Shanghai Lily&Beauty Cosmetics Co.Ltd(605136)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos de supervisão de controlo interno (a seguir designado “sistema de normas de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno da empresa (a seguir designado “sistema de controlo interno da empresa”) e métodos de avaliação, com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
4. Factores que afectam a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno desde a data de referência do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno □ aplicável √ não aplicável
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1. as principais unidades incluídas no escopo da avaliação incluem: Shanghai Lily&Beauty Cosmetics Co.Ltd(605136) , Shanghai Lily&Beauty Cosmetics Co.Ltd(605136) (Shanghai) e-commerce Co., Ltd., Shanghai Liren beleza e-commerce Co., Ltd., Chengdu Shanghai Lily&Beauty Cosmetics Co.Ltd(605136) Cosméticos Co., Ltd., Xangai Shanghai Lily&Beauty Cosmetics Co.Ltd(605136) Network Technology Co., Ltd., Shanghai yikangli Advertising Co., Ltd., Shanghai Beidao e-commerce Co., Ltd. Shanghai Lily&Beauty Cosmetics Co.Ltd(605136) (Shanghai) Trading Co., Ltd., Shanghai Zhuangya Cosmetics Co., Ltd., Shanghai meimou Liupan e-commerce Co., Ltd., Shanghai clome Cosmetics Co., Ltd., Shanghai wanwei e-commerce Cable Co., Ltd., Shanghai fule Cosmetics Co., Ltd., Hainan Dongfan E-commerce Service Co., Ltd., Shanghai lirenlizhuang Enterprise Management Co., Ltd. Lily & Beauty (Hong Kong) Limited, Shanghai meow Chejia Information Technology Co., Ltd., Shanghai Lizhi enterprise management partnership (limited partnership), Shanghai Lily&Beauty Cosmetics Co.Ltd(605136) Japan Co., Ltd., Shanghai lifuyi Enterprise Management Co., Ltd., Shanghai lifutu Enterprise Management Co., Ltd., Shanghai lifuliu Enterprise Management Co., Ltd. Shanghai Litao company management partnership (limited partnership), Chengdu Technology Service Co., Ltd., Lily & Beauty Investment Limited, Hainan Dongbai e-commerce Co., Ltd., Jarvis holding limited, Lily & Beauty global Pte.Ltd., Shanghai beiyingle mãe e produtos do bebê Co., Ltd., Lily & Beauty Thailand Co., Ltd., etc.
2. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
A relação entre o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação e o total de ativos das demonstrações financeiras consolidadas da empresa é de 100,00
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100,00% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa, representando 3,5% As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Controle de nível empresarial, gestão de fundos, recursos humanos e gestão salarial, gestão de vendas e contas a receber, gestão de compras, gestão de outsourcing de negócios, gestão de ativos, gestão de armazém, gestão de sistemas de informação, gestão de relatórios financeiros e gestão fiscal. 4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Risco operacional, risco de segurança do sistema e da informação, risco de conformidade.
5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos do funcionamento e gestão da empresa. Existe alguma omissão importante □ sim √ Não 6 Existe uma isenção legal
□ Sim √ Não 7 Outras questões explicativas
Nenhum. （2） Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza a avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa e as especificações internas do sistema e processo da empresa. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
De acordo com os requisitos de identificação do sistema padrão de controle interno da empresa para defeitos importantes, defeitos importantes e defeitos gerais, e em combinação com a escala da empresa, características da indústria, preferência de risco, tolerância ao risco e outros fatores, o conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno sobre relatórios financeiros do controle interno sobre relatórios não financeiros, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, E consistente com anos anteriores.
2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Máximo de lucro total ≥ 5% do lucro total, 2,5% do lucro total ≤ Máximo de lucro ＜ 2,5% do lucro total
5% do lucro total
Falhas de informação ≥ 0,5% da receita operacional total ≤ Falhas de informação 1% da receita operacional total Falhas de informação 0,5% da receita operacional total
1%
Nota: a empresa escolhe o lucro total e o lucro operacional total da empresa como padrão de medição de acordo com o princípio territorial.
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Incluindo, mas não limitado a:
1. Diretores, supervisores e gerentes seniores abusam de seu poder e cometem atos corruptos como desvio, suborno e apropriação indevida de fundos públicos; 2. A empresa corrige o relatório financeiro reportado ou divulgado devido a grandes erros contábeis em anos anteriores;
3. O Comitê de Auditoria da empresa (ou instituições similares) e as instituições de auditoria interna não têm efeito na supervisão do controle interno;
4. O auditor externo constatou que havia uma inexatidão material no relatório financeiro atual, e a operação de controle interno não encontrou essa inexatidão.
Incluindo, mas não limitado a:
1. Não selecionar e aplicar políticas contábeis de acordo com os GAAP;
2. Não estabelecer procedimentos antifraude e medidas de controlo;
3. Não foi estabelecido nem implementado qualquer mecanismo de controlo correspondente para o tratamento contabilístico de transacções não convencionais ou especiais
Controlo compensatório correspondente;
4. Há um ou mais defeitos no controle do processo de relato financeiro no final do período e a preparação das demonstrações financeiras não pode ser razoavelmente garantida
Assuntos
O relatório alcança o objetivo de autenticidade e precisão.
Defeitos gerais são defeitos de controle interno relacionados ao relatório financeiro, exceto defeitos importantes e defeitos importantes.
Descrição: nenhuma. 3. Padrão de identificação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
O montante de influência do lucro total ≥ 5% do lucro total ≤ 2,5% do lucro total ≤ montante de influência 5% do lucro total 2,5% do lucro total
Montante afetado ≥ 0,5% da receita operacional total ≤ montante afetado 1% da receita operacional total; montante afetado 1% da receita operacional total
1% de
Nota: a empresa escolhe o lucro total e o lucro operacional total da empresa como padrão de medição de acordo com o princípio territorial.
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Incluindo, mas não limitado a:
1. A formulação e implementação da estratégia da empresa têm um impacto significativo no funcionamento da empresa, não alcançando objetivos operacionais importantes ou indicadores-chave de desempenho com defeitos importantes;
2. A tomada de decisão inadequada leva a grandes erros;
3. Violar as leis e regulamentos nacionais e ser severamente punido;
4. A perda de gerentes médios e seniores e técnicos seniores é séria.
Incluindo, mas não limitado a:
1. Impacto moderado na formulação e implementação da estratégia da empresa, impacto moderado na operação da empresa e impacto negativo parcial na consecução dos objetivos operacionais ou indicadores-chave de desempenho da indústria;
2. Procedimentos decisórios inadequados conduzem a erros importantes;
3. Violar as regras e regulamentos internos da empresa, resultando em grande quantidade de perdas;
4. A perda de pessoal de negócios em posições-chave é grave.
Incluindo, mas não limitado a:
1. Tem um ligeiro impacto na formulação e implementação da estratégia da empresa, tem um ligeiro impacto na operação da empresa e retarda a operação, mas tem apenas um ligeiro impacto nos defeitos gerais para atingir os objetivos operacionais;
2. A eficiência do processo decisório não é elevada;
3. Violação de regulamentos internos sem perda;
4. A perda de pessoal de negócios em cargos gerais é grave.
Descrição: nenhuma. （3） Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem quaisquer defeitos importantes no controle interno dos relatórios financeiros durante o período de relato
□ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de relato □ sim √ não 1.3 Defeito geral
A empresa encontrou alguns defeitos gerais na autoavaliação deste ano, mas não teve impacto significativo na realização dos objetivos de controle interno do relatório financeiro. Para os defeitos de controle interno encontrados durante o período de referência, a empresa formulou o plano de retificação em combinação com a situação real e implementou ativamente a tarefa de retificação. 1.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 1.5 Após a retificação acima mencionada, na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa possui algum controle interno sobre o relatório financeiro que não tenha sido retificado
