresa estão em estrita conformidade com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa, e o processo contábil é verdadeiro, preciso e eficaz; O relatório financeiro reflete verdadeiramente e de forma justa a posição financeira da empresa, os resultados operacionais e o fluxo de caixa. Desde sua listagem, a empresa melhorou continuamente a qualidade e o efeito da análise financeira, preparou o relatório financeiro em estrita conformidade com o sistema interno de preparação de relatórios financeiros da empresa e divulgou as informações do relatório financeiro a tempo. Além disso, o departamento financeiro também penteia, resume e analisa os problemas encontrados no processo de relatórios financeiros anuais anteriores, de modo a melhorar continuamente o nível de gestão financeira.
9. I & D e tecnologia
A empresa criou um instituto de pesquisa para ser responsável pela pesquisa e desenvolvimento de novos produtos da empresa, melhoria de produtos e gestão da propriedade intelectual, e formulou sistemas e procedimentos de gestão correspondentes. O departamento financeiro é responsável por coletar dados financeiros no processo de desenvolvimento e fornecer custos de produtos, custos de P & D, etc. Os cargos envolvidos no negócio de gestão de conquistas tecnológicas contêm-se, e clarificam seus respectivos direitos e responsabilidades e os requisitos e medidas de restrição mútua na propriedade dos direitos de conquistas tecnológicas, na gestão e orçamento de direitos de propriedade, na aplicação e manutenção de patentes e no licenciamento e transferência de patentes.
10. Transmissão interna de informações
A empresa estabeleceu um processo de transmissão de informações internas relativamente abrangente, padronizou a operação de negócios de transmissão de informações internas, assegurou que a transmissão de informações internas seja compatível, completa, sólida e científica, assegurou um rigoroso processo de transmissão de informações internas, reforçou a integração e o compartilhamento de informações internas de relatórios e assegurou que a transmissão de informações internas seja oportuna. Após a abertura da empresa, reorganizou as responsabilidades de vários departamentos de gestão e clarificou a divisão de tarefas; Unificar o modelo de dados de produção, fornecimento e marketing para evitar contabilidade repetida; Promover o gerenciamento de informações do plano e implementar o processo de aprovação on-line. A empresa continua a prestar atenção ao impacto de informações externas, como ambiente de mercado e mudanças políticas na produção e gestão de operações, e coleta, analisa e organiza amplamente informações externas a fim de tomar contramedidas. Ao mesmo tempo, a empresa assinou um acordo de confidencialidade com seus funcionários para estabelecer uma boa base para o estabelecimento de um sistema de gestão de confidencialidade.
11. Gestão dos contratos
A empresa continua a fortalecer a gestão de contratos, revisar rigorosamente o texto do contrato, inspecionar e avaliar regularmente os elos fracos na gestão de contratos e tomar medidas de controle correspondentes para salvaguardar efetivamente os direitos e interesses legítimos da empresa. Executar estritamente o contrato de acordo com o princípio da boa fé, e inspecionar, analisar e aceitar a execução e efeito do contrato para garantir a execução integral e eficaz do contrato.
12. Supervisão interna
A empresa deve supervisionar e inspecionar o estabelecimento e implementação do controle interno, avaliar a eficácia do controle interno, encontrar defeitos de controle interno e melhorá-los a tempo. De acordo com as leis, regulamentos e documentos normativos relevantes, a empresa estabeleceu o conselho de supervisores, o comitê de auditoria do conselho de administração, o departamento de auditoria, o departamento financeiro e outras instituições e departamentos para serem responsáveis pela supervisão interna da empresa, supervisionar o desempenho de funções por diretores e gerentes seniores, revisar as informações financeiras da empresa e sua divulgação, e revisar o sistema de controle interno da empresa, Inspecione as principais transações conectadas, realize inspeção de rotina ou inspeção aleatória irregular em todos os aspectos dos negócios da empresa e inspecione regularmente o uso e a gestão dos fundos levantados pela empresa. 13. Divulgação de informações
A empresa cumpre estritamente os regulamentos de gerenciamento de divulgação de informações da CSRC e da Bolsa de Valores de Shenzhen, define as responsabilidades de relatório e transmissão das principais informações internas da empresa, as responsabilidades de confidencialidade dos insiders relevantes antes da divulgação de informações privilegiadas e estipula claramente os devedores de divulgação de informações, conteúdo de divulgação de informações e outros assuntos da empresa. Na divulgação diária de informações da empresa, o processo de divulgação de informações é estritamente implementado de acordo com o processo de auditoria estabelecido, que é verdadeiro, preciso, completo, oportuno e justo.
14. Utilização de fundos angariados
A empresa formulou o sistema de gestão dos fundos angariados, que estipula claramente a aplicação, autoridade hierárquica de aprovação, procedimentos de tomada de decisão, controle de risco e procedimentos de divulgação de informações para o uso dos fundos angariados, e garante sua efetiva implementação. Desde a listagem, o departamento de auditoria interna, o conselho de supervisores, o comitê de auditoria e outras instituições da empresa inspecionaram a gestão especial de contas dos fundos levantados, a assinatura e implementação do acordo de supervisão tripartida e os procedimentos de aprovação para o uso de despesas, e não encontraram violação das disposições da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China e da Bolsa de Valores de Shenzhen sobre o uso dos fundos levantados de empresas listadas GEM, que promoveram o uso padronizado dos fundos levantados.
(II) base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
De acordo com os requisitos de identificação do sistema padrão de controle interno da empresa para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais, e em combinação com a escala da empresa, características da indústria, preferência de risco, tolerância ao risco e outros fatores, o conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno de relatórios financeiros do controle interno de relatórios não financeiros, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa. Os padrões de identificação de defeitos de controle interno determinados pela empresa são os seguintes:
1. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
(1) Defeitos importantes:
Impacto dos defeitos do projecto
Erros envolvendo ativos e passivos 5% do total de ativos e o valor absoluto excede 10 milhões de yuans
Envolvendo erro de receita 5% da receita operacional, e o montante absoluto excede 10 milhões de yuan
Envolvendo erro de lucro 10% do lucro total, e o montante absoluto excede 5 milhões de yuan
(2) Defeitos importantes:
Impacto dos defeitos do projecto
Envolvendo ativos e passivos, 3% do total de ativos erro ≤ 5% do total de ativos, ou 5 milhões de yuans valor absoluto ≤ 10 milhões de yuans
Envolvendo 3% da receita operacional erro ≤ 5% da receita operacional, ou 5 milhões de yuans valor absoluto ≤ 10 milhões de yuans
Envolvendo 5% do lucro total erro ≤ 10% do lucro total, ou 3 milhões de yuan valor absoluto ≤ 5 milhões de yuan
(3) Defeito geral: não constitui outros defeitos além do padrão quantitativo de defeitos importantes e defeitos importantes. Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
1) Defeitos importantes
① Director e supervisor
