Código da empresa: V V Food & Beverage Co.Ltd(600300) company abbreviation: St Weiwei V V Food & Beverage Co.Ltd(600300)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
V V Food & Beverage Co.Ltd(600300) todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos de supervisão de controlo interno (a seguir designado “sistema de normas de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno da empresa (a seguir designado “sistema de controlo interno da empresa”) e métodos de avaliação, com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
4. Factores que afectam a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno desde a data de referência do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno □ aplicável √ não aplicável
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem V V Food & Beverage Co.Ltd(600300) , Weiwei Dairy Co., Ltd., Jinan Weiwei Dairy Co., Ltd., Xuzhou Weiwei milk Co., Ltd., Weiwei Huashan Walnut Industry Co., Ltd., Wuhan Weiwei Dairy Co., Ltd., Weiwei Huadong food and Beverage Co., Ltd., Weiwei liuchaosong farinha Industry Co., Ltd., Xuzhou Weiwei Jinlan Food Co., Ltd. Luzhou Weiwei food and Beverage Co., Ltd., Weiwei nordeste food and Beverage Co., Ltd., Jinan Weiwei agricultura e desenvolvimento da pecuária Co., Ltd., Weiwei Tangwanghe Ecological Agriculture Co., Ltd., Weiwei granary storage and Transportation Co., Ltd., Weiwei grain storage and oil (Zhengyang) Co., Ltd., Jiangsu Weiwei Packaging Printing Co., Ltd., Weiwei agricultura e pecuária tecnologia Co., Ltd., Xi’an Weiwei food and Beverage Co., Ltd. Zhuhai Weiwei Daheng Dairy Co., Ltd., Ningxia Weiwei agricultura e criação animal Co., Ltd., Weiwei International Trade Co., Ltd., Weiwei Ming destilary Co., Ltd., Hunan Yiqingyuan Tea Co., Ltd. e suas subsidiárias, Yinchuan Weiwei Beita Dairy Co., Ltd. 2. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representou 91,31% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representou 96,223% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
I) Governança das sociedades
1. Em estrita conformidade com as disposições das leis e regulamentos nacionais relevantes, a empresa estabeleceu uma estrutura de governança corporativa, realizando a separação de propriedade, direito de gestão e direito de supervisão e controles e equilíbrios mútuos.
A empresa estabeleceu um sistema de diretores independentes, com mais de 1/3 de diretores independentes.
O conselho de administração da empresa possui quatro comissões especiais, nomeadamente Comissão de Estratégia e Desenvolvimento, Comissão de Auditoria, Comissão de Remuneração e Avaliação e Comissão de Nomeação, que são responsáveis perante o Conselho de Administração.
Os estatutos estipulam claramente as responsabilidades e os direitos da assembleia geral de acionistas, do conselho de administração, do conselho de supervisores e da administração, e estabelecem e melhoram a estrutura padronizada de governança corporativa e o regulamento interno.
2. De acordo com suas próprias características de negócios e excelente experiência no setor, a empresa estabeleceu uma estrutura organizacional adequada para a empresa. As responsabilidades de cada departamento funcional e divisão de negócios são claras, mutuamente restritivas, coordenadas e eficientes.
A empresa implementa a gestão centralizada de suas filiais subordinadas e subsidiárias através da produção e operação, gestão financeira, programação de fundos e gestão de pessoal, de modo a garantir a realização dos objetivos estratégicos globais da empresa.
3. Através de anos de prática operacional, a empresa formou um conjunto de sistema adequado para sua própria operação. O sistema da empresa foi ainda penteado e melhorado através da construção do sistema de controle interno. No futuro, o sistema da empresa será complementado e revisado regularmente de acordo com os requisitos da construção de controle interno e regulamentos de construção do sistema.
II) Estratégia de desenvolvimento
O comitê de desenvolvimento estratégico sob o conselho de administração, como a mais alta autoridade para a formulação e implantação de estratégias, é responsável por estudar e fazer sugestões sobre a estratégia de desenvolvimento de longo prazo da empresa e as principais decisões de investimento, incluindo o presidente da empresa, gerente geral, vice-gerente geral, diretor financeiro, assistente de gerente geral e outros executivos seniores, todos eles com forte qualidade abrangente e experiência prática, Familiarizado com as características de negócios da empresa e tendência de desenvolvimento da indústria.
A empresa formulou as regras de trabalho do comitê de desenvolvimento estratégico, definiu os procedimentos de formulação, implementação, avaliação e ajuste da estratégia de desenvolvimento, padronizou o conteúdo da estratégia de desenvolvimento, de modo a aumentar a competitividade central da empresa e capacidade de desenvolvimento sustentável, atender às necessidades da crescente escala de negócios da empresa e acelerar o desenvolvimento, e padronizar os procedimentos de formulação e tomada de decisão da estratégia de desenvolvimento da empresa, Assegurar a realização dos objetivos estratégicos da empresa.
III) Responsabilidade social
A empresa atribui importância ao desempenho da responsabilidade social e estabelece o sistema de gestão da responsabilidade social, maximizando o valor do acionista, a empresa desempenha ativamente suas responsabilidades para com a sociedade como empresa de fabricação de alimentos e mantém um bom relacionamento de “harmonia, integridade, benefício mútuo e win-win” com os stakeholders relevantes.
Cumprir rigorosamente as leis e regulamentos de responsabilidade pública e implementar seriamente medidas de monitoramento da segurança alimentar. A empresa estabeleceu sucessivamente a certificação do sistema de gestão da qualidade ISO9001, ISO22000 sistema de gestão da segurança alimentar, GB / t27341 análise de perigo e sistema de ponto de controlo crítico (HACCP), passou a certificação de terceiros e estabeleceu a política de qualidade da segurança alimentar de “buscar a boa qualidade, manter a pureza natural, atender às necessidades do cliente e criar uma vida saudável”, Implementar rigorosamente várias medidas para a segurança alimentar e controlar rigorosamente a segurança alimentar.
Preste atenção à proteção ambiental, conservação de energia e redução do consumo, produção segura e saúde pública. Estabeleceu sucessivamente o sistema de gestão ambiental ISO14001, o sistema de gestão de medição ISO10012 e outros sistemas de gestão, passou a certificação de terceiros e formulou os métodos de controle de proteção ambiental, consumo de energia, produção segura e saúde pública.
A empresa incorporou os conteúdos relacionados ao desempenho das responsabilidades sociais na estratégia, sistema e prática específica de produção e operação da empresa, com uma clara divisão do trabalho para garantir o desempenho das diversas responsabilidades sociais da empresa.
IV) Cultura empresarial
A cultura corporativa é um fator importante na competitividade central das empresas, e cultivar cuidadosamente a cultura corporativa é uma importante responsabilidade da empresa. De acordo com as políticas industriais nacionais e as características da indústria, combinadas com a história do desenvolvimento e o fundo de recursos da empresa, a empresa formou um sistema de cultura empresarial com cultura de ação de graças, cultura do sol, cultura do cavalheiro, quatro cultura da auto-cultura e cultura da saúde guiadas pela missão da empresa, visão e valores centrais. Levar adiante os valores fundamentais de “dedicação, integridade, responsabilidade e inovação”.
A empresa promove continuamente a otimização e o desenvolvimento aprofundado do sistema de cultura corporativa, mantém a coesão da empresa e estabelece uma boa imagem saudável e ascendente da empresa através da participação plena, ampla consulta, discussão e aprendizagem, referência, aprofundamento e publicidade.
V) Gestão financeira
A gestão financeira é um dos pontos chave da construção e avaliação do controle interno da empresa.
A empresa estabeleceu um sistema sólido para fortalecer a gestão de caixa, contas bancárias e depósitos, contas, impostos, custos e despesas, contabilidade e relatórios financeiros e análise, e recursos financeiros integrados através de ERP para realizar gradualmente a gestão centralizada de fundos, rígido controle de custos, políticas contábeis unificadas e demonstrações financeiras oportunas e precisas da empresa e de suas filiais e subsidiárias. Assegurar que todas as medidas de gestão financeira sejam implementadas através de formação financeira e auditoria financeira.
A empresa está comprometida em construir um sistema financeiro “seguro e eficiente”, evitando riscos financeiros e fornecendo informações financeiras confiáveis para a gestão da empresa e usuários relevantes de informações financeiras.
VI) Operações com partes coligadas
A empresa formulou o sistema de gerenciamento de transações com partes relacionadas, que define a divisão da autoridade decisória, procedimentos decisórios, sistema de evasão e obrigações de comunicação de transações com partes relacionadas.
A empresa formulou e atualizou a lista de partes relacionadas em tempo útil para garantir que a lista de partes relacionadas é verdadeira e completa. No caso de transações entre a empresa e suas subsidiárias, o responsável relevante deve avaliar cuidadosamente se elas constituem transações relacionadas. Se elas constituem transações relacionadas, deve cumprir suas obrigações dentro da autoridade especificada no sistema.
VII) Orçamento global
Envolve principalmente a aprovação do regime orçamental, a divulgação dos objectivos orçamentais e a decomposição dos indicadores, o acompanhamento e avaliação da execução orçamental, o ajustamento orçamental e outros processos.
A empresa formulou o sistema abrangente de gestão orçamentária, que define as responsabilidades, autoridades e procedimentos de preparação, aprovação e ajuste orçamentário. A empresa implementou o módulo de gestão orçamentária abrangente ERP para garantir a implementação do orçamento, e promoveu a realização dos objetivos orçamentários, permitindo algum controle orçamentário do projeto e análise orçamentária regular.
VIII) Gestão dos investimentos
A gestão de investimentos da empresa envolve principalmente investimento em projetos de engenharia e investimento patrimonial.A empresa estabeleceu sistemas relacionados à gestão de projetos de engenharia e sistemas de gestão de investimentos estrangeiros, que são padronizados a partir dos aspectos de iniciação de projetos, estudo de viabilidade, tomada de decisão de investimento, gestão de processos de investimento e avaliação, de modo a garantir a conformidade da tomada de decisão de projetos de investimento e processo controlável a partir do nível institucional.
IX) Gestão da angariação de fundos
A fim de padronizar o comportamento de financiamento da empresa em operação, organizar recursos razoavelmente, reduzir custos de capital e reduzir riscos de financiamento, a empresa formulou o sistema de gestão de financiamento, que regula sistematicamente a gestão da autorização de financiamento, a gestão da tomada de decisão de financiamento, a gestão da execução de financiamento e a gestão do reembolso de financiamento, de modo a garantir a legalidade, eficácia e segurança do financiamento da empresa.
x) Gestão das garantias
A fim de padronizar o comportamento de garantia da empresa, controlar efetivamente o risco de garantia externa das empresas listadas e proteger os direitos e interesses legítimos dos investidores e a segurança financeira da empresa, de acordo com o direito das sociedades da República Popular da China, a lei de garantia da República Popular da China, as normas básicas de controle interno da empresa, as diretrizes para a aplicação do controle interno da empresa e outras leis, regulamentos, documentos normativos e estatutos sociais, O sistema de gestão das garantias foi formulado. O negócio de garantia da empresa e suas filiais e subsidiárias foi padronizado em detalhes desde a aprovação até a implementação e divulgação. Prevenir eficazmente riscos de garantia externa e promover o desenvolvimento saudável da empresa.
(11) Informação e comunicação
A fim de padronizar a gestão da divulgação de informações da empresa, melhorar a qualidade da divulgação de informações da empresa, garantir a pontualidade, equidade, autenticidade, precisão e integridade da divulgação de informações da empresa, permitir que a empresa responda rapidamente à dinâmica do mercado, garantir a troca de informações entre todos os departamentos e níveis da empresa, fortalecer a cooperação e melhorar a eficiência operacional e gerencial da empresa, A empresa formulou o sistema de gerenciamento de assuntos de divulgação de informações e sistema interno de comunicação de informações para padronizar assuntos relevantes, esclarecer responsabilidades, projetar efetivamente e implementar efetivamente.
(12) Gestão dos contratos públicos
Com base no princípio de “segurança, qualidade e estabilidade” e autorização razoável, a empresa estabeleceu o sistema de gestão de licitações e aquisições para padronizar a gestão de licitações, gestão de fornecedores, matérias-primas e auxiliares e aquisição de embalagens, aquisição de ativos fixos, aquisição de consumíveis de baixo valor e outros negócios no processo de aquisição, esclarecer as responsabilidades e evitar os riscos no negócio de compras, Garantir a qualidade e quantidade de aquisição de matérias-primas, pontualidade e baixo custo, e alcançar resultados win-win para a oferta e demanda.
(13) Gestão de vendas
A empresa estabeleceu uma série de sistemas de gestão de vendas para especificar os negócios relevantes envolvidos no negócio de vendas, tais como gestão de mercado, gestão de revendedores, gestão de preços, ordem de vendas e gestão de contratos, gestão logística, gestão de contas a receber e gestão pós-venda, padronizar o negócio de vendas, evitar riscos de vendas, projetar eficazmente e implementar eficazmente.
(14) Gestão de activos
A empresa estabeleceu o sistema de gestão de ativos imobilizados e o sistema de gestão de ativos intangíveis, que possuem disposições detalhadas sobre a compra, contabilidade, desmantelamento e inventário de ativos, de modo a garantir a segurança e integridade dos ativos e a autenticidade e confiabilidade da informação financeira.
(15) Gestão do sistema de informação
A empresa formulou o sistema de gestão da construção da informação, que estipula claramente as questões relacionadas com o desenvolvimento e operação diária do sistema de informação, de modo a garantir a coordenação e unidade do sistema de informação e atividades de gestão de negócios e o funcionamento seguro e confiável do sistema de informação.
(16) Administração global
A empresa estabeleceu sistemas de gestão relacionados à gestão administrativa abrangente, como gestão de arquivos e gestão de selos, que padronizam as atividades relevantes na operação da empresa, com responsabilidades claras, design efetivo e implementação efetiva.
(17) Gestão dos assuntos jurídicos
A empresa estabelece o sistema de gestão de assuntos jurídicos para padronizar os assuntos jurídicos da empresa, com clara divisão do trabalho, claras responsabilidades e conformidade
