Shenzhen Huakong Seg Co.Ltd(000068)
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
Shenzhen Huakong Seg Co.Ltd(000068) todos os accionistas:
Em conformidade com as disposições das normas básicas de controlo interno das empresas e as suas orientações de apoio emitidas conjuntamente pelo Ministério das Finanças, pelo CSRC e outros departamentos e outros requisitos regulamentares de controlo interno (a seguir designado por “sistema normalizado de controlo interno das empresas”), combinados com o sistema de controlo interno e medidas de gestão de Shenzhen Huakong Seg Co.Ltd(000068) (a seguir designada por “empresa”), com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa a partir de 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão sobre a eficácia do controlo interno
O conselho de administração da empresa acredita que o sistema de controle interno estabelecido pela empresa não apresenta grandes defeitos de integridade, conformidade e eficácia. No entanto, devido às limitações inerentes ao controle interno, às mudanças contínuas do ambiente interno, macro ambiente, políticas e regulamentos, as atividades de controle originais podem não ser aplicáveis ou desviar-se, para isso, a empresa complementará e melhorará oportunamente o sistema de controle interno, realizando regularmente ou irregularmente avaliações diárias e especiais de controle interno e auditoria de controle interno, além de otimizar o processo de controle interno, Fortalecer a implementação do processo de controle interno, garantir a eficácia da implementação do controle interno e promover o desenvolvimento saudável e sustentável da empresa. Fornecer garantia razoável para a autenticidade e integridade do relatório financeiro e a realização da estratégia e objetivos de negócios da empresa.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Situação global da avaliação do controlo interno
I) Método de avaliação e âmbito do controlo interno
Com base nas normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio, combinadas com as próprias características institucionais e comerciais da empresa, e com foco no ambiente interno, avaliação de riscos, atividades de controle, informação e comunicação, supervisão interna e outros elementos, a empresa adota entrevistas, questionários, caminhada por testes, inspeção no local e inspeção de documentos e procedimentos de controle interno relevantes, Avaliar de forma abrangente o estabelecimento, aprimoramento e implementação do controle interno da empresa e de suas subsidiárias.
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. As unidades incluídas no âmbito da avaliação do controlo interno incluem a empresa-mãe Shenzhen Huakong Seg Co.Ltd(000068) , bem como as subsidiárias subordinadas no âmbito das demonstrações consolidadas. O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
Os principais processos de negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem: governança corporativa, gestão de recursos humanos, gestão de selos, gestão de contratos, transações de partes relacionadas, garantia externa, gestão de fundos, gestão de orçamento, relatório financeiro, aquisição e gestão de materiais, gestão de vendas, gestão de contas a receber, gestão de ativos, gestão de sistemas de informação, gestão de investimentos, projetos de engenharia Produção de segurança, conservação de energia e proteção ambiental, transmissão interna de informações, gestão de assuntos jurídicos, supervisão interna, etc. As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões.
II) Execução de importantes actividades de controlo interno
1. Governança das sociedades
De acordo com os requisitos do direito das sociedades, da lei dos valores mobiliários, das diretrizes para a governança das sociedades cotadas e das leis e regulamentos relevantes, a empresa formulou os estatutos sociais, o regulamento interno da assembleia geral de acionistas, o regulamento interno do conselho de administração, o regulamento interno do conselho de supervisores, o sistema de diretores independentes, as regras de trabalho do gerente geral e outras regras e regulamentos para melhorar continuamente a estrutura de governança corporativa e esclarecer a tomada de decisões, implementação A supervisão e outras funções e poderes formam uma divisão científica e eficaz de responsabilidades e mecanismo de verificação e equilíbrio, e estabelecem uma estrutura de governança corporativa relativamente completa e eficaz composta pela assembleia geral de acionistas, o conselho de administração, o conselho de supervisores e a administração.
A empresa formulou as medidas de configuração organizacional e gestão de posições para esclarecer as principais responsabilidades de cada departamento e formar um sistema de controle interno que executa suas próprias funções, assume suas próprias responsabilidades, coopera entre si, restringe-se e vincula-se, de modo a garantir o funcionamento efetivo das atividades comerciais diárias da empresa e estabelecer uma base sólida para o desenvolvimento a longo prazo e saudável da empresa.
2. Gestão de recursos humanos
De acordo com suas próprias necessidades de desenvolvimento, a empresa tem formulado uma série de políticas de recursos humanos propícias ao desenvolvimento sustentável da empresa, tomando a ética profissional e a competência profissional como padrões importantes para a seleção e emprego dos colaboradores. É instituído um comité de remuneração e avaliação no âmbito do Conselho de Administração, que é o principal responsável pela formulação e revisão das normas de remuneração dos administradores e gestores superiores da empresa e pela determinação das políticas e planos de remuneração da empresa; Ser responsável por formular e avaliar os padrões de avaliação para diretores e gerentes seniores da empresa e ser responsável perante o conselho de administração. A empresa formulou uma série de sistemas internos, tais como sistema de gestão salarial, avaliação e medidas de gestão de recompensa e punição, medidas de gestão de contratos de trabalho, medidas de gestão de fundos de provisão de habitação, medidas de gestão de mudança de pessoal, medidas de gestão de recrutamento de funcionários, medidas de gestão de licenças de funcionários e medidas de gestão de comparecimento de funcionários, e estabeleceu um sistema de gestão de recursos humanos científico e razoável, Proteger os direitos e interesses legítimos dos funcionários, promover o team building, melhorar a identidade da empresa e atender aos recursos humanos exigidos pelo desenvolvimento da empresa.
3. Gestão dos selos
A fim de padronizar a gestão e uso dos selos da empresa, esclarecer a responsabilidade e autoridade para o uso de todos os tipos de selos, e evitar comportamentos não padronizados na gestão e uso de selos, a empresa formulou as medidas para a gestão de selos de acordo com as diretrizes para o funcionamento padronizado das empresas listadas na Bolsa de Valores de Shenzhen e os estatutos sociais, que define o escopo de uso de todos os tipos de selos, e a gravação, uso, armazenamento e uso de selos O uso e outros processos são especificados. Para fortalecer a padronização da gestão de selos, foi realizada uma inspeção especial na gestão de selos da empresa durante o período de relatório, reorganizou-se e otimizou-se o processo de aprovação de selos, padronizou-se o uso de selos e fortaleceu-se a gestão da conta de selos para evitar riscos de gerenciamento de selos.
4. Gestão dos contratos
A fim de padronizar a gestão de contratos, prevenir e reduzir disputas contratuais e salvaguardar os direitos e interesses legítimos da empresa, a empresa formulou medidas de gestão de contratos e processo operacional de assuntos jurídicos, que estipula claramente as responsabilidades do departamento de gestão, departamento financeiro e departamento de controle de riscos, bem como processos de gestão de contratos como autoridade de aprovação de contratos, assinatura, execução, alteração e cancelamento Implementar a inspeção, acompanhamento e gestão do contrato em todos os aspectos de alteração e cancelamento, resolução de litígios, arquivamento e responsabilização.
A empresa regularmente organizou e realizou inspeção especial sobre gestão de contratos, analisou as causas dos problemas encontrados, apresentou planos de melhoria, retificação implementada oportunamente e praticamente reforçou a prevenção e controle de riscos contratuais antes, durante e após o evento.
5. Operações com partes relacionadas
A fim de regular as transações de partes relacionadas da empresa, controlar os riscos de transações de partes relacionadas e proteger os direitos legítimos e interesses da maioria dos investidores, especialmente os investidores de pequeno e médio porte, a empresa formulou as medidas para a administração de transações de partes relacionadas de acordo com a lei da sociedade, a lei de valores mobiliários, as regras de listagem de ações da Bolsa de Shenzhen e outras leis e regulamentos, documentos normativos e estatutos sociais, Ele padroniza transações de partes relacionadas, e claramente padroniza e restringe a definição de partes relacionadas, autorização e aprovação de transações de partes relacionadas, relatórios e divulgação de transações de partes relacionadas. Durante o período de relatório, as transações com partes relacionadas da empresa foram implementadas e divulgadas em estrita conformidade com as disposições do sistema de controle interno da empresa para transações com partes relacionadas, em conformidade com as disposições relevantes da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China, Shenzhen Stock Exchange e da empresa sobre a gestão de transações com partes relacionadas, e não houve danos aos interesses da empresa e pequenos e médios acionistas.
6. Actividades de garantia
A fim de padronizar o comportamento de garantia da empresa e prevenir riscos comerciais, a empresa formulou as medidas de gestão da garantia de acordo com o direito das sociedades, o código civil e outras leis relevantes, regulamentos administrativos, documentos normativos e estatutos sociais, que regulam os procedimentos de tomada de decisão e aprovação, responsabilidades pós, especificação de dados de aplicação, gestão de riscos de garantia, gestão de arquivos, divulgação de informações O recurso e a avaliação de energia são claramente regulados e restritos. Durante o período de relato, o negócio de garantia da empresa foi implementado e divulgado em estrita conformidade com as disposições do sistema de controle interno do negócio de garantia da empresa, não afetando negativamente o funcionamento normal e o desenvolvimento do negócio da empresa e de suas subsidiárias, nem prejudicando os legítimos direitos e interesses dos acionistas.
7. Gestão dos fundos
A empresa estabeleceu um sistema unificado de gestão financeira, melhorou a eficiência da gestão interna de capital da empresa, melhorou a gestão interna de capital da empresa, melhorou a eficiência da gestão de capital e melhorou a alocação interna de capital da empresa e eficiência. Ao formular as medidas provisórias para a gestão dos fundos monetários, as regras pormenorizadas para a execução das despesas de capital, as medidas para a gestão dos cheques, as medidas para a gestão centralizada dos fundos, o sistema de gestão financeira confiado e as medidas de gestão dos investimentos, reforçaremos a gestão centralizada das actividades de capital, clarificaremos as responsabilidades, as autoridades e os requisitos pós-separação de vários elos, tais como financiamento, investimento e operação, e implementaremos o sistema de prestação de contas, Garantir o funcionamento seguro e eficaz dos fundos. A fim de fortalecer a padronização da gestão de fundos monetários, a empresa realizou uma inspeção especial sobre a gestão de fundos monetários durante o período de relatório, classificou e otimizou o processo de gestão de fundos monetários e melhorou a eficiência do uso de fundos.
A fim de uniformizar a gestão e utilização dos fundos angariados, melhorar a eficiência e eficiência da utilização dos fundos angariados e salvaguardar os legítimos direitos e interesses da sociedade, accionistas, credores e todos os colaboradores, a empresa formulou as medidas para a gestão dos fundos angariados de acordo com o direito das sociedades, a Lei dos Valores Mobiliários e outras leis e regulamentos relevantes e os estatutos sociais A gestão e a supervisão estabeleceram disposições claras.
8. Gestão orçamental
A fim de implementar os objetivos estratégicos de desenvolvimento da empresa, melhorar os benefícios econômicos e nível de gestão, fortalecer a gestão, realizar a alocação razoável e eficaz de vários recursos econômicos e estabelecer um sistema de gestão orçamentária abrangente padronizado, as medidas provisórias para gestão orçamentária são formuladas de acordo com as leis nacionais relevantes, regulamentos e outros sistemas relevantes da empresa e em combinação com a situação real. As responsabilidades e autoridades de cada unidade responsável na gestão orçamentária são esclarecidas e os procedimentos de conteúdo e classificação orçamentária, objetivos, elaboração e aprovação, execução e supervisão são padronizados. Organizar e realizar a gestão orçamentária regularmente todos os anos, fortalecer as restrições orçamentárias e fortalecer o planejamento da operação e gestão da empresa e de suas subsidiárias.
9. Relato financeiro
A empresa cria um departamento de gestão financeira, dotado de profissionais para a realização do trabalho financeiro, cada posto desempenha suas próprias funções, a divisão do trabalho é clara e os postos incompatíveis são separados uns dos outros. Para efeitos de gestão financeira da empresa, reforço da supervisão financeira, salvaguarda dos legítimos direitos e interesses dos investidores e credores e garantia da segurança e valorização do património dos accionistas, a empresa estabeleceu uma série de sistemas financeiros e medidas de gestão em conformidade com a legislação contabilística, normas contabilísticas para as empresas empresariais e outras disposições pertinentes. Também realizou trabalhos contábeis em estrita conformidade com as normas contábeis e sistemas relevantes, e preparou relatórios financeiros de acordo com os registros contábeis e outros materiais relevantes que foram completamente registrados e verificados, o que efetivamente garantiu a autenticidade, integridade e exatidão da informação financeira.
10. Contratos públicos e pagamentos
A fim de fortalecer a gestão de compras e garantir a qualidade da aquisição da empresa, a empresa formulou as medidas de gerenciamento de licitações, medidas de gerenciamento de compras de ativos fixos e consumíveis, medidas de gerenciamento de compras de projeto não auto-uso, medidas de gerenciamento de negócios comerciais, medidas de gerenciamento de fornecedores do Ministério do Comércio e comércio e outros sistemas de acordo com a estratégia de desenvolvimento e direção de negócios, e implementou a gestão de compras de acordo com os regulamentos, Garantir o desenvolvimento normal e ordenado dos negócios de compras e pagamentos.
11. Gestão de vendas
A empresa continua a aprofundar as medidas de controle dos negócios de vendas, otimizar continuamente a configuração pós e divisão do trabalho, gerenciamento de preços de vendas, revisão de contratos de vendas, crédito ao cliente e gerenciamento de cobrança, padronizar o comportamento de vendas e melhorar a eficiência do trabalho do sistema de vendas. As medidas para a administração de negócios comerciais foram formuladas para esclarecer o processo de negócios e autoridade de aprovação, e ainda padronizar o comportamento do negócio.
12. Gestão de contas a receber
A fim de reforçar a gestão das contas a receber, clarificar as responsabilidades dos departamentos financeiros e empresariais, padronizar a operação, eliminar dívidas ruins e dívidas ruins, prevenir perdas de capital, acelerar a recuperação de capital e proteger os legítimos direitos e interesses dos acionistas, a empresa formulou as medidas para a gestão das contas a receber de acordo com as leis e regulamentos nacionais relevantes e em combinação com o sistema de gestão interna da empresa, Esclareça as responsabilidades de gestão dos departamentos de negócios e departamentos funcionais relevantes para contas a receber, acelere a recuperação de capital e reduza perdas de dívidas ruins. 13. Gestão de activos
A fim de padronizar a gestão de estoque da empresa, garantir a segurança e integridade do estoque, refletir fielmente o armazenamento, requisição, equilíbrio e preços de vários materiais, e supervisionar o fornecimento razoável, armazenamento e uso econômico de vários materiais, a empresa formulou o sistema de gerenciamento de estoque para padronizar a aceitação de estoque, armazenamento, armazenamento e tomada de estoque, de modo a garantir a consistência das contas, contas e extratos, O estado do inventário deve ser avaliado regularmente e as reservas de preços decrescentes do inventário devem ser acumuladas para o inventário com imparidade.
A fim de fortalecer a gestão dos ativos imobilizados da empresa, garantir a segurança e integridade dos ativos imobilizados, dar pleno jogo à eficiência dos ativos e melhorar a eficiência de uso dos ativos, a empresa formulou o sistema de gestão de ativos imobilizados e as medidas de gestão de compras de ativos imobilizados e consumíveis. Estabeleceu procedimentos relativamente perfeitos para requisição, aprovação, aquisição, aceitação, gerenciamento diário e inventário regular, e tomou medidas como registros de propriedade, armazenamento físico, inventário regular e verificação de contas para garantir a segurança da propriedade. A fim de fortalecer a padronização da gestão de ativos fixos, a empresa realizou uma inspeção especial sobre a gestão de ativos fixos durante o período de relato, reorganizou e otimizou o processo de gestão de ativos fixos e melhorou a eficiência de uso dos ativos.
14. Gestão do sistema de informação
A empresa introduz o sistema OA, estabelece uma plataforma de comunicação e compartilhamento de informações e realiza escritório colaborativo distribuído. Através da verificação regular do funcionamento do sistema OA, os problemas detectados devem ser mantidos e revistos a tempo. A empresa estabeleceu um sistema de informação financeira para realizar a informatização da gestão financeira e fazer uma descrição quantitativa abrangente, contínua e sistemática das atividades comerciais da empresa e resultados. Promover a unificação de versões de software financeiro dentro do grupo para acelerar o compartilhamento de informações, melhorar a eficiência do trabalho e melhorar o nível de produção, operação e gestão.
15. Gestão dos investimentos
A empresa criou um Departamento de Operação de Capitais, que é responsável pelo estudo de viabilidade, avaliação de riscos e benefícios, captação de recursos e outras demonstrações científicas do projeto de investimento de acordo com a estratégia de desenvolvimento da empresa, e relatórios para aprovação nível a nível de acordo com o processo, de modo a garantir a cientificidade da decisão de investimento da empresa e prevenir riscos de investimento. Depois que a decisão do projeto é aprovada, implementar os procedimentos de implementação do investimento de acordo com as especificações do sistema, e fazer um bom trabalho na gestão pós-investimento, incluindo gestão diária, gestão da tomada de decisão, gestão de valor acrescentado, emergências graves ou gestão de tratamento de risco.
Estabelecer um risco de investimento eficaz
