Anxin Securities Co., Ltd.
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Han’S Laser Technology Industry Group Co.Ltd(002008) subsidiárias spin off
Pareceres de verificação sobre a listagem da Shenzhen Han’s Photoelectric Equipment Co., Ltd. na gema
Consultor financeiro independente
Data de assinatura: Março de 2002
Han’S Laser Technology Industry Group Co.Ltd(002008) (doravante referida como a “empresa”, “empresa cotada” e ” Han’S Laser Technology Industry Group Co.Ltd(002008) “) pretende cisar sua subsidiária holding Shenzhen Han Optoelectronic Equipment Co., Ltd. (doravante referida como a “subsidiária” e “optoeletrônica da Han”) para a Bolsa de Valores de Shenzhen (doravante referida como a “Bolsa de Valores de Shenzhen”) para listagem na gema (doravante referida como a “spin off” e “spin off” “,” esta transacção “), Anxin Securities Co., Ltd. (doravante referido como “conselheiro financeiro independente “e” este conselheiro financeiro independente “) como conselheiro financeiro independente da listagem spin-off, se a spin-off cumpre as disposições relevantes das regras para a spin-off de empresas cotadas (Trial) (doravante designada “regras de spin-off “), se está em conformidade com as leis e regulamentos relevantes Se há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões nas informações relevantes divulgadas pela empresa listada, se há anormalidades na flutuação do preço das ações da empresa listada, se ela é propícia à salvaguarda dos legítimos direitos e interesses dos acionistas e credores, se a empresa listada pode manter sua independência e capacidade de operação sustentável após a cisão, se a optoeletrônica Han tem a capacidade operacional padronizada correspondente A integralidade e conformidade dos procedimentos legais realizados neste spin-off e a eficácia dos documentos legais apresentados foram especialmente verificadas, e os pareceres de verificação são os seguintes: 1.
Esta cisão cumpre os requisitos relevantes das regras de cisão aplicáveis à cotação nacional das filiais da empresa cotada e é viável. Os detalhes são os seguintes: (I) as ações de empresas listadas foram listadas na China por três anos
Han’S Laser Technology Industry Group Co.Ltd(002008) foi listado no conselho original de pequeno e médio porte da Bolsa de Valores de Shenzhen (incorporado no conselho principal da Bolsa de Valores de Shenzhen em abril de 2021) em 2004. Já se passaram três anos desde agora, atendendo aos requisitos de “listagem doméstica de ações de empresas listadas por três anos”. (II) a empresa cotada obteve lucros contínuos nos últimos três exercícios fiscais
De acordo com o relatório anual divulgado pela empresa, o lucro líquido atribuível aos acionistas da empresa listada em 2018, 2019 e 2020 (o menor valor antes e depois de deduzir lucros e perdas não recorrentes) foi de 1,454 bilhão de yuans, 462 milhões de yuans e 675 milhões de yuans respectivamente, o que estava em linha com as provisões de “lucro contínuo nos últimos três anos fiscais”.
(III) Após dedução dos lucros líquidos das subsidiárias a serem desconectados de acordo com o capital próprio de que a sociedade cotada goza nos últimos três exercícios fiscais, o lucro líquido acumulado atribuível aos acionistas da sociedade cotada não deve ser inferior a RMB 600 milhões (o lucro líquido será calculado de acordo com o valor inferior antes e após dedução dos lucros e perdas não recorrentes)
De acordo com os dados financeiros 1 da optoeletrônica de Han, depois de deduzir o lucro líquido da optoeletrônica de Han atribuível aos acionistas comuns da empresa-mãe de acordo com o patrimônio líquido, o lucro líquido atribuível aos acionistas da empresa listada (calculado pelo valor mais baixo antes e depois de deduzir lucros e perdas não recorrentes) é de 2,556 bilhões de yuans, nada menos do que 600 milhões de yuans. Os pormenores são os seguintes:
Unidade: 10000 yuan
Total do projeto em 2020, 2019 e 2018
1,Lucro líquido imputável à empresa-mãe
1. Lucro líquido 978924764221951718628633397728
2. Lucro líquido após dedução de lucros e perdas não recorrentes de 6749740, 4622812, 14541986 e 25914538
2,Lucro líquido imputável à empresa-mãe da Han Zu Optoelectronics
1. Lucro líquido 287,52135597227468391817
2. Lucro líquido após dedução de lucros e perdas não recorrentes de 473,87, 126524, 222151 e 396062
3,Proporção de direitos e interesses da optoeletrônica de Han
Rácio de capital próprio 100,00% 89,39% 89,39%
4,Aproveite o lucro líquido da optoeletrônica de Han de acordo com o patrimônio líquido
1. Lucro líquido 287,52121210203334353296
2. Lucro líquido (deduzindo 473,87113100198581359068 lucros e perdas não recorrentes)
5,Lucro líquido da optoelectrónica de Han após dedução do capital próprio
1. Lucro líquido 97604956 Changchun Zhiyuan New Energy Equipment Co.Ltd(300985) 1698295233044432
2. Lucro líquido (deduzindo 670235345097121434340525555470 lucro e perda não recorrentes)
Após Han’S Laser Technology Industry Group Co.Ltd(002008) deduzir o lucro líquido da optoelectrónica Han de acordo com o capital próprio nos últimos três anos, a soma cumulativa do lucro líquido atribuível a 25555470 acionistas da empresa-mãe (o lucro líquido é calculado pelo valor inferior antes e depois da dedução dos lucros e perdas não recorrentes)
1. A auditoria da lista de dados financeiros da optoeletrônica de Han não foi concluída, o mesmo abaixo.
(IV) nas demonstrações consolidadas da sociedade cotada relativas ao exercício social mais recente, o lucro líquido das subsidiárias a separar de acordo com seus direitos e interesses não deve exceder 50% do lucro líquido imputável aos acionistas da sociedade cotada; Nas demonstrações consolidadas da sociedade cotada para o exercício social mais recente, os ativos líquidos das subsidiárias a serem separados de acordo com seus direitos e interesses não devem exceder 30% dos ativos líquidos imputáveis aos acionistas da sociedade cotada
De acordo com os dados financeiros da optoeletrônica da Han, o lucro líquido da optoeletrônica da Han atribuível aos proprietários da empresa-mãe em 2020 é de 2,8752 milhões de yuans, e o lucro líquido da optoeletrônica da Han de acordo com o patrimônio líquido nas demonstrações consolidadas da empresa em 2020 representa 0,29% do lucro líquido atribuível aos acionistas da empresa listada; Em 2020, o lucro líquido atribuível ao proprietário da empresa-mãe após deduzir o lucro e perda não recorrentes foi de 4,7387 milhões de yuans Nas demonstrações consolidadas da empresa em 2020, o lucro líquido atribuível aos acionistas da empresa listada após deduzir o lucro e perda não recorrentes representou 0,70% do lucro líquido atribuível aos acionistas da empresa listada após deduzir o lucro e perda não recorrentes, Cumprir os requisitos das regras de spin off.
No final de 2020, o patrimônio líquido do proprietário da optoeletrônica da Han atribuível à empresa-mãe era de 907761 milhões de yuans.Nas demonstrações consolidadas da empresa no final de 2020, a proporção dos ativos líquidos da optoeletrônica da Han atribuível ao patrimônio líquido nos ativos líquidos atribuíveis aos acionistas da empresa listada era de 0,93%, não mais do que 30%, o que atendeu aos requisitos das regras de spin off, como segue:
Unidade: 10000 yuan
Lucro líquido atribuível à empresa-mãe em 2020 lucro líquido atribuível à empresa-mãe em dezembro de 2020 lucro líquido da empresa do projeto (líquido do lucro líquido não recorrente de 31 dias do ativo)
Han’S Laser Technology Industry Group Co.Ltd(002008) 97,892.47 67,497.40 974698.55
Han Zu optoelectrónica 287,52 473,87907761
Aproveite os direitos e interesses da optoeletrônica Han 100.00% 100.00% 100.00%
Aproveite o lucro líquido ou ativos líquidos da optoeletrônica de Han 287.52 473.87907761 de acordo com o patrimônio líquido
0,29%, 0,70%, 0,93%
(V) a sociedade cotada não deve ser separada em nenhuma das seguintes circunstâncias: 1. Os fundos e ativos são ocupados pelos acionistas controladores, controladores efetivos e suas partes relacionadas, ou os interesses da sociedade cotada são gravemente prejudicados pelos acionistas controladores, controladores efetivos e suas partes relacionadas. 2. A sociedade cotada ou seu acionista controlador ou controlador efetivo tenha sido sujeita a punição administrativa pela CSRC nos últimos 36 meses. 3. A sociedade cotada ou seu acionista controlador ou controlador efetivo foi publicamente condenada pela bolsa de valores nos últimos 12 meses. 4. Os relatórios financeiros e contábeis da sociedade cotada no último ano ou período foram emitidos com pareceres qualificados, pareceres negativos ou relatórios de auditoria que não podem expressar opiniões de contadores públicos certificados. 5. Os diretores, gerentes seniores e suas partes coligadas da sociedade cotada detêm as ações das subsidiárias a serem cisadas, o que, no total, excede 10% do capital social total das subsidiárias antes da cisão e listagem (exceto aquelas indiretamente detidas pelos diretores, gerentes seniores e suas partes coligadas através da sociedade cotada)
A partir da data de emissão do presente parecer de verificação, não há situação em que os fundos e ativos da empresa sejam ocupados pelos acionistas controladores, controladores efetivos e suas partes coligadas, ou os interesses da sociedade cotada sejam seriamente prejudicados pelos acionistas controladores, controladores efetivos e suas partes coligadas.
A sociedade ou o seu accionista controlador ou controlador efectivo não foi objecto de sanções administrativas pela CSRC nos últimos 36 meses e a sociedade ou o seu accionista controlador ou controlador efectivo não foi publicamente condenada pela bolsa nos últimos 12 meses.
Rong Cheng Shen Zi [2021] No. 518z0237 relatório de auditoria emitido pela Rong Cheng Certified Public Accountants (parceria geral especial) para as demonstrações financeiras de 2020 da empresa é um relatório de auditoria padrão não qualificado.
A partir da data de emissão do presente parecer de verificação, a estrutura do capital social da optoelectrónica da Han é apresentada no quadro seguinte:
N.º nome do accionista / número de acções detidas observações sobre o rácio accionista
(acções)
1 Han’S Laser Technology Industry Group Co.Ltd(002008) 77,064000 59.28% –
101740000%-
3 Parceria de consultoria Shenzhen Yunsheng (101400007,80%)-
Sociedade anónima (“Yunsheng consulting”)
4 Shenzhen xinbaixiang consultoria parceria 40560003.12%-
(sociedade limitada) (“xinbaixiang”)
5 Shenzhen Hudian consultoria parceria 62241924.79% Han’S Laser Technology Industry Group Co.Ltd(002008) ESOP
N.º nome do accionista / número de acções detidas observações sobre o rácio accionista
(acções)
Indústria (sociedade limitada) (“Zu Dian Ju Xian”) Taiwan Os parceiros incluem alguns diretores, gerentes seniores, partes relacionadas e funcionários principais da nacionalidade Han laser
6 Parceria de consultoria Shenzhen Hexin (67860005,22%)-
Sociedade anónima (“Hexin consulting”)
Han’S Laser Technology Industry Group Co.Ltd(002008) vice-presidente, Chang 7, Zhang Jianqun 452244, vice-gerente geral de 0,35%, diretor da Han Optoelectronics
Han’S Laser Technology Industry Group Co.Ltd(002008) diretor executivo e adjunto 8 Zhou Huiqiang 6246240,48% gerente geral e diretor financeiro, grande
