Weifang Yaxing Chemical Co.Ltd(600319)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos de supervisão de controlo interno (a seguir designado “sistema de normas de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno da empresa (a seguir designado “sistema de controlo interno da empresa”) e métodos de avaliação, com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
4. Factores que afectam a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno desde a data de referência do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno □ aplicável √ não aplicável
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1. As principais unidades incluídas no escopo de avaliação incluem Weifang Yaxing Chemical Co.Ltd(600319) , Weifang Yaxing New Material Co., Ltd. 2 Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
Relação entre o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação e o total de ativos das demonstrações financeiras consolidadas da empresa 100
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
3. As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Ambiente interno, estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, responsabilidade social, cultura corporativa, atividades de capital, negócios de compras, gestão de ativos, negócios de vendas, pesquisa e desenvolvimento, projetos de engenharia, negócios de garantia, relatório financeiro, orçamento abrangente, gerenciamento de contratos, transmissão de informações internas e sistema de informação. 4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Risco de escassez de capital, risco de acidente de segurança, risco de construção de projetos, risco macroeconômico e político, risco de proteção ambiental, risco econômico no exterior, risco de implementação de estratégia, risco de qualidade do produto, risco de drenagem de talentos principais, risco de progresso tecnológico, risco de concorrência e outras áreas de risco importantes. 5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos do funcionamento e gestão da empresa. Existe alguma omissão importante □ sim √ Não 6 Existe uma isenção legal
□ Sim √ Não 7 Outras questões explicativas
nada
（2） Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa e manual de avaliação de controle interno químico Yaxing. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
De acordo com os requisitos de identificação do sistema padrão de controle interno da empresa para defeitos importantes, defeitos importantes e defeitos gerais, e em combinação com a escala da empresa, características da indústria, preferência de risco, tolerância ao risco e outros fatores, o conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno sobre relatórios financeiros do controle interno sobre relatórios não financeiros, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, E consistente com anos anteriores. 2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Rendimento total 0,25% do rendimento potencial total falso ≤ 0,25% do rendimento falso total 5% ≤ rendimento falso relatório do rendimento total 0,25% do rendimento total 0,25% 5%
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Fraude de diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa com defeitos maiores; A empresa corrige o relatório financeiro publicado (corrigindo o erro material causado por fraude ou erro); Falta relevante no relatório financeiro atual constatada pelo contador público certificado, mas não identificada pelo controle interno da empresa; A supervisão do comitê de auditoria e do departamento de auditoria de controle interno sobre o relatório financeiro externo da empresa e o controle interno sobre o relatório financeiro são inválidos.
Defeitos graves: falta de selecção e aplicação das políticas contabilísticas em conformidade com as normas contabilísticas geralmente aceites e falta de estabelecimento de procedimentos e medidas de controlo antifraude; Não foi estabelecido ou implementado qualquer mecanismo de controlo correspondente para o tratamento contabilístico de transacções não convencionais ou especiais e não existe qualquer controlo compensatório correspondente; Há um ou mais defeitos no controle do processo de relatório financeiro no final do período, e não pode razoavelmente garantir que as demonstrações financeiras preparadas atinjam o objetivo verdadeiro e completo.
Defeitos gerais referem-se a outros defeitos de controle que não os defeitos principais acima e defeitos importantes.
Nota: nenhum 3 Norma de identificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Perda direta de propriedade de mais de 4 milhões de yuans (incluindo) e menos de 40 milhões de yuans (incluindo) – 4 milhões de yuans e menos de 400 mil yuans
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
A empresa com defeitos graves viola as leis e regulamentos nacionais e é severamente punida; Falta de controle institucional ou falha sistemática dos negócios importantes da empresa; Não foram corrigidos defeitos graves ou defeitos importantes no controle interno da empresa; A empresa está sujeita a punição administrativa pela CSRC ou condenação pública pela bolsa de valores; A empresa carece de procedimentos decisórios democráticos; Procedimentos inadequados de tomada de decisão da empresa levam a grandes erros; A perda de gerentes seniores e técnicos seniores da empresa é grave.
A empresa com defeitos graves viola as leis e regulamentos nacionais e é severamente punida; Existem defeitos no importante sistema ou sistema de negócios da empresa; frequentes
Os defeitos importantes no controle interno da empresa não foram corrigidos a tempo; A empresa tem sido criticada pela bolsa de valores; O processo democrático de decisão da empresa existe, mas não é perfeito; Erros gerais causados por procedimentos decisórios inadequados da empresa; A perda de pessoal de negócios em posições-chave da empresa é grave.
Defeitos gerais referem-se a outros defeitos de controle que não os defeitos principais acima e defeitos importantes.
Nota: nenhuma (III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências importantes no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de referência □ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de relato □ sim √ não 1.3 Defeito geral
Nenhum 1.4 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 1.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ Não 2 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro 2.1 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.2 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos significativos no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de relato
√ sim □ não
De acordo com os padrões de identificação acima de defeitos de controle interno no relatório não financeiro, a empresa encontrou um defeito importante no controle interno do relatório não financeiro durante o período de relato.
Defeitos internos em relatórios não financeiros descrevem a retificação de defeitos em áreas de negócio / a partir da data base do relatório a partir da data de emissão do relatório, controlam se o plano de retificação de defeitos importantes está concluído ou não
Projeto de gases residuais em 2021 devido à moagem de pó. 1. É mais importante filtrar sacos
1. O sistema de esmagamento e remoção de poeira de partículas é substituído e testado por um terceiro
Descarga em excesso do padrão de descarga especificado depois que o saco de filtro é quebrado.
2. Padrões relevantes da organização da oficina
Realizar treinamento abrangente sobre emissões para o pessoal na área de poluição por partículas.
O padrão excede o padrão. 3. De acordo com as exigências da oficina
(DB37 / 23762019) saco de filtro do separador de filtro
)O peso das partículas especificado no presente regulamento deve ser verificado a tempo e
Registar a concentração de emissões na zona de controlo.
Depois de receber a decisão de punição administrativa dos departamentos de proteção ambiental relevantes, o montante da multa é de 550000 yuans. 2.3. Defeitos gerais através da autoavaliação, o processo de controle interno da empresa ainda apresenta defeitos gerais, mas não afeta a realização dos objetivos de controle interno de relatórios não financeiros da empresa. A empresa instruiu departamentos e diretores relevantes para corrigir e implementar os defeitos de controle interno encontrados. 2.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno de relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 2.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno não financeiro que não tenham sido corrigidos □ sim √ não IV Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno 1 Rectificação de defeitos de controlo interno no ano anterior D aplicável √ não aplicável 2 Operação do controle interno neste ano e direção de melhoria no próximo ano
√ aplicável □ não aplicável
Durante o período de relato, a empresa manteve controle interno efetivo em todos os principais aspectos dos relatórios financeiros e não financeiros, e o funcionamento do controle interno foi geralmente bom. Em 2022, a empresa continuará a melhorar o sistema de controle interno, otimizar o ambiente de controle interno, melhorar vários sistemas de controle interno, padronizar a implementação de sistemas de controle interno, fortalecer a supervisão e inspeção de controle interno, melhorar a qualidade e o valor da auditoria de controle interno, efetivamente prevenir todos os tipos de riscos e promover o desenvolvimento saudável e sustentável da empresa. 3. Descrição de outros eventos importantes
□ aplicável √ não aplicável
Presidente (autorizado pelo conselho de administração): Han Haibin Weifang Yaxing Chemical Co.Ltd(600319)
