Código dos títulos: Shenzhen Senior Technology Material Co.Ltd(300568) abreviatura dos títulos: Shenzhen Senior Technology Material Co.Ltd(300568) Anúncio n.o: 2022027 Shenzhen Senior Technology Material Co.Ltd(300568)
Anúncio sobre a realização de operações de cobertura cambial
A empresa e todos os membros do conselho de administração garantem que as informações divulgadas são verdadeiras, precisas e completas, sem registros falsos, declarações enganosas ou omissões importantes.
A fim de reduzir o risco de flutuação cambial, Shenzhen Senior Technology Material Co.Ltd(300568) (doravante denominada “a empresa”) deliberaram e adotaram a proposta sobre o desenvolvimento de negócios de cobertura cambial na 20ª reunião do Quinto Conselho de Administração realizada em 28 de fevereiro de 2022, e concordaram que a empresa e suas subsidiárias holding usem seus próprios fundos para realizar transações comerciais de cobertura cambial com um valor total não superior a US $ 250 milhões, A cota de negociação acima pode ser reciclada no prazo de 12 meses a contar da data de deliberação e aprovação pelo conselho de administração, e o presidente ou sua pessoa autorizada está autorizado a implementar o negócio de cobertura cambial acima mencionado dentro do escopo da cota. Os pormenores são anunciados da seguinte forma:
1,Antecedentes do negócio de cobertura cambial da empresa
O negócio de hedging cambial realizado pela empresa está intimamente relacionado com as necessidades diárias do negócio. Com o crescimento contínuo da receita cambial da empresa, a empresa planeja realizar negócios de hedging cambial para evitar efetivamente os riscos do mercado cambial, evitar o impacto adverso de grandes flutuações cambiais na empresa, melhorar a eficiência de uso dos fundos cambiais e reduzir razoavelmente as despesas financeiras. 2,Tipos de operações comerciais de cobertura cambial a realizar pela empresa
O negócio de cobertura cambial a ser realizado pela empresa desta vez inclui principalmente swap cambial, compra a prazo cambial, liquidação e vendas cambiais e outros derivados cambiais ou uma combinação de uma variedade de derivados cambiais. Os ativos básicos do negócio de cobertura cambial incluem taxa de câmbio, taxa de juros, moeda, commodity e outros objetos; Podem ser adoptadas entregas físicas ou liquidação do saldo; A margem ou a garantia podem ser usadas para transações alavancadas, ou transações de crédito não garantidas e não garantidas podem ser usadas.
3,Montante da transação comercial de cobertura cambial e período de validade da autorização
Em 28 de fevereiro de 2022, a 20ª reunião do 5º Conselho de Administração realizada pela empresa considerou e aprovou a proposta de desenvolvimento de negócios de hedging cambial, e concordou que a empresa e suas subsidiárias holding usem seus próprios fundos para realizar transações comerciais de hedging cambial com valor total não superior a US$ 250 milhões, A cota de negociação acima pode ser reciclada no prazo de 12 meses a contar da data de deliberação e aprovação pelo conselho de administração, e o presidente ou sua pessoa autorizada está autorizado a implementar o negócio de cobertura cambial acima mencionado dentro do escopo da cota.
De acordo com as disposições relevantes das Regras de Listagem GEM da Bolsa de Valores de Shenzhen (revisadas em 2020), diretrizes autorreguladoras de empresas listadas na Bolsa de Valores de Shenzhen nº 2 – operação padronizada de empresas listadas na GEM, estatutos e sistema de gestão de investimentos estrangeiros, as questões acima de negócios de cobertura cambial podem ser consideradas e aprovadas pelo conselho de administração da empresa, Não é necessário submetê-lo à assembleia geral de acionistas para deliberação.
4,A necessidade e viabilidade do negócio de cobertura cambial da empresa
Os produtos da empresa precisam ser exportados para mercados estrangeiros, e a empresa precisa importar matérias-primas e equipamentos do exterior. Afetado por incertezas políticas e econômicas internacionais, o mercado cambial flutua com mais frequência e a incerteza da operação da empresa aumenta. Para evitar riscos de mercado cambial, é necessário que a empresa realize adequadamente negócios de cobertura cambial de acordo com condições específicas. O negócio de cobertura cambial realizado pela empresa está intimamente relacionado com os negócios da empresa. Com base nos ativos cambiais, passivos e negócios de receitas e despesas cambiais da empresa, pode melhorar ainda mais a capacidade da empresa de lidar com o risco de flutuação cambial, evitar e prevenir melhor o risco de flutuação cambial e taxa de juros enfrentados pela empresa e melhorar a estabilidade financeira da empresa. 5,Informações básicas do negócio de cobertura cambial da empresa
(I) termo do contrato: coincidir com o termo básico do negócio.
(II) Contrapartes: bancos comerciais e instituições financeiras qualificadas para operações de cobertura cambial. (III) arranjo de liquidez: negócios de cobertura cambial são baseados em ativos e passivos cambiais normais, e o valor do negócio e período de negócios correspondem ao período esperado de receitas e despesas cambiais.
6,Análise de risco de negócios de cobertura cambial e medidas de controle de risco tomadas pela empresa
I) Análise de risco das operações de cobertura cambial
Na realização de negócios de cobertura cambial, a empresa segue o princípio de bloqueio de taxa de câmbio e risco de taxa de juros, e não se envolve em operações de negociação especulativa e arbitragem, mas ainda existem certos riscos nas operações de negociação de negócios de cobertura cambial.
1. Risco de flutuação cambial. Quando a tendência da taxa de câmbio se desvia muito da direção da flutuação cambial julgada pela empresa, o custo incorrido pela empresa após travar a taxa de câmbio pode exceder o custo incorrido quando não está bloqueado, resultando em perdas para a empresa.
2. Risco de desempenho. As contrapartes das operações de cobertura cambial da empresa são bancos e instituições financeiras com bom crédito e estabeleceram contatos comerciais de longo prazo com a empresa, e o risco de desempenho é baixo.
3. Outros riscos. Ao realizar transações, se os operadores não realizarem operações de cobertura cambial de acordo com os procedimentos especificados ou não compreenderem plenamente as informações de cobertura cambial, isso trará riscos operacionais; Se os termos do contrato de transação não forem claros, ele pode enfrentar riscos legais.
II) Medidas de controlo de risco tomadas pela empresa
1. O negócio de cobertura cambial realizado pela empresa visa reduzir o impacto das flutuações cambiais sobre a empresa, sendo proibida qualquer especulação de risco; O volume de negociação dos negócios de cobertura cambial da companhia não deve exceder o limite máximo do valor autorizado aprovado pelo conselho de administração ou pela assembleia geral de acionistas (se houver); A empresa não deve realizar transações comerciais de cobertura cambial com alavancagem. 2. A empresa formulou um rigoroso sistema de gestão de negócios de cobertura cambial, que estipula claramente os princípios operacionais, autoridade de aprovação, procedimentos operacionais internos, medidas de isolamento de informações, procedimentos internos de controle de risco e divulgação de informações de transações comerciais de cobertura cambial para controlar riscos de transação.
3. A empresa analisará cuidadosamente os termos contratuais assinados com bancos e outras instituições financeiras e implementará rigorosamente o sistema de gestão de riscos para prevenir riscos legais.
4. O departamento financeiro da empresa continuará a acompanhar as mudanças no preço de mercado aberto ou no justo valor do negócio de cobertura cambial, avaliar oportunamente as mudanças na exposição ao risco do negócio de cobertura cambial, reportar regularmente à administração da empresa, relatar atempadamente quaisquer anormalidades, alertar o risco e implementar medidas de emergência.
5. O departamento de auditoria interna da empresa supervisiona e fiscaliza o cumprimento da tomada de decisão, gestão e implementação de negócios de cobertura cambial.
7,Políticas contábeis e princípios contábeis para negócios de cobertura cambial
De acordo com as disposições e diretrizes relevantes das normas contábeis para empresas do Ministério das Finanças, a empresa realiza o tratamento contábil correspondente para o negócio de cobertura cambial proposto, refletindo os itens relevantes do balanço e da demonstração de resultados.
8,Pareceres de diretores independentes, conselho de supervisores e instituições de recomendação
I) Pareceres de directores independentes
Os procedimentos de tomada de decisão relevantes para a empresa realizar negócios de cobertura cambial estão em conformidade com as disposições dos estatutos, regras de listagem GEM da Bolsa de Valores de Shenzhen (revisadas em 2020) e outras leis, regulamentos e documentos normativos. A empresa utiliza ferramentas de hedge cambial para reduzir riscos cambiais, reduzir perdas cambiais e controlar riscos operacionais, não havendo situação que prejudique os interesses da empresa e de todos os acionistas, especialmente os pequenos e médios acionistas.
Ao mesmo tempo, a empresa formulou o sistema de gestão de negócios de hedging cambial e formulou procedimentos operacionais específicos para que a empresa se envolva em negócios de hedging cambial, fortalecendo o controle interno e implementando medidas de prevenção de riscos. O negócio de cobertura cambial da empresa é viável e o risco pode ser controlado. Fica acordado que a empresa realize negócios de cobertura cambial de acordo com as disposições dos sistemas relevantes. II) Pareceres do Conselho de Supervisores
O objetivo do negócio de cobertura cambial da empresa é fazer pleno uso de ferramentas de cobertura cambial para reduzir ou evitar riscos cambiais causados por flutuações cambiais, reduzir perdas cambiais e controlar riscos comerciais, o que é necessário. A empresa formulou o sistema de gestão de negócios de hedging cambial e melhorou o sistema de controle interno relevante. Concordamos que, com a premissa de garantir o funcionamento normal da produção e operação e os riscos controláveis, a empresa e suas subsidiárias holding utilizam seus próprios fundos para realizar transações comerciais de cobertura cambial com um valor total não superior a US $ 250 milhões. O valor acima da transação pode ser reciclado dentro de 12 meses a partir da data de deliberação e aprovação pelo conselho de administração, E autorizar o presidente ou sua pessoa autorizada a implementar especificamente as questões acima relacionadas ao negócio de hedging cambial dentro do limite.
III) Pareceres de verificação da instituição de recomendação
Após verificação, o patrocinador da empresa Citic Securities Company Limited(600030) acredita que:
O objetivo do negócio de cobertura cambial da empresa é efetivamente evitar e prevenir a taxa de câmbio potencial e outros riscos causados pelos negócios de importação e exportação da empresa, melhorar a eficiência do uso de fundos de câmbio, reduzir razoavelmente despesas financeiras e reduzir o impacto das flutuações cambiais. A empresa formulou o sistema de gestão de negócios de cobertura cambial e formulou procedimentos operacionais específicos para que a empresa se envolva em negócios de cobertura cambial, fortalecendo o controle interno e implementando medidas de prevenção de riscos. A instituição de recomendação não se opõe ao negócio de cobertura cambial da empresa.
9,Documentos para referência futura
1. Resoluções da 20ª reunião do 5º Conselho de Administração da Companhia;
2. Resoluções da 17ª reunião do 5º Conselho de Supervisores da Companhia;
3. Pareceres independentes de diretores independentes sobre assuntos relacionados à 20ª reunião do Quinto Conselho de Administração da empresa;
4. Citic Securities Company Limited(600030) opiniões de verificação sobre Shenzhen Senior Technology Material Co.Ltd(300568) realização de negócios de cobertura cambial.
É por este meio anunciado.
Shenzhen Senior Technology Material Co.Ltd(300568) conselho de administração 1 de março de 2022
