Qingdao Qingdao Tgood Electric Co.Ltd(300001) Electric Co., Ltd
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
De acordo com as disposições e requisitos do direito das sociedades, a lei de valores mobiliários, as normas básicas de controle interno da empresa, as diretrizes de apoio para o controle interno da empresa, as diretrizes para a avaliação do controle interno da empresa, as regras de listagem de ações GEM, as diretrizes para a supervisão autodisciplinada de empresas cotadas na Bolsa de Valores de Shenzhen nº 2 – operação padronizada de empresas cotadas na GEM e outras leis e regulamentos e documentos relevantes, Em combinação com as regras e regulamentos de Qingdao Tgood Electric Co.Ltd(300001) (doravante denominada “a empresa”), o comitê de auditoria do conselho de administração realizou uma inspeção abrangente e aprofundada sobre o controle interno da empresa em 2021, avaliou de forma abrangente a racionalidade, integridade e eficácia do estabelecimento do controle interno, formou conclusões de avaliação e preparou o relatório de autoavaliação do controle interno da seguinte forma.
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno
I) Base da avaliação do controlo interno
Esta auto-avaliação de controle interno é baseada nos requisitos das normas básicas de controle interno da empresa, diretrizes de apoio para controle interno da empresa, diretrizes para avaliação de controle interno da empresa, diretrizes para operação padronizada de empresas listadas e diretrizes para controle interno de empresas listadas emitidas pela Bolsa de Valores de Shenzhen, Combinado com o sistema de controle interno da empresa e métodos de avaliação, de acordo com o ambiente e suas próprias características de negócios, e com base na supervisão diária e supervisão especial do controle interno, avaliar a eficácia da concepção e operação do controle interno da empresa a partir de 31 de dezembro de 2021.
II) Âmbito da avaliação do controlo interno
O âmbito da avaliação do controlo interno abrange vários negócios e assuntos da empresa e das suas unidades subordinadas. As unidades incluídas no escopo da avaliação incluem a sede da empresa, subsidiárias integrais e holding. Os negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem: estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, responsabilidade social, cultura corporativa, atividades de capital, negócios de compras, gestão de ativos, pesquisa e desenvolvimento, projetos de engenharia, negócios de garantia, terceirização de negócios, relatórios financeiros, gestão orçamentária, gestão de contratos Transmissão interna de informações, sistema de informação e outros conteúdos, em que a subsidiária holding avalia apenas o controle interno relacionado às demonstrações financeiras. O controle interno dos negócios e assuntos acima abrange os principais aspectos da operação e gestão da empresa, e não há nenhuma omissão maior.
(III) Princípios do controlo interno da empresa
Princípio da integralidade: o controle interno deve percorrer todo o processo de tomada de decisão, implementação, supervisão e feedback, abrangendo vários negócios, assuntos e todo o pessoal da empresa e suas subsidiárias;
Princípio de importância: com base em um controle abrangente, o controle interno deve prestar atenção às questões comerciais importantes da empresa, pontos de controle chave e áreas de alto risco no processo de negócios;
Princípio dos controlos e equilíbrios: o controlo interno deverá constituir direitos e responsabilidades claros, restrição mútua e supervisão mútua em termos de estrutura de governação das empresas, enquadramento institucional, distribuição de direitos e responsabilidades e processos empresariais, tendo simultaneamente em conta a eficiência operacional;
Princípio da adaptabilidade: o sistema de controlo interno não só deve cumprir as disposições legislativas e regulamentares nacionais, mas também ser continuamente melhorado e melhorado em combinação com a situação real da empresa, com a mudança do ambiente externo, o ajustamento do funcionamento empresarial e a melhoria dos requisitos de gestão;
Princípio de custo benefício: o controle interno deve pesar o custo de implementação e os benefícios esperados, alcançar controle efetivo a custo razoável e maximizar os benefícios.
(IV) Procedimentos e métodos de avaliação do controlo interno
A avaliação do controle interno deve ser realizada em estrita conformidade com os procedimentos especificados nas normas básicas, diretrizes de avaliação e medidas de avaliação do controle interno da empresa. O trabalho de avaliação é realizado de acordo com as seguintes etapas: o gabinete de auditoria assume a liderança na formulação do plano de avaliação do controle interno e do plano de trabalho de avaliação, organiza e realiza a reunião inicial do controle interno, estabelece a equipe de avaliação do controle interno, e as pessoas relacionadas ao controle interno de cada unidade realizam a autoavaliação. O centro de recursos humanos resume os resultados da avaliação, o gabinete de auditoria analisa e identifica detalhadamente os defeitos de controle e realiza a reunião sumária, Preparar o relatório de avaliação interna e submetê-lo à apreciação do Comitê de Auditoria. No processo de autoavaliação, adotamos os métodos de entrevista individual, discussão especial, levantamento por questionário, revisão e inspeção, caminhada por teste, amostragem e revisão analítica para coletar amplamente as evidências de se o projeto e operação de controle interno da empresa são eficazes, e analisar e identificar os defeitos de controle interno de acordo com o conteúdo específico da avaliação.
4,Construção e implementação do sistema de controlo interno
I) Ambiente de controlo interno
1. Governança corporativa e estrutura organizacional
De acordo com as leis e regulamentos nacionais relevantes, os estatutos sociais e os requisitos das autoridades reguladoras, a empresa estabeleceu razoavelmente uma estrutura organizacional que atenda às necessidades da escala de negócios e operação e gestão da empresa, incluindo o sistema de gestão da assembleia geral de acionistas, do conselho de administração, do conselho de supervisores e da alta administração. A empresa formulou os estatutos sociais, o regulamento interno da assembleia geral de accionistas, o regulamento interno do Conselho de Administração, o regulamento interno dos administradores independentes, o regulamento interno do Conselho de Supervisores, o sistema de gestão das transacções conexas, as medidas de gestão das garantias externas, o sistema de gestão da utilização dos fundos angariados, o sistema de gestão da decisão de investimento, as medidas de gestão do financiamento, o sistema contabilístico e as regras de trabalho do comité de estratégia Regras de trabalho do comitê de auditoria, regras de trabalho do comitê de nomeação, regras de trabalho do comitê de remuneração e avaliação, regras de trabalho do gerente geral, regras de trabalho do secretário do conselho de administração, sistema de auditoria interna, sistema de gestão de relações com investidores, sistema de gestão de divulgação de informações, sistema de responsabilização por erros importantes na divulgação de informações anuais e sistema de informação privilegiada E outros sistemas, que definem as responsabilidades e autoridades de tomada de decisão, implementação e supervisão em todos os níveis, e formam um mecanismo de trabalho de desempenho de suas respectivas funções, responsabilidades, restrição mútua e coordenação.
A assembleia geral de acionistas é a mais alta autoridade da empresa, que delibera e toma decisões sobre as políticas de negócios da empresa, planos de investimento, grandes transações, mudanças no capital da empresa, nomeação e destituição de diretores e supervisores, de modo a garantir que todos os acionistas, especialmente os pequenos e médios acionistas, gozam de igualdade de status e que todos os acionistas possam exercer plenamente seus direitos.
Como órgão executivo da empresa, o conselho de administração da empresa implementa as deliberações da assembleia geral de acionistas e é responsável pela assembleia geral de acionistas. Possui quatro comitês especiais: Comitê Estratégico, Comitê de Auditoria, Comitê de Nomeação e Comitê de Remuneração e Avaliação, cada comitê possui o regulamento interno correspondente, exerce o poder de decisão empresarial dentro do escopo especificado de responsabilidades e é responsável pelo estabelecimento, aprimoramento e implementação efetiva do sistema de controle interno da empresa. A empresa estabeleceu e melhorou as regras detalhadas para diretores independentes, e diretores independentes expressam opiniões independentes em estrita conformidade com regulamentos relevantes sobre o uso de fundos levantados da empresa, investimento estrangeiro, garantia estrangeira, transações de partes relacionadas e outros aspectos.
O conselho de supervisores da empresa é o órgão de fiscalização da empresa, que supervisiona e fiscaliza o comportamento dos diretores, gerentes gerais e demais gerentes seniores e o status financeiro de cada subsidiária holding, e é responsável pela assembleia geral de acionistas.
2. Estratégia de desenvolvimento
Com base na premissa da realização integral da pesquisa, a gestão da empresa considerou de forma abrangente os fatores influenciadores, como políticas macroeconômicas, mudanças na demanda do mercado fora da China, tendência de desenvolvimento tecnológico, indústria e concorrentes, nível de recursos disponíveis e suas próprias vantagens e desvantagens, seminários estratégicos organizados, opiniões amplamente solicitadas de todas as partes e formuladas as metas de desenvolvimento para 2021. E de acordo com este objetivo, através da gestão orçamentária abrangente e avaliação de responsabilidade dos objetivos de negócios, decompô-lo e implementá-lo nível a nível. A gestão da empresa sempre adotou uma atitude empresarial estável e prudente, tratou os riscos empresariais e criou um bom ambiente de controle.
3. Recursos humanos
A empresa estabeleceu um sistema de gestão de recursos humanos perfeito e realizou uma construção sistemática em termos de estrutura organizacional, gestão de cargos, avaliação de desempenho e sistema salarial.Baseada na estratégia de cultivo de talentos de “conhecer as pessoas e fazer bom uso delas, incentivar e cultivar equipes de alta qualidade”, a empresa formula e implementa políticas de recursos humanos propícias ao desenvolvimento sustentável, de modo a formar uma cooperação a longo prazo, unidade sincera e A equipe de núcleo empresarial especializada com visão internacional garante o desenvolvimento saudável e a longo prazo da empresa.
4. Cultura corporativa
De acordo com a estratégia de desenvolvimento e a situação real, a empresa cultiva ativamente a “cultura amiga” da empresa com características Qingdao Tgood Electric Co.Ltd(300001) , defende ativamente o estilo de trabalho de “tomar clientes como centro, inovação como meio, orientada para as pessoas e qualidade como o objetivo”, e integra-o em todo o processo de produção e operação, Combinar efetivamente a construção cultural com a estratégia de desenvolvimento, melhorar o senso de responsabilidade e missão dos funcionários, padronizar o comportamento dos funcionários e promover o desenvolvimento a longo prazo da empresa.
A pesquisa anual de satisfação é uma avaliação de se o comportamento gerencial dos gerentes está alinhado com os valores fundamentais defendidos pela empresa e, através da pesquisa, também podemos ver o conhecimento dos funcionários sobre a visão e objetivos da empresa. A pontuação da pesquisa da empresa em 2021 atingiu um recorde alto, indicando que a satisfação geral dos funcionários melhorou, os funcionários têm uma consciência muito alta da visão corporativa e objetivos, e têm confiança suficiente na perspectiva de desenvolvimento futuro da empresa. 5. Responsabilidade social
A empresa executa ativamente várias responsabilidades sociais, opera de boa fé, produz com segurança, protege os interesses dos funcionários, presta atenção à proteção ambiental, defende a conservação de recursos, realiza seriamente o crescimento da empresa e dos funcionários, e o desenvolvimento comum da empresa e da sociedade, e faz os maiores esforços para construir uma sociedade amiga do ambiente e economia de recursos.
Como a primeira parcela de gema, a empresa sempre mantém em mente sua responsabilidade e missão, constantemente melhora seu nível de tecnologia de produto, inova seu modo de operação de negócios, explora e desenvolve novos negócios de energia e promove o rápido desenvolvimento de empresas e indústrias.
A empresa atribui importância à proteção ecológica, estabelece mecanismo de prevenção da poluição e proteção ambiental de acordo com sua própria situação específica, monitora a emissão de gases residuais todos os anos, os resultados do monitoramento atendem às normas e convida unidades qualificadas a reciclar resíduos de produção. Simultaneamente, de acordo com os requisitos do Gabinete de Supervisão da Segurança, o local de produção deve ser inspecionado regularmente todos os meses, os potenciais riscos de segurança detectados devem ser eliminados a tempo e o formulário de inspeção deve ser apresentado.
A empresa atribui importância aos direitos e interesses legítimos dos funcionários, assina contratos de trabalho com cada funcionário em estrita conformidade com as disposições da lei dos contratos de trabalho, lida com cinco seguros e um fundo para eles, garante que os funcionários usufruam de benefícios de seguro social de acordo com a lei, paga salários de acordo com as disposições do contrato de trabalho e ajusta-se com referência ao nível salarial do mercado para manter um nível salarial razoável, O sistema de atendimento também é formulado em estrita conformidade com o horário legal de trabalho e sistema de descanso e férias para garantir o direito dos funcionários ao descanso e férias.
II) Avaliação e controlo dos riscos
O conselho de administração da empresa deve coletar de forma abrangente, sistemática e contínua informações relevantes de acordo com os objetivos de controle estabelecidos, determinar a tolerância ao risco correspondente em combinação com a situação real, realizar avaliações regulares de risco e identificar com precisão os riscos internos e externos relacionados à realização dos objetivos de controle. A empresa sempre prestará atenção ao ambiente externo, como situação econômica, concorrência de mercado e leis e regulamentos relevantes, e os colocará no escopo da avaliação de risco chave. Ao mesmo tempo, a empresa mantém um bom relacionamento com o governo e autoridades reguladoras, e aprende as mudanças de informações externas, como política industrial, requisitos regulatórios, forma econômica e ambiente de financiamento a tempo. A empresa analisará e discutirá oportunamente as informações coletadas, pesará os riscos e benefícios de acordo com os resultados da identificação de risco e análise de risco, e determinará as estratégias de enfrentamento de vários riscos para controlar os riscos dentro de uma faixa aceitável. Ao mesmo tempo, a empresa toma medidas de controle adequadas e eficazes de acordo com as preferências de risco dos diretores, gerentes, outros gerentes seniores e funcionários em cargos-chave, de modo a evitar grandes perdas para o funcionamento da empresa devido às preferências pessoais de risco. Ao mesmo tempo, a utilização abrangente de prevenção de riscos, redução de riscos, partilha de riscos e tolerância ao risco e outras estratégias de resposta ao risco para alcançar um controlo eficaz dos riscos.
De acordo com os requisitos da construção do sistema de controle interno das empresas listadas, todos os departamentos da empresa estabeleceram matriz de risco e estratégias de resposta, e fortaleceram a gestão das atividades diárias de negócios de acordo com a orientação da matriz de risco. De acordo com o arranjo do plano anual de projeto de auditoria, o escritório de auditoria realiza auditoria diária sobre o controle de risco das unidades de negócios relevantes, apresenta problemas existentes, requer tempo e plano de retificação e revisões após retificação. O gabinete de auditoria anual assume a liderança na autoavaliação e reavaliação do sistema de controle interno, de modo a realizar o controle efetivo dos riscos.
III) Actividades de controlo interno
De acordo com os requisitos de leis e regulamentos relevantes e as normas básicas de controle interno da empresa, a empresa adotou uma série de métodos, medidas e procedimentos com funções de controle e estabeleceu um conjunto de sistema de gestão interno padronizado e rigoroso, incluindo principalmente controle incompatível de separação de trabalho, controle de aprovação de autorização, controle de sistema contábil, controle de proteção de propriedade, controle de orçamento, controle de análise de operação Controle de avaliação de desempenho, mecanismo de alerta precoce de risco principal e controle de mecanismo de manuseio de emergência, etc.
1. Medidas de controlo
(1) Controle incompatível da separação do trabalho
A empresa estabeleceu razoavelmente organizações funcionais internas, definiu as responsabilidades e autoridades de cada organização, analisou e classificou de forma abrangente e sistemática as posições incompatíveis envolvidas no processo de negócios e formulou descrições detalhadas de cargos para cada cargo para evitar funções cruzadas, falta ou concentração excessiva de direitos e responsabilidades.
(2) Controlo da aprovação da autorização
De acordo com as disposições dos vários sistemas de gestão empresarial, a empresa adota diferentes controles de autorização, define o escopo de autoridade, procedimentos de aprovação e responsabilidades correspondentes de cada cargo para lidar com negócios e assuntos, e exige que os gerentes de todos os níveis exerçam seus poderes no âmbito da autorização. A autorização de rotina é adotada para atividades gerais diárias de produção e negócios, a autorização especial é adotada para assuntos especiais e a aprovação coletiva de tomada de decisão ou sistema de assinatura conjunta é adotado para grandes empresas ou assuntos.
(3) Controlo do sistema contabilístico
A empresa implementa rigorosamente as normas contábeis, fortalece o trabalho básico de contabilidade, estabelece um sistema padronizado de contabilidade e monitoramento, define os procedimentos de processamento de vouchers contábeis, livros contábeis e relatórios contábeis financeiros, cria instituições contábeis e está equipada com profissionais contábeis. O sistema de gestão da contabilidade financeira e o sistema de autorização de aprovação financeira foram formulados
