China Securities Co.Ltd(601066)
Sobre Zte Corporation(000063)
Supervisão contínua e relatório regular de inspecção no local
Nome do patrocinador: China Securities Co.Ltd(601066) abreviatura da empresa patrocinadora: Zte Corporation(000063)
Nome do representante do patrocinador: Wu Chunlei Tel: 075523953851
Nome do representante do patrocinador: Qiu Ronghui Tel: 075523619561
Nome do inspetor no local: Wu Chunlei período correspondente de inspeção no local: 2021
Tempo de inspeção no local: 28 de fevereiro a 4 de março de 2022
1,Itens de inspeção no local e pareceres
I) Governança das sociedades não aplicável
Inspeção in loco significa: consultar os estatutos sociais, normas e regulamentos relevantes de governança corporativa, “três reuniões” materiais de reunião e documentos de divulgação de informações, entrevistar a direção, etc.
1. Se os estatutos e o sistema de governança corporativa são completos e conformes
2. Se os estatutos e as regras do terceiro conselho de administração foram efetivamente implementados é
3. Se as atas da reunião da terceira reunião estão completas, se a hora, o local, os participantes e o conteúdo da reunião estão completos e se os materiais da reunião são mantidos completamente
4. Se a resolução da terceira reunião é assinada e confirmada pelo pessoal relevante presente na reunião sim
5. Se os diretores, supervisores e gerentes seniores da empresa desempenham suas funções de acordo com as leis e regulamentos relevantes e regras comerciais do intercâmbio
6. Se os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa fizeram alterações significativas, se cumpriram os procedimentos correspondentes e as obrigações de divulgação de informações
7. Se o acionista controlador ou controlador efetivo da empresa mudar, se cumpriu a obrigação de não aplicar procedimentos correspondentes e divulgação de informações 8 Se o pessoal, ativos, finanças, organização e negócios da empresa são independentes é
9) A inexistência de concorrência horizontal entre a empresa e o accionista controlador e o controlador efectivo é
(II) meios de controlo interno de inspecção no local: consulta de registos relevantes do Conselho de Administração, resoluções do comité de auditoria, planos de trabalho e relatórios apresentados pelo departamento de auditoria interna, relatórios de avaliação do controlo interno e outros sistemas de controlo interno, entrevistas a auditores internos, etc. 1. Se o sistema de auditoria interna e o departamento de auditoria interna são estabelecidos de acordo com os regulamentos relevantes (se aplicável)
2) Se o sistema de auditoria interna é estabelecido no prazo de 6 meses após a listagem das ações e se o departamento de auditoria interna (se aplicável) é estabelecido 3 Se a composição do departamento de auditoria interna e do comitê de auditoria está em conformidade (se aplicável)
4. Se o comitê de auditoria se reúne pelo menos uma vez por trimestre para analisar o plano de trabalho e o relatório apresentados pelo departamento de auditoria interna (se aplicável) 5 Se o comitê de auditoria relata o progresso da auditoria interna, a qualidade e os principais problemas encontrados ao conselho de administração pelo menos uma vez por trimestre (se aplicável) 6 Se o serviço de auditoria interna comunica ao comité de auditoria pelo menos trimestralmente (se aplicável) a execução do plano de trabalho de auditoria interna e os problemas encontrados nos trabalhos de auditoria interna 7 O departamento de auditoria interna audita o depósito e a utilização dos fundos levantados pelo menos uma vez por trimestre (se aplicável)
8) Se o departamento de auditoria interna apresenta o plano de trabalho de auditoria interna para o próximo ano à comissão de auditoria no prazo de dois meses antes do final de cada exercício fiscal (se aplicável)
9) Se o serviço de auditoria interna apresenta o relatório anual de auditoria interna (se aplicável) ao comité de auditoria no prazo de dois meses a contar do final de cada exercício fiscal 10 Se o serviço de auditoria interna apresenta o relatório de avaliação do controlo interno ao comité de auditoria pelo menos uma vez por ano (se aplicável) 11 Se foi estabelecido um sistema de controlo interno completo e compatível para questões como capital de risco, gestão financeira confiada e negócios de cobertura (III) meios de inspecção in loco de divulgação de informações: consulta dos documentos de divulgação de informações da empresa e registos de actividade de relações com investidores, verificação e comparação com os documentos de resolução da assembleia geral de accionistas da empresa, do conselho de administração, dos seus comités especiais e do conselho de supervisores, entrevista pessoal relevante, etc.
1. Se o anúncio divulgado pela empresa é consistente com a situação real
2. Se os conteúdos divulgados pela empresa estão completos ou não
3. Se os assuntos divulgados da empresa não sofreram mudanças significativas ou fizeram progressos importantes
4. Se não há assuntos importantes que devem ser divulgados, mas não divulgados
5. Se a transmissão, o processo de divulgação e a confidencialidade das principais informações estão em conformidade com as disposições relevantes do sistema de gestão da divulgação de informações da empresa 6 Se a forma de registro das atividades de relações com investidores é publicada no site interativo de comércio eletrônico da bolsa em tempo útil é um meio de realizar inspeção no local sobre o estabelecimento e implementação do mecanismo de longo prazo para proteger os interesses da empresa contra infração: consultar os estatutos sociais, as medidas para a administração de transações de partes relacionadas, as medidas para a administração de garantias externas e outros sistemas, bem como o conselho de administração, o conselho de supervisores, diretores independentes Procedimentos de tomada de decisão relevantes e documentos de divulgação de informações do comitê de auditoria, amostragem e verificação dos vouchers das grandes transações de capital da empresa, entrevista de pessoal relevante, etc. 1. Se foi estabelecido um sistema para impedir que acionistas controladores, controladores reais e outras pessoas relacionadas ocupem direta ou indiretamente os fundos ou outros recursos da sociedade cotada 2 Se os acionistas controladores, controladores efetivos e outras pessoas relacionadas não ocupam direta ou indiretamente os fundos ou outros recursos da sociedade cotada 3 Se os procedimentos de revisão de transações de partes relacionadas estão em conformidade e cumprem as obrigações de divulgação de informações correspondentes
4. O preço das transações de partes relacionadas é justo
5. Se não há situação de transações não afiliadas
6. Se os procedimentos de revisão da garantia externa estão em conformidade e cumprem a obrigação correspondente de divulgação de informações 7 Se a parte garantida não se encontra em situação de deterioração da situação financeira, não pagamento da dívida garantida no vencimento, etc.
8. Se a dívida garantida continuar a fornecer garantia após o vencimento, se os procedimentos de aprovação aplicáveis e as obrigações de divulgação foram cumpridos novamente (V) métodos de inspeção in loco para a utilização dos fundos levantados: verificar o certificado de transferência da conta de fundos levantados da empresa, o acordo de supervisão tripartida, a conta detalhada da conta de fundos levantados, bem como os documentos de divulgação de informações relacionadas com os fundos levantados, entrevistas in loco Levantar fundos para investir na construção de projetos, entrevistar pessoal relevante, etc.
1. Se o acordo de supervisão tripartida é assinado no prazo de um mês após a entrada em vigor dos fundos levantados
2. Se o acordo de supervisão tripartida para fundos angariados é efetivamente implementado
3. Se os fundos angariados não são ocupados por terceiros ou confiados para a gestão financeira em violação dos regulamentos 4 Se não há caso de alteração da finalidade dos fundos angariados sem cumprir os procedimentos de revisão, reabastecimento temporário do capital de giro, substituição do pré-investimento, alteração do local de implementação, etc. Se os fundos angariados ociosos forem utilizados para complementar temporariamente o capital de giro, a direção de investimento dos fundos angariados é alterada para capital de giro suplementar permanente ou os fundos angariados excedentes são utilizados para complementar o capital de giro ou reembolsar empréstimos bancários, independentemente de a empresa não ter feito investimento de alto risco durante o período de compromisso 6 Se a utilização dos fundos angariados é consistente com a situação divulgada e se o progresso do projeto e os benefícios de investimento são consistentes com o prospecto
7. Se não há grandes riscos durante a implementação do projeto com fundos levantados é
(VI) meios de inspeção no local de desempenho: consultar relatórios regulares e relatórios de pesquisa da indústria da empresa e empresas listadas no mesmo setor, analisar demonstrações financeiras e principais assuntos contábeis, entender o ambiente de negócios da empresa, entrevistar pessoal relevante, etc.
1. Se há flutuações significativas no desempenho
2. Existe uma explicação razoável para a flutuação acentuada do desempenho
3. Em comparação com empresas comparáveis no mesmo setor, se não há nenhuma anormalidade óbvia no desempenho da empresa é (VII) meios de inspeção in loco do desempenho do compromisso da empresa e dos acionistas: consultar o anúncio da empresa sobre o desempenho do compromisso, entrevistar pessoal relevante, etc.
1. Se a empresa cumpriu plenamente os compromissos relevantes é
2. Se os acionistas da empresa cumpriram plenamente os compromissos relevantes é
(VIII) meios de inspeção no local de outros assuntos importantes: consultar os últimos estatutos da empresa, sistema de dividendos de caixa, grandes transações de capital, documentos importantes de investimento, relatórios regulares e materiais de “três reuniões”, bem como escritórios de contabilidade, escritórios de advocacia e outras sociedades de valores mobiliários
Opiniões profissionais fornecidas por instituições de serviços, navegação em relatórios relevantes do setor, compreensão do ambiente de negócios da empresa, verificação da implementação dos dividendos de caixa da empresa, entrevista pessoal relevante, etc.
1. Se o sistema de dividendos de caixa foi totalmente implementado e divulgado com veracidade é
2. Se a prestação de assistência financeira é legal e conforme, e com veracidade divulgada, não aplicável
3. Se há fundo real de transação e razões razoáveis para grandes transações de capital
4. Se não há mudança significativa ou risco no processo de investimento importante ou desempenho de contrato importante
5. Não há mudança significativa ou risco no ambiente de produção e operação da empresa
6. Se os problemas detectados pelas autoridades reguladoras e patrocinadores na fase inicial foram corrigidos de acordo com os requisitos inaplicáveis relevantes. II. Os problemas e explicações encontrados na inspeção no local não encontraram problemas importantes após a inspeção.
