Código da empresa: Willfar Information Technology Co.Ltd(688100) company abbreviation: Willfar Information Technology Co.Ltd(688100)
Willfar Information Technology Co.Ltd(688100)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Willfar Information Technology Co.Ltd(688100) todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos de supervisão de controlo interno (a seguir designado “sistema de normas de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno da empresa (a seguir designado “sistema de controlo interno da empresa”) e métodos de avaliação, com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 4. Factores que afectam a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno desde a data de referência do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno □ aplicável √ não aplicável
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem a empresa e todas as filiais holding. 2. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa, representando 3,5% As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Governança corporativa e estrutura organizacional, estabelecimento e melhoria do sistema de controle interno, gestão de recursos humanos, cultura corporativa, atividades de capital, transações de partes relacionadas, gestão de compras e pagamentos, gestão de vendas e cobrança, gestão de operação e produção, gestão de ativos, divulgação de informações, gestão de fundos levantados, garantia externa, etc. 4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Gestão de compras e pagamentos, gestão de vendas e cobrança, gestão de operação e produção, atividades de capital, divulgação de informações, transações de partes relacionadas, gestão de fundos levantados, etc. 5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos do funcionamento e gestão da empresa. Existe alguma omissão importante □ sim √ Não 6 Existe uma isenção legal
□ Sim √ Não 7 Outras questões explicativas
None (II) Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza a avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa e os requisitos de gestão do sistema de controle interno da empresa. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
√ sim □ não
De acordo com os requisitos de identificação do sistema padrão de controle interno da empresa para defeitos importantes, defeitos importantes e defeitos gerais, e em combinação com a escala da empresa, características da indústria, preferência de risco, tolerância ao risco e outros fatores, o conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno sobre relatórios financeiros do controle interno sobre relatórios não financeiros, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, Em comparação com os anos anteriores, o ajustamento é o seguinte: risco potencial de distorção do total de novos activos. 2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Potencial inexatidão dos lucros: o montante da inexatidão ≥ 3% do lucro total o montante da inexatidão ≤ 5% do lucro total 5% 3% do lucro total
O montante das declarações incorretas do total dos ativos é inferior ou igual a 2% do montante total das declarações incorretas dos ativos
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Defeitos importantes 1. Os diretores, supervisores ou gerentes seniores da empresa têm fraude.
2. Os defeitos graves que foram encontrados e comunicados à administração não foram corrigidos dentro de um prazo razoável.
3. A auditoria externa constatou que houve um grande erro no relatório financeiro atual, e a empresa não encontrou esse erro no processo de operação.
Defeitos significativos 1. Incumprimento das normas contabilísticas geralmente aceites e da aplicação das políticas contabilísticas.
2. Há um ou mais defeitos no controle do processo de relato financeiro no final do período, e não há garantia razoável de que as demonstrações financeiras preparadas atinjam a finalidade de autenticidade e precisão.
Defeitos gerais e outros defeitos de controle interno que não constituam defeitos importantes ou defeitos importantes.
Nota: nenhum 3 Norma de identificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
O montante das declarações incorretas da perda direta de propriedade ≥ 0,5% do total de ativos o montante das declarações incorretas ≤ 1% do total de ativos 1% 0,5% do total de ativos
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
1. Violação grave das leis e regulamentos nacionais ou documentos normativos, que tenham um impacto sério na realização dos objetivos comerciais da empresa. 2. Falta de controle do sistema ou falha do sistema para negócios importantes.
3. Defeitos importantes no controle interno não foram efetivamente corrigidos por muito tempo.
4. Violação dos procedimentos de tomada de decisão leva a grandes erros.
5. Segurança, proteção ambiental e acidentes de qualidade têm um impacto negativo significativo na empresa.
Se a gravidade das perdas causadas por defeitos importantes não atender ou exceder o padrão de reconhecimento de defeitos maiores, mas ainda pode levar a empresa a sofrer certo grau de perda ou impacto, será reconhecido como defeitos importantes.
Defeitos gerais são defeitos de controle interno que não sejam defeitos maiores e defeitos importantes.
Nota: nenhuma (III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências importantes no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de referência □ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de relato □ sim √ não 1.3 Defeito geral
Nenhum 1.4 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 1.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ Não 2 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro 2.1 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.2 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos significativos no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.3 Defeito geral
Nenhum 2.4 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno de relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 2.5 Após a retificação acima mencionada, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno de relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos?
IV Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno 1 Rectificação de defeitos de controlo interno no ano anterior D aplicável √ não aplicável 2 Operação do controle interno neste ano e direção de melhoria no próximo ano
√ aplicável □ não aplicável
A empresa realizou a avaliação do controle interno de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes. O sistema de controle interno existente da empresa pode fornecer garantia razoável para a autenticidade e justiça da operação e gestão da empresa, segurança de ativos, relatórios financeiros e informações relacionadas. Não foram encontrados defeitos importantes e importantes nos relatórios financeiros e relatórios não financeiros durante o período de relato. No próximo ano, a empresa continuará a revisar e melhorar vários sistemas de gestão de controle interno em combinação com a estratégia de desenvolvimento, mudanças no ambiente de negócios externo e a tendência de desenvolvimento da indústria da empresa, manter a operação contínua e eficaz do sistema de controle interno, promover ainda mais o controle fino, fortalecer a supervisão e inspeção da implementação de controle interno e otimizar continuamente vários processos de negócios e ambiente de controle interno, Fornecer garantia razoável para a realização dos benefícios econômicos da empresa e objetivos estratégicos, e promover o desenvolvimento saudável e de alta qualidade da empresa. 3. Outros assuntos importantes
□ aplicável √ não aplicável
Presidente (autorizado pelo conselho de administração): Ji Willfar Information Technology Co.Ltd(688100) 28 de fevereiro de 2022
