Fujian Tianheng United Law Firm
Sobre a oferta pública inicial e listagem na gema de Ganzhou Tengyuan cobalto novos materiais Co., Ltd
Parecer jurídico complementar
(Ⅱ)
catálogo
introdução…… seis
1,Interpretação seis
2,Declaração do advogado 7 texto 9 Parte I Pareceres jurídicos complementares sobre questões relacionadas com a segunda ronda da carta de inquérito de auditoria nove
1,Pergunta 1 da segunda rodada da carta de inquérito de auditoria “sobre o estabelecimento e a contribuição de capital” nove
2,Pergunta 3 da segunda rodada da carta de inquérito de auditoria “sobre filiais” dezessete
3,Pergunta 4 da segunda rodada da carta de inquérito de auditoria “sobre tecnologia central” vinte e dois
4,Pergunta 5 da segunda rodada da carta de inquérito de auditoria “sobre a perspectiva do mercado a jusante” trinta
5,Pergunta 7 da segunda rodada da carta de inquérito de auditoria “sobre riscos específicos da cadeia industrial” trinta e cinco
6,Pergunta 8 da segunda rodada da carta de inquérito de auditoria “sobre as características de alto consumo de energia e de alta emissão” quarenta e cinco
7,Pergunta 11 da segunda rodada da carta de inquérito de auditoria “sobre fornecedores” setenta e nove
8,Pergunta 12 da segunda rodada da carta de inquérito de auditoria “sobre transações em dinheiro” noventa e dois
9,Pergunta 18 da segunda rodada da carta de inquérito de auditoria “sobre transacções internas” 94 Parte II Pareceres jurídicos complementares sobre questões relacionadas com a carta de inquérito de auditoria cento e um
1,Pergunta 1 da carta de inquérito de auditoria “sobre a declaração anterior” cento e um
2,Pergunta 2 da carta de inquérito de auditoria “sobre evolução histórica” cento e cinco
3,Pergunta 4 da carta de inquérito de auditoria “sobre o acordo de jogo” cento e vinte e três
4,Pergunta 5 da carta de inquérito de auditoria “sobre incentivo de capital e pagamento baseado em acções” cento e trinta e sete
5, “Inquérito sobre o emprego” 6 cento e quarenta e nove
6,Pergunta 7 da carta de inquérito de auditoria “sobre a mudança de directores e gestores superiores” cento e cinquenta e seis
7,Pergunta 8 da carta de inquérito de auditoria “sobre qualificação empresarial” cento e cinquenta e sete
8,Pergunta 9 da carta de inquérito de auditoria “sobre a produção de segurança” cento e sessenta e cinco
9,Pergunta 11 da carta de inquérito de auditoria “sobre integridade dos ativos” cento e setenta
10,Pergunta 13 da carta de inquérito de auditoria “sobre partes relacionadas” cento e oitenta e cinco
11,Pergunta 14 da carta de inquérito de auditoria “sobre transacções de partes relacionadas” cento e oitenta e nove
12,Pergunta 15 “sobre Xiamen Tungsten Co.Ltd(600549) ” na carta de inquérito de auditoria cento e noventa e três
13,Pergunta 32 “sobre os direitos minerais” na carta de inquérito de auditoria duzentos e dois
14,Pergunta 35 da carta de inquérito de auditoria “projectos de investimento levantados” 206 Parte III Pareceres jurídicos complementares sobre outras questões relacionadas com esta oferta e listagem duzentos e treze
1,Patrocinadores e acionistas (controladores reais) duzentos e treze
2,Actividades do emitente duzentos e vinte e cinco
3,Operações com partes coligadas e concorrência horizontal duzentos e vinte e cinco
4,A propriedade principal do emitente duzentos e vinte e nove
5,Direitos e dívidas importantes do credor do emitente duzentos e trinta e um
6,Alterações significativas de activos e fusões e aquisições do emitente duzentos e trinta e quatro
7,Regulamento interno e funcionamento normalizado da assembleia geral de accionistas do emitente, do conselho de administração e do conselho de supervisão duzentos e trinta e quatro
8,Imposto sobre o emitente duzentos e trinta e cinco
9,Proteção ambiental do emissor e qualidade do produto, tecnologia e outros padrões duzentos e trinta e seis
10,Outras questões a explicar duzentos e trinta e sete
11,Observações finais gerais Apêndice 240: Comparação das normas de produtos entre o emitente e empresas comparáveis do mesmo setor duzentos e quarenta e dois
Fujian Tianheng United Law Firm
Sobre Ganzhou Tengyuan cobalto indústria novo material Co., Ltd
IPO e listagem na GEM
Parecer jurídico complementar
(Ⅱ)
[2020] Tianheng fufei Zi No. 006023 para: Ganzhou Tengyuan cobalto novos materiais Co., Ltd
Confiado pela Ganzhou Tengyuan cobalto novos materiais Co., Ltd., Fujian Tianheng uniu escritório de advocacia nomeado advogado Lin Hui, advogado Chen Luxin e advogado Chen Yun para atuar como advogado especial para sua oferta pública inicial e listagem na gema, E emitiu [2020] Tianheng fufei Zi No. 006006 parecer jurídico sobre a oferta pública inicial e listagem na jóia de novos materiais de cobalto de Ganzhou Tengyuan Co., Ltd [2020] Tianheng fufei Zi No. 006007 relatório de trabalho do advogado sobre a emissão de pareceres legais sobre a oferta pública inicial e listagem na jóia de Ganzhou Tengyuan cobalto novos materiais Co., Ltd. e [2020] Tianheng fufei Zi No. 006012 Parecer jurídico suplementar sobre oferta pública inicial e listagem na gema de Ganzhou Tengyuan cobalto novos materiais Co., Ltd.
De acordo com o direito das sociedades da República Popular da China, a lei de valores mobiliários da República Popular da China, as medidas para a administração do registro de ofertas públicas iniciais na gema (para implementação de julgamento), as medidas para a administração de negócios jurídicos de valores mobiliários de escritórios de advocacia, e as regras para a prática de negócios jurídicos de valores mobiliários de escritórios de advocacia (para implementação de julgamento) As regras para a elaboração e comunicação de divulgação de informações pelas sociedades de valores mobiliários públicos nº 12 – pareceres legais e relatório de trabalho dos advogados sobre emissão de valores mobiliários públicos e outras leis e regulamentos, bem como as disposições relevantes da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China e da Bolsa de Valores de Shenzhen, de acordo com as normas empresariais, ética e diligência reconhecidas pela indústria advogada, Advogado Tianheng está agora fazendo perguntas sobre a auditoria durante o período de relatório e / ou o parecer jurídico complementar
Pareceres jurídicos complementares sobre questões relevantes da carta de inquérito A carta de inquérito sobre o exame da oferta pública inicial da empresa de cobalto na Bolsa de Valores de Shenzhen e os documentos legais suplementares relacionados com o exame da segunda rodada da lei de listagem emitida pela Ganzhou tengye Co., Ltd. em 31 de janeiro de 2023.
introdução
1,Interpretação
Neste parecer jurídico complementar, salvo indicação expressa ou definida de outra forma no contexto, os seguintes termos têm os seguintes significados específicos:
O parecer jurídico refere-se ao parecer jurídico sobre a oferta pública inicial e listagem na jóia da indústria de cobalto Ganzhou Tengyuan novo material Co., Ltd. (2020) Tianheng fufei Zi No. 006006 emitido pelo escritório de advocacia unido Fujian Tianheng [2020] Tianheng fufei Zi No. 006012 parecer jurídico suplementar sobre oferta pública inicial e listagem em gema de novos materiais de cobalto de Ganzhou Tengyuan Co., Ltd
O relatório de trabalho do advogado refere-se ao relatório de trabalho do advogado sobre a emissão de pareceres legais sobre a oferta pública inicial e listagem na jóia de Ganzhou Tengyuan cobalto novos materiais Co., Ltd. (2020) Tianheng fufei Zi No. 006007) emitido pelo escritório de advocacia unido Fujian Tianheng 。
A segunda rodada de auditoria refere-se à carta de auditoria [2021] carta de auditoria [2021] No. 010422 emitido pelo centro de auditoria de listagem da Bolsa de Valores de Shenzhen em 31 de março de 2021 Segunda rodada de exame e carta de inquérito sobre os documentos de candidatura de Ganzhou Tengyuan cobalto novos materiais Co., Ltd. para oferta pública inicial e listagem na gema
O período de relato refere-se ao período de 1 de janeiro de 2018 a 31 de dezembro de 2020
O parecer jurídico suplementar refere-se à data de emissão de [2020] Tianheng fufei Zi No. 006012 parecer jurídico suplementar sobre a oferta pública inicial e listagem na jóia da indústria de cobalto Ganzhou Tengyuan novo material Co., Ltd. (ou seja, 9 de março de 2021) Até à data de emissão do presente parecer jurídico complementar
Ganxian County Environment Bureau refere-se ao Ganxian County Ecological Environment Bureau da cidade de Ganzhou
China Molybdenum Co.Ltd(603993) refere-se a China Molybdenum Co.Ltd(603993)
Huayou Quzhou refere-se a Quzhou Huayou cobalt New Material Co., Ltd
Hanrui metal refere-se a Hanrui metal (Congo) SARL (nome chinês é Hanrui metal (Congo) Co., Ltd.), uma subsidiária integral de Nanjing Hanrui Cobalt Co.Ltd(300618) na República Democrática do Congo
A terra rara de Chenguang refere-se à Ganzhou Chenguang terras raras novo material Co., Ltd., anteriormente conhecida como “Ganzhou Chenguang terras raras novo material Co., Ltd.” em 15 de março de 2021, o tipo de empresa foi alterado de sociedade anônima para empresa limitada, e parte relacionada do emitente
GICC SARL refere-se à Eau Congo comercial industrial geral, uma empresa mineira estabelecida na República Democrática do Congo para desenvolver áreas de mineração em cooperação com o emissor
O prospecto refere-se ao prospecto (esboço de declaração) da Ganzhou Tengyuan cobalto indústria novos materiais Co., Ltd. para oferta pública inicial e listagem na gema assinada pelo Emissor em 19 de maio de 2021
Relatório de auditoria refere-se ao relatório de auditoria (ztsz (2021) n.º 351a007501) emitido por Contadores Públicos Certificados Zhitong (sociedade geral especial)
Para além da interpretação acima referida, as questões de interpretação na introdução do relatório de trabalho do advogado e do parecer jurídico são aplicáveis a este parecer jurídico complementar.
2,Declaração do advogado
Este parecer jurídico complementar faz parte integrante do parecer jurídico e do relatório de trabalho do advogado e deve ser utilizado juntamente com o parecer jurídico e o relatório de trabalho do advogado. Se o parecer jurídico e o relatório de trabalho do advogado forem incompatíveis com este parecer jurídico complementar, este parecer jurídico complementar prevalecerá.
Salvo disposição expressa em contrário neste parecer jurídico complementar, as questões declaradas pelos advogados no parecer jurídico e relatório de trabalho do advogado são aplicáveis a este parecer jurídico complementar.
Este parecer jurídico complementar entra em vigor depois de assinado pelo responsável da estância e pelo advogado responsável e carimbado com o selo da estância.
Este parecer jurídico suplementar é emitido em triplicado e cada exemplar tem o mesmo efeito jurídico.
texto
Parte I Pareceres jurídicos complementares sobre questões relacionadas com a segunda ronda de inquérito de auditoria I. Pergunta 1 da segunda ronda de inquérito de auditoria “sobre o estabelecimento e a contribuição de capital”
“Os documentos da declaração e a resposta à primeira ronda de inquérito mostram: (1) O emissor aumentou seu capital em 9,99 milhões de yuans em 2005, dos quais 4,215 milhões de yuans foram totalmente baseados, e a base de verificação de 5,775 milhões de yuans foi insuficiente. No entanto, Tengyuan Co., Ltd. recebeu realmente a contribuição de capital paga pelos acionistas. A contribuição de capital acima foi usada para pagar a taxa de transferência de terra, taxa de projeto e taxa de equipamento em 2004. Juntamente com a taxa de transferência de terra, taxa de projeto e taxa de equipamento avançado pelos acionistas, o montante cumulativo de 9,99 milhões de yuans foi incluído nos ativos e despesas da Tengyuan Co., Ltd. (2) Em junho de 2020, o investimento de alta tecnologia Xinyu transferiu seus 6,5146 milhões de ações detidas pelo emissor para Ganfeng Lithium Co.Ltd(002460) .
“Solicita-se ao emitente que: (1) explique a equidade do preço de transferência de capital anterior dos accionistas do emitente, na condição de uma base insuficiente de contribuição de capital, se existem potenciais litígios e se há transferência de juros. Em combinação com a fonte dos terrenos, instalações, máquinas e equipamentos do emitente, explicar se os ativos do emitente são derivados de ativos estatais; em caso afirmativo, explicar se a definição de direitos de propriedade dos ativos estatais relevantes é clara e precisa, se os ativos relevantes foram sujeitos aos procedimentos de aprovação e aos procedimentos de avaliação de ativos e se estão em conformidade com as leis, regulamentos e políticas locais nessa época; Se existe alguma situação que cause a perda de activos estatais. (3) Explicar se o contexto das ações Ganfeng Lithium Co.Ltd(002460) no emitente afeta a equidade da transação entre o emitente e sua subsidiária Jiangxi Ganfeng Recycling Technology Co., Ltd,
