Zhejiang Windey Co.Ltd(300772)
Sistema de gestão financeira confiado
Capítulo I Disposições gerais
Artigo 1, a fim de regular a gestão financeira confiada de Zhejiang Windey Co.Ltd(300772) (doravante denominada “a empresa”), garantir a segurança dos fundos e propriedades da empresa, controlar eficazmente os riscos de investimento, melhorar os retornos de investimento e salvaguardar os direitos e interesses legítimos dos acionistas e da empresa, de acordo com o direito da sociedade, a lei de valores mobiliários e as regras de listagem GEM da Bolsa de Shenzhen Este sistema é formulado em combinação com a situação real da empresa, incluindo as diretrizes para o funcionamento padronizado das empresas listadas na jóia da Bolsa de Valores de Shenzhen, as normas básicas de controle interno da empresa emitidas pelo Ministério das Finanças, os estatutos e a supervisão de ativos estatais.
O artigo 2.o “gestão financeira confiada”, tal como mencionado neste sistema, refere-se às entidades que confiam à empresa bancos, fundos fiduciários, valores mobiliários, fundos, futuros, instituições de gestão de ativos de seguros, sociedades de investimento em ativos financeiros Gestores de fundos privados e outras instituições financeiras profissionais investem e gerem a sua propriedade ou compram produtos financeiros relevantes. O sistema de gestão de Zhejiang Windey Co.Ltd(300772) fundos levantados é aplicável à gestão de caixa da empresa com fundos levantados ociosos e sobre fundos levantados (se houver), mas este sistema não é aplicável.
Este sistema é aplicável à sociedade, às filiais detidas a 100% e às filiais holding.
Os princípios da gestão financeira confiada à sociedade são os seguintes:
(I) os fundos confiados para a gestão financeira são fundos próprios ociosos da empresa e sua utilização não afetará as atividades normais de produção e operação da empresa e as necessidades de investimento.
(II) para a gestão financeira confiada, a empresa deve selecionar uma instituição de gestão financeira profissional qualificada com bom status de crédito e status financeiro, sem histórico de crédito ruim e forte rentabilidade como administrador, e assinar um contrato escrito com o administrador para esclarecer o montante, prazo, variedade de investimentos, direitos, obrigações e responsabilidades legais de ambas as partes.
(III) Uma conta de produto financeiro deve ser estabelecida em nome da empresa e a conta de outros não deve ser utilizada para operar produtos financeiros.
Capítulo II Aprovação e organização de gestão da gestão financeira confiada
Artigo 5º Sempre que o montante da gestão financeira confiada represente mais de 10% dos últimos ativos líquidos auditados da empresa e o montante absoluto exceda RMB 10 milhões, deve ser deliberado e aprovado pelo conselho de administração antes do investimento e cumprir a obrigação de divulgação de informações em tempo útil. Se o montante da gestão financeira confiada representar mais de 50% dos últimos ativos líquidos auditados da empresa e o montante absoluto exceder 50 milhões de yuans, também deve ser submetido à assembleia geral de acionistas para deliberação.
Artigo 6.o A sociedade pode prever razoavelmente o âmbito, o montante e o período da gestão financeira confiada nos próximos 12 meses, aplicando-se o disposto no artigo 5.o ao montante da gestão financeira confiada. A vida útil do limite relevante não deve exceder 12 meses e o montante da operação em qualquer momento do período (incluindo o montante relevante de reinvestimento dos rendimentos do investimento acima referido) não deve exceder o limite de gestão financeira confiado.
Se a sociedade tiver confiado a gestão financeira durante 12 meses consecutivos, o saldo máximo desse período será o montante da operação, aplicando-se o disposto no artigo 5.o.
No que diz respeito à gestão financeira confiada entre a sociedade e as partes coligadas, o montante da gestão financeira confiada é igualmente considerado como padrão de cálculo, aplicando-se as disposições pertinentes do sistema de gestão de transacções com partes coligadas Zhejiang Windey Co.Ltd(300772) . Artigo 8.o O Departamento Financeiro da empresa é o departamento de gestão e execução da gestão financeira da empresa encarregada, responsável pela preparação e execução do plano de gestão financeira confiado, pelo tratamento e gestão diária dos produtos financeiros confiados, pela contabilidade financeira dos produtos financeiros confiados e pelo arquivamento e gestão dos materiais relevantes dos produtos financeiros confiados. As principais funções incluem:
(I) Demonstração pré-investimento: de acordo com a situação financeira da empresa, a situação dos fluxos de caixa, as alterações do preço do capital e da taxa de juro e as deliberações do Conselho de Administração ou da Assembleia Geral de acionistas, realizar análises de viabilidade sobre a fonte de capital, a escala de investimento e os rendimentos esperados da gestão financeira confiada, e realizar auditoria de conteúdo e avaliação de risco sobre as variedades de crédito e investimento do administrador, Contratar instituições profissionais externas para fornecer serviços de consultoria de investimento quando necessário.
(II) gerenciar durante o período de investimento, implementar medidas de controle de risco e informar atempadamente ao conselho de administração em caso de anormalidades. (III) pós gestão de investimentos, rastrear os fundos de investimento devidos e renda, e garantir que os fundos cheguem na íntegra e no tempo. Quando a gestão financeira confiada estiver concluída, obtenha o certificado de investimento correspondente ou outros vouchers válidos a tempo, mantenha contas a tempo e apresente os contratos e acordos assinados como materiais comerciais importantes a tempo.
Artigo 9.o, o Departamento Financeiro da sociedade efectua a contabilidade diária das actividades de gestão financeira da sociedade confiadas, em conformidade com as disposições pertinentes das normas contabilísticas aplicáveis às empresas empresariais, e apresenta-a correctamente nas demonstrações financeiras.
Artigo 10.o O director financeiro da empresa deve rever o plano de gestão financeira a quem foi confiado e o regime de produtos de gestão financeira a quem foi confiado; Dentro da quota de gestão financeira deliberada e aprovada pelo conselho de administração ou pela assembleia geral de accionistas, e dentro do âmbito e período aprovados de gestão financeira confiada, o gestor-geral da sociedade é responsável pela aprovação do plano de gestão financeira confiado e do esquema de produtos de gestão financeira confiado; O conselho de administração ou a assembleia geral de acionistas da sociedade exercerá a autoridade de exame e aprovação correspondente, de acordo com o sistema e os estatutos sociais, e cumprirá atempadamente a obrigação de divulgação. Artigo 11.o, o departamento financeiro da sociedade deve organizar pessoal especial responsável pelos procedimentos relacionados com a gestão financeira confiada. Durante a extensão dos produtos financeiros, o responsável específico deve prestar grande atenção às principais tendências das instituições financeiras relevantes a qualquer momento e contactar regularmente a pessoa responsável pelas instituições financeiras relevantes para compreender a situação mais recente dos produtos financeiros da empresa. Em caso de qualquer situação anormal, deve ser comunicada ao superior a tempo, para que a empresa possa tomar medidas eficazes para recuperar fundos e evitar ou reduzir a perda da empresa.
Capítulo III Supervisão e controlo dos riscos
Artigo 12.o O pessoal relevante da empresa e o pessoal relevante das instituições financeiras devem respeitar o sistema de confidencialidade e não devem divulgar o plano de gestão financeira da empresa, a transacção, a liquidação, o estatuto do capital social e outras informações relacionadas com as actividades de gestão financeira da empresa sem autorização.
Artigo 13.o, a pessoa responsável designada pelo Departamento Financeiro da empresa deve acompanhar o progresso da utilização e a segurança do investimento dos fundos de gestão financeira confiados, devendo, em caso de qualquer das seguintes circunstâncias, ser comunicada atempadamente, de modo a tomar medidas eficazes para recuperar imediatamente os fundos, evitar ou reduzir as perdas da empresa e divulgar atempadamente os progressos relevantes:
(I) produtos financeiros deixam de ser levantados, não completam o depósito e registro, terminam com antecedência e não podem ser recuperados após a expiração; (II) alteração dos principais termos do contrato de produto financeiro ou do contrato de garantia relevante;
(III) ocorrerem eventos de risco importantes na operação ou no status financeiro do administrador ou usuário do fundo;
(IV) outras circunstâncias que possam prejudicar os interesses da sociedade cotada ou ter impacto importante.
Se a parte gestora financeira não cumprir o nível de rendimento acordado ou a parte gestora financeira deixar de tomar medidas para renovar o contrato a tempo.
Artigo 14 o departamento de auditoria interna da empresa é o departamento de supervisão do negócio de produtos financeiros. O departamento de auditoria interna deve supervisionar e auditar o negócio de produtos financeiros da empresa, ser responsável por revisar a aprovação, operação real, uso de capital, lucros e perdas, etc. do negócio de produtos financeiros, instar o departamento financeiro a realizar tratamento contábil a tempo e verificar o tratamento contábil.
Artigo 15.o Os administradores independentes têm o direito de inspeccionar os produtos financeiros confiados e de emitir pareceres independentes sobre os produtos financeiros confiados submetidos ao conselho de administração para deliberação.
Se necessário, com o consentimento de metade dos directores independentes, os directores independentes podem contratar uma sociedade de contabilidade para efectuar uma auditoria especial da gestão financeira confiada. A empresa deve cooperar ativamente e suportar as despesas necessárias.
Artigo 16.º O Conselho de Supervisores da Sociedade tem o direito de efectuar inspecções regulares ou irregulares dos produtos financeiros confiados pela sociedade, rever e emitir pareceres sobre os produtos financeiros confiados submetidos ao Conselho de Administração para deliberação. Se necessário, o conselho de supervisores pode recorrer a instituições profissionais, como empresas de contabilidade, para assistir o seu trabalho. A empresa deve cooperar ativamente e suportar as despesas necessárias.
Artigo 17.o, a sociedade deve divulgar no relatório periódico o controlo de riscos e os resultados da gestão financeira confiada durante o período de relato. Artigo 18, quando a empresa sofrer perdas ou ganhos menores do que o esperado devido à violação de leis e regulamentos relevantes, este sistema e outras disposições da empresa ou devido à falta de devida diligência, o pessoal relevante será investigado quanto à responsabilidade de acordo com as circunstâncias específicas.
Capítulo IV Disposições complementares
O direito de interpretação deste sistema pertence ao conselho de administração da empresa.
Artigo 20 o sistema será implementado após aprovação do conselho de administração da sociedade.
Artigo 21 assuntos não abrangidos por este sistema estarão sujeitos às disposições da lei da empresa, a lei de valores mobiliários, as regras de listagem da gema da Bolsa de Valores de Shenzhen, as diretrizes para o funcionamento padronizado das empresas listadas na gema da Bolsa de Valores de Shenzhen e outras leis relevantes, regulamentos, documentos normativos e os estatutos da empresa. Se as disposições relevantes deste sistema entrarem em conflito com as leis, regulamentos e regras relevantes promulgadas ou modificadas no futuro, elas serão implementadas de acordo com as disposições das leis, regulamentos e regras relevantes, e o conselho de administração deve revisar este sistema em tempo hábil.
Zhejiang Windey Co.Ltd(300772) Março de 2002
