Código da empresa: Hunan Sokan New Materials Co.Ltd(688157) abreviatura da empresa: Hunan Sokan New Materials Co.Ltd(688157)
Hunan Sokan New Materials Co.Ltd(688157)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos de supervisão de controlo interno (a seguir designado “sistema de normas de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno da empresa (a seguir designado “sistema de controlo interno da empresa”) e métodos de avaliação, com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 4. Factores que afectam a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno desde a data de referência do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno □ aplicável √ não aplicável
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1.As principais unidades incluídas no escopo de avaliação incluem Hunan Sokan New Materials Co.Ltd(688157) , Changsha songrun novos materiais Co., Ltd., Dongguan OHI revestimento químico Co., Ltd., Matsui novos materiais (Hong Kong) Co., Ltd., Beijing Matsui Engineering Technology Research Institute Co., Ltd., Hunan Matsui tratamento de superfície avançado e revestimento funcional Research Institute Co., Ltd., Guangxi beichi Automobile Technology Co., Ltd. Hunan xinyichen Technology Co., Ltd., Matsui New Material Research Institute (Guangdong) Co., Ltd. 2. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
Relação entre o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação e o total de ativos das demonstrações financeiras consolidadas da empresa 100
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
3. As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Negócios de compras, negócios de vendas, gestão de contratos, atividades de capital, garantia de negócios, responsabilidade social, cultura corporativa, gestão de produção, recursos humanos, pesquisa e desenvolvimento, estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, projetos de engenharia, gestão de ativos, controle subsidiária, transmissão de informações internas, orçamento abrangente, relatório financeiro e sistema de informação. 4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Negócios de compra, negócios de vendas, atividades de capital, negócios de garantia, recursos humanos, gestão de ativos, controle subsidiária, relatórios financeiros e outros processos de negócios. 5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos do funcionamento e gestão da empresa.
6. Existe uma isenção legal
□ Sim √ Não 7 Outras questões explicativas
None (II) Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza a avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa e o sistema de controle interno e padrões de controle interno da empresa. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ Sim √ Não 2 Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Mais de 3% do lucro total, mas pequeno, resultando em erros de relatório financeiro. O lucro total excede 5% do lucro total
Menos de 5% e menos de 3% do lucro total
Mais de 0,5% do total de ativos, mas o total de ativos que levam a erros de relato financeiro excede 1% do total de ativos
Menos de 1% menos de 0,5% do total de ativos
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
1. O defeito envolve fraude por parte da alta administração;
2. Fazer correção de erros de declaração incorreta para erros importantes no relatório financeiro publicado;
Defeitos importantes
3. Há uma grande distorção no presente relatório financeiro, mas o controlo interno não encontra essa distorção no processo de funcionamento;
4. A supervisão do comitê de auditoria e do departamento de auditoria sobre o relatório financeiro externo da empresa e controle interno do relatório financeiro é inválida.
1. Não selecionar e aplicar políticas contábeis de acordo com os GAAP;
2. Não estabelecer procedimentos antifraude e medidas de controlo;
3. defeitos importantes após a comunicação não são corrigidos dentro de um período razoável;
4. Controle ineficaz do processo de reporte financeiro no final do período;
Defeitos importantes
5. Há uma inexatidão material no presente relatório financeiro, mas o controle interno não identifica a inexatidão no processo operacional, e o montante de inexatidão atinge um grau significativo, mas não atinge um grau significativo;
6. Constata-se que a quantidade afetada por defeitos não atinge ou excede o nível de importância, mas, pela natureza, ainda deve atrair a atenção do conselho de administração e administração.
Defeitos gerais são outros defeitos de controle, exceto defeitos maiores e defeitos importantes.
Nota: nenhum 3 Norma de identificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Mais de 3% do lucro total, mas pequeno, resultando em erros de relatório financeiro. O lucro total excede 5% do lucro total
Menos de 5% e menos de 3% do lucro total
Mais de 0,5% do total de ativos, mas o total de ativos que levam a erros de relato financeiro excede 1% do total de ativos
Menos de 1% menos de 0,5% do total de ativos
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
1. A violação das leis e regulamentos nacionais ou documentos normativos leva à investigação de departamentos relevantes e é ordenada a retirar-se do setor ou revogar sua licença comercial ou receber punição grave;
2. Os principais procedimentos decisórios da empresa não são democráticos e pouco científicos, resultando em grandes erros;
3. O negócio importante da empresa carece de controle do sistema ou o sistema falha;
Defeitos importantes
4. O pessoal-chave da gestão ou o pessoal técnico da empresa perderam um após o outro;
5. Notícias negativas frequentes na mídia;
6. Os defeitos maiores ou importantes no controle interno da empresa não podem ser corrigidos;
7. Outras situações que tenham um impacto negativo significativo na empresa.
1. Erros gerais nos procedimentos decisórios da empresa não causaram perdas significativas à empresa;
2. A empresa viola o sistema de gestão de controle interno da empresa, resultando em perdas;
3. perda grave de pessoal de negócios chave da empresa;
Defeitos importantes
4. Existem defeitos no sistema ou sistema de negócios importante da empresa;
5. Não foram corrigidos defeitos maiores ou gerais no controle interno da empresa;
6. A mobilidade do pessoal em posições-chave é frequente.
Outros defeitos de controlo interno não financeiros que não constituam defeitos importantes ou defeitos importantes.
Descrição: Nenhum
（3） Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências importantes no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de referência □ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de relato □ sim √ não 1.3 Defeito geral
Nenhum 1.4 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 1.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ Não 2 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro 2.1 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.2 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos significativos no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.3 Defeito geral
Nenhum 2.4 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno de relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 2.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno não financeiro que não tenham sido corrigidos □ sim √ não IV Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno 1 Rectificação de defeitos de controlo interno no ano anterior D aplicável √ não aplicável
2. Operação do controle interno neste ano e direção de melhoria no próximo ano
√ aplicável □ não aplicável
Em 2021, os principais processos de negócios da empresa e suas subsidiárias formularam sistemas, procedimentos e diretrizes de trabalho alinhados com as normas básicas de controle interno da empresa e diretrizes de apoio, que podem ser seguidas e implementadas. O controlo interno eficaz foi mantido em todos os principais aspectos dos relatórios financeiros e dos relatórios não financeiros, e o controlo interno global tem sido operado de forma contínua e eficaz.
Em 2022, com a mudança do ambiente externo da empresa e o desenvolvimento das atividades de produção e operação, a empresa melhorará ainda mais o sistema de controle interno e fortalecerá a implementação do sistema de controle interno
