Henan Qingshuiyuan Technology Co.Ltd(300437)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos regulamentares de controlo interno (doravante designado por “sistema padrão de controlo interno da empresa”), combinados com Henan Qingshuiyuan Technology Co.Ltd(300437) (doravante designado por “empresa”) sistema de controlo interno e métodos de avaliação, com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa a partir de 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno da empresa
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. O conselho de administração acredita que a empresa manteve um controle interno efetivo sobre os relatórios financeiros em todos os aspectos principais, de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno
I) Base da avaliação do controlo interno
A empresa organiza e realiza avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa e os estatutos sociais, controle interno e sistema de gestão de identificação e avaliação de riscos, sistema de auditoria interna, sistema de gestão financeira e outros sistemas.
II) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e a situação dos campos de alto risco. As unidades incluídas no escopo de avaliação incluem a empresa e suas subsidiárias, a saber Henan Qingshuiyuan Technology Co.Ltd(300437) , Jiyuan Qingyuan Water Treatment Co., Ltd., Henan Qingshuiyuan Technology Co.Ltd(300437) (Shanghai) Environmental Protection Technology Co., Ltd., Aichi proteção ambiental Co., Ltd., Henan Tongsheng Environmental Engineering Co., Ltd., Shaanxi ande Technology Industry Co., Ltd., Henan Qingshuiyuan Technology Co.Ltd(300437) (Beijing) Investment Co., Ltd., Henan Qingshuiyuan Technology Co.Ltd(300437) (Beijing) Investment Co., Ltd. Jiyuan Siweida Environmental Protection Technology Co., Ltd., Hainan zona de comércio livre Henan Qingshuiyuan Technology Co.Ltd(300437) Environmental Technology Co., Ltd. O ativo total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa e a receita operacional total representa 100% da receita operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa.
Os negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação abrangem todos os vínculos comerciais relacionados a relatórios financeiros e divulgação de informações nas atividades comerciais da empresa, incluindo, mas não limitado a governança corporativa, configuração institucional e alocação de direitos e responsabilidades, recursos humanos, cultura corporativa e estratégia de desenvolvimento, gestão de avaliação de riscos, atividades de controle interno, controle de informação e comunicação, supervisão e controle internos, etc. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente gestão subsidiária, gerenciamento de transações de partes relacionadas, gerenciamento de captação de fundos, atividades de controle interno, gerenciamento de divulgação de informações, etc. As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões.
III) Procedimentos e métodos de avaliação do controlo interno
O comitê de auditoria do conselho de administração autoriza o departamento de supervisão e auditoria da empresa a ser responsável pela avaliação do controle interno, com a cooperação de outros departamentos relevantes, organizar a inspeção do controle interno, estudar e identificar os defeitos do controle interno e reportar ao conselho de administração para deliberação e aprovação de acordo com a autoridade e procedimentos especificados. Durante a avaliação, o departamento de supervisão e auditoria utilizou os métodos de consulta dos regulamentos, sistemas e documentos de gestão relevantes de controle interno da empresa, questionando o pessoal relevante sobre o processo de controle interno, analisando o ambiente de controle interno e seus riscos, e inspeção amostral para entender as atividades de controle interno da empresa, identificar os riscos de controle interno e verificar a eficácia da implementação das atividades de controle interno.
4,Estabelecimento, melhoria e implementação eficaz do sistema de controlo interno da empresa
I) Ambiente de controlo
1. Estrutura de governação
De acordo com os requisitos do direito das sociedades, da lei dos valores mobiliários e de outras leis, regulamentos e normas departamentais, a sociedade estabeleceu uma estrutura de governança corporativa padronizada e um regulamento interno, incluindo o regulamento interno da assembleia geral de acionistas, o regulamento interno do conselho de administração e o regulamento interno do conselho de supervisores, que formaram um mecanismo científico e eficaz de divisão de responsabilidades e controle e equilíbrio da sociedade. A assembleia geral de accionistas, o conselho de administração e o conselho de supervisão exercem os direitos de voto, os direitos de decisão empresarial e os direitos de supervisão das decisões importantes, de acordo com as suas funções.
O conselho de administração é composto por 9 diretores, incluindo 3 diretores independentes, 6 diretores não independentes e 1 presidente. O Conselho de Administração é composto por quatro comitês profissionais: Comitê de Estratégia, Comitê de Salários e Avaliação, Comitê de Indicação e Comitê de Auditoria. A empresa tem um presidente e quatro vice-presidentes. O conselho de supervisores é composto por cinco supervisores, dois dos quais representantes dos funcionários da empresa e um presidente do conselho de supervisores.
2. Definição institucional e distribuição de direitos e responsabilidades
A empresa estabeleceu uma organização com direitos e responsabilidades claros, restrição mútua e supervisão mútua.
O conselho de administração da sociedade pode rever e tomar decisões sobre questões importantes de tomada de decisão nas atividades empresariais da empresa, de acordo com as responsabilidades confiadas pelo direito das sociedades, pela lei dos valores mobiliários e pelos estatutos sociais, bem como pelas autoridades e procedimentos especificados nas regras ou procedimentos acima, ou submetê-los à assembleia geral de acionistas para deliberação, podendo proceder regularmente à divulgação de informações e divulgação de assuntos importantes, conforme necessário. O Conselho de Supervisores pode desempenhar eficazmente as suas funções de supervisão.
Organização de gestão da empresa: a assembleia geral de acionistas é a mais alta autoridade da empresa, que gerencia e supervisiona a empresa através do conselho de administração. Existe um comitê de auditoria sob o conselho de administração, que é responsável por revisar o controle interno da empresa, supervisionar a implementação efetiva do controle interno e autoavaliação do controle interno, orientar e coordenar a auditoria interna e outros assuntos relacionados. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. Sob a liderança do conselho de administração, o presidente é totalmente responsável pelo funcionamento diário da operação e controle interno da empresa.
3. Auditoria interna
A empresa criou um departamento de supervisão e auditoria responsável pela auditoria interna da empresa e reporta diretamente ao comitê de auditoria. O responsável pela instituição de auditoria é nomeado diretamente pelo conselho de administração, que garante a criação, o pessoal e a independência do trabalho da instituição de auditoria.
Durante o período de relato, de acordo com o plano de auditoria formulado no início do ano, a instituição de auditoria da empresa realizou supervisão de auditoria sobre se a empresa e suas subsidiárias operavam em estrita conformidade com o sistema de controle interno através de auditoria de rotina e auditoria especial, e analisou oportunamente os defeitos de controle interno encontrados na auditoria e apresentou sugestões de melhoria. A instituição de auditoria interna da empresa deve apresentar trimestralmente o relatório de síntese do trabalho de auditoria ao Comitê de Auditoria.
4. Política de recursos humanos
A empresa concentra-se de perto na estratégia de desenvolvimento de negócios e planeja cientificamente e aloca recursos humanos. Sempre aderir à estratégia de talentos, melhorar o sistema de gestão de talentos, mais cientificamente “selecionar, educar, empregar e reter pessoas”, e melhorar a competitividade abrangente com talentos como núcleo. A empresa explora e implementa um sistema de incentivos multi-nível de médio e longo prazo, implementa o plano de propriedade de ações dos funcionários, aumenta ainda mais o senso de aquisição, pertença e felicidade dos funcionários e melhora a coesão e força centrípeta da empresa. Seguir de perto a política de talentos do governo, completar a declaração de “unidade de estágio” e fornecer aos graduados uma plataforma de emprego e crescimento; Continuar a aderir à inovação científica e tecnológica, e aprovou com sucesso o estabelecimento de “Henan pós-doutorado base prática de inovação”, “Henan sistema inteligente de tratamento de água Laboratório Conjunto Internacional”, ” Henan Qingshuiyuan Technology Co.Ltd(300437) – Instituto de Pesquisa Ambiental Ecológico da Universidade de Zhengzhou”, cooperar ativamente com Henan recrutamento de talentos e conferência de desenvolvimento de inovação e atrair talentos de alto nível. Organizar e realizar projetos de treinamento multinível e ricos para melhorar as habilidades profissionais dos funcionários e alfabetização abrangente; Estabeleça o modo de trabalho “ajuda e guia”, crie um bom ambiente de trabalho e cultive vigorosamente jovens talentos. Estabeleça uma reserva de talentos para fornecer uma melhor plataforma de desenvolvimento para excelentes funcionários e fazer planejamento de carreira para os funcionários. Sempre aderir às pessoas orientadas e cuidar da vida e saúde dos funcionários. Configurar Taiji, tênis de mesa e outras aulas de interesse para enriquecer a vida livre dos funcionários; Realizar várias formas de atividades recreativas e esportivas, como montanhismo, treinamento externo e reuniões esportivas para melhorar o entusiasmo e coesão dos funcionários. Cuidar da saúde física e mental dos funcionários e melhorar o ambiente de refeições e qualidade.
5. Cultura corporativa e estratégia de desenvolvimento
A empresa toma como conceito central “ser uma empresa centenária benéfica para a sociedade e servir o mundo”; Tome “ser a empresa de proteção ambiental de primeira classe e líder mundial da China” como a visão da empresa; Tome “diligência, persistência, aprendizagem e inovação” como o espírito empresarial; Tomar “três disciplinas e oito atenções” como publicidade e implementação; Tome como conceito de governança corporativa “a empresa se desenvolve por minha causa, a família está feliz por minha causa e a sociedade é harmoniosa por minha causa”; Aderir ao princípio da “legalidade, conformidade, racionalidade e razoabilidade”; Com foco no desenvolvimento inovador da cadeia industrial de proteção ambiental com água como núcleo, nos esforçaremos para construir dois segmentos de negócios: tratamento de água industrial (P & D farmacêutico, produção e vendas, serviços inteligentes de rastreamento de nuvem de água, tratamento de águas residuais de complexos industriais) e proteção ambiental ecológica (engenharia municipal, esgoto doméstico de aldeias e cidades, restauração ecológica e tratamento de rios).
II) Avaliação dos riscos
A fim de promover o desenvolvimento sustentável, saudável e estável da empresa, a empresa coleta de forma abrangente, sistemática e contínua informações relevantes de acordo com a estratégia de desenvolvimento estabelecida e em combinação com diferentes estágios de desenvolvimento e expansão do negócio, realiza oportunamente a avaliação de risco em combinação com a situação real, realiza dinamicamente a identificação de risco e analisa riscos internos e externos relevantes, Formular estratégias de resposta ao risco correspondentes.
A fim de reduzir efetivamente os riscos internos e externos, a empresa identifica os riscos externos da empresa de acordo com fatores sociais, como a situação econômica da China e internacional, políticas industriais, concorrência no mercado e fornecimento de recursos; Em termos de segurança de produção, devemos seguir rigorosamente a política de “segurança em primeiro lugar, prevenção em primeiro lugar e tratamento abrangente”, começar a partir do trabalho básico, melhorar constantemente o sistema, estabelecer um mecanismo e fortalecer a supervisão. Tomar o pré-controle de risco como prioridade máxima do trabalho de segurança, investigar os possíveis riscos no local de produção, avaliar os riscos, utilizar o método LEC para identificação de riscos, formular medidas preventivas e de alerta precoce, tratamento precoce e controle e implementar uma gestão hierárquica para garantir uma produção segura; Em termos de riscos financeiros, a empresa realiza avaliações financeiras regulares, presta muita atenção ao fluxo de caixa e contas a receber, controla razoavelmente os custos, fortalece a gestão de despesas e orçamento de capital e garante a estabilidade financeira da empresa.
III) Actividades de controlo
1. Controlo de separação de posições incompatíveis
A empresa implementou medidas de separação correspondentes na fixação de cargos de acordo com os requisitos de controle de separação incompatível de cargos, por exemplo, implementou controle de separação incompatível em cargos de negócios de capital monetário, compras e pagamentos, vendas e outros processos de negócios, formando um mecanismo de trabalho de desempenho de suas próprias funções, assumindo suas próprias responsabilidades e restringindo-se mutuamente.
2. Controlo da homologação de autorização
A empresa formulou um escopo claro de responsabilidades de trabalho e autoridades para cada departamento e cargo, e também formulou um sistema de processo de aprovação correspondente para esclarecer o processo de controle e aprovação de cada negócio. Mais solidificado através de plataformas de informação ERP e OA. Através da realização da plataforma de informação, pode realizar o controle automático e garantir a operação eficaz do controle da aprovação da autorização.
3. Controlo do sistema contabilístico
De acordo com o sistema de contabilidade empresarial, lei contábil, lei fiscal e outras leis e regulamentos nacionais relevantes, a empresa estabeleceu um sistema de contabilidade e gestão financeira relativamente perfeito, e clarificou o processamento de voucher contábil, preparação de demonstrações e outros aspectos. Através da construção da plataforma de informação ERP, a taxa de automação da contabilidade é melhorada, o que fornece uma boa garantia para a autenticidade e integridade das informações contábeis e materiais.
4. Controlo da gestão de activos
A empresa estabeleceu um conjunto de sistema de controle interno para garantir a segurança e integridade dos ativos e fundos.
A empresa investiga regularmente os problemas e perdas potenciais em contas a receber, investimento estrangeiro, ativos fixos, construção em andamento, ativos intangíveis e outros projetos, retira razoavelmente a provisão para imparidade de ativos de acordo com os requisitos do princípio da prudência e do sistema de tratamento para provisão para imparidade de ativos e perdas de ativos, e estima a perda, A base para provisão e os itens a serem anulados serão submetidos ao conselho de administração para deliberação e aprovação.
5. Controlo orçamental
A empresa implementa a gestão orçamentária, e todas as receitas e despesas devem ser incluídas na preparação do orçamento. O orçamento inclui: orçamento de produção, orçamento de vendas, orçamento de compras, orçamento de fundos de P & D, orçamento de despesas de gestão, orçamento de despesas de vendas, orçamento de despesas financeiras, orçamento de capital, orçamento de lucros, etc da empresa e suas subsidiárias realmente controladas. Uma vez aprovado e emitido o orçamento da empresa, todos os departamentos orçamentários devem organizar cuidadosamente a implementação, decompor os indicadores orçamentários camada por camada e implementá-los em todos os departamentos, links e postagens horizontal e verticalmente, de modo a formar um sistema de responsabilidade de execução orçamentária abrangente. A empresa garante a realização de planejamento estratégico e objetivos de negócios anuais através de planejamento orçamentário detalhado, sistema de autorização claro e meios razoáveis de alocação de recursos.
6. Controlo da avaliação do desempenho
A empresa estabeleceu a gestão de desempenho organizacional com o Balanced Scorecard (BSC) como núcleo, determinou os indicadores de avaliação a partir das quatro dimensões de custo financeiro, mercado e clientes, processo interno, aprendizagem e crescimento, e realizou a cobertura completa da avaliação de desempenho do presidente para cada funcionário. Utilizar o sistema de índices de avaliação cientificamente estabelecido para realizar avaliações trimestrais e anuais regularmente, e os resultados da avaliação serão utilizados como uma base importante para a promoção do emprego e avaliação anual. IV) Controlo da informação e da comunicação
Melhoria do sistema de gestão da informação
Estabeleceu um sistema de comunicação de informação relativamente perfeito e clarificou o sistema de gestão de informações da empresa. Assegura o rastreio, verificação, análise e integração razoáveis das informações e assegura a actualidade e eficácia das informações. Fortaleça ativamente a confidencialidade das informações, assegure a transmissão de informações interna oportuna, segura e confiável e evite o vazamento de segredos comerciais. Preste atenção à comunicação de informações e feedback com unidades de negócios e autoridades reguladoras relevantes, e obtenha informações externas em tempo hábil através de pesquisas de mercado, mídia on-line e outros canais de Internet.
(1) A empresa continua a atualizar o conteúdo do site para melhorar a compreensão do público sobre Henan Qingshuiyuan Technology Co.Ltd(300437) . O site e os produtos da empresa podem ser acessados através de telefones celulares. Ele formou uma janela de liberação de informações com a Internet como mídia.
(2) Através de Henan Qingshuiyuan Technology Co.Ltd(300437) conta pública wechat e outras novas formas de mídia, podemos ampliar os canais de publicidade da empresa em várias direções e ângulos, melhorar a popularidade da empresa e tornar a empresa mais influente.
(3) Atualizar continuamente e manter o sistema ERP, e ajustar e otimizar oportunamente de acordo com as necessidades do negócio.
(4) Empresas do grupo e
