Shanghai Zhezhong Group Co.Ltd(002346) Conselho de Administração Relatório Anual de Autoavaliação do Controlo Interno 2021
Conselho de Administração
Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos de supervisão de controlo interno (a seguir designado “sistema de normas de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno da empresa (a seguir designado “sistema de controlo interno da empresa”) e métodos de avaliação, com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório. O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
Shanghai Zhezhong Group Co.Ltd(002346) Conselho de Administração 2021 relatório anual de autoavaliação do controlo interno III. avaliação do controlo interno (I) âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. As principais unidades incluídas no escopo de avaliação são Shanghai Zhezhong Group Co.Ltd(002346) , Shanghai Zhezhong Electric Co., Ltd., Shanghai Zhezhong Investment Co., Ltd., Shanghai Tianjie Construction Engineering Co., Ltd., Shanghai wangao Data Technology Co., Ltd., Shanghai Dazhen Asset Management Center (parceria limitada), Guojing (Jiaxing) Semiconductor Co., Ltd. e Shanghai ZHEJIN Network Technology Co., Ltd. Os negócios e assuntos incluídos no escopo da avaliação incluem: operação, capital, pessoal, finanças e outros aspectos. A supervisão necessária é realizada através de rigorosos arranjos institucionais. O escopo da avaliação abrange os principais processos de negócios e módulos profissionais da empresa e de suas subsidiárias. De acordo com os resultados da avaliação de risco de todo o ano, as áreas de alto risco incluem principalmente: estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, capital, compras, produção, armazenagem, vendas, investimento e financiamento, gestão financeira, gestão de contratos, comunicação de informação interna e externa e supervisão interna.
As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões.
(2) Base da avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa, as diretrizes para o controle interno de empresas listadas, a lei da empresa, a lei de valores mobiliários e outras leis e regulamentos relevantes emitidos pela Bolsa de Valores de Shenzhen, e em combinação com o sistema de avaliação de controle interno da empresa e métodos de avaliação.
De acordo com os requisitos de identificação do sistema padrão de controle interno da empresa para defeitos importantes, defeitos importantes e defeitos gerais, e em combinação com a escala da empresa, características da indústria, preferência de risco, tolerância ao risco e outros fatores, o conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno sobre relatórios financeiros do controle interno sobre relatórios não financeiros, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação para defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, E consistente com anos anteriores. Os padrões de identificação de defeitos de controle interno determinados pela empresa são os seguintes:
1. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Defeito maior refere-se a que o nível de impacto global do defeito é superior ao nível de importância (0,5% da receita operacional) após considerar medidas compensatórias de controle e taxa de desvio real;
Importante defeito refere-se a que, após considerar medidas de controle compensatórias e taxa de desvio real, o nível de impacto global do defeito é inferior ao nível de importância (0,5% da receita operacional), mas superior ao nível geral (0,1% da receita operacional);
Defeito geral refere-se a que o nível de impacto global do defeito é inferior ao nível geral (0,1% da receita operacional) após considerar medidas de controle compensatórias e taxa de desvio real.
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Sinais de grandes defeitos no relatório financeiro incluem: a fraude dos diretores, supervisores e gerentes seniores da empresa, a correção do relatório financeiro publicado pela empresa, o relatório de autoavaliação do controle interno do conselho de administração em 2021 encontrado por contadores públicos certificados, mas não identificado pelo controle interno da empresa
Falta grave no relatório financeiro atual, e a supervisão do comitê de auditoria e do departamento de auditoria sobre o relatório financeiro externo da empresa e controle interno do relatório financeiro é inválida;
Os sinais de deficiências significativas na prestação de informação financeira incluem: não selecção e aplicação das políticas contabilísticas em conformidade com as normas contabilísticas geralmente aceites, não estabelecimento de procedimentos e medidas de controlo antifraude, não estabelecimento ou implementação de mecanismos de controlo correspondentes e não controlo compensatório correspondente sobre o tratamento contabilístico das operações não convencionais ou especiais Há um ou mais defeitos no controle do processo de relatório financeiro no final do período, e não pode razoavelmente garantir que as demonstrações financeiras preparadas atinjam o objetivo de autenticidade e precisão.
Defeitos gerais referem-se a outros defeitos de controle que não os defeitos principais acima e defeitos importantes.
2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Perda directa de propriedade ao nível de defeito
Defeitos maiores de mais de 5 milhões de yuans (incluindo)
Defeitos principais: 1 milhão de yuan (incluindo) — 5 milhões de yuan
Defeitos gerais inferiores a 1 milhão de yuans
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Sinais de grandes defeitos em relatórios não financeiros incluem: implementação injustificada de objetivos operacionais importantes ou indicadores-chave de desempenho, desvio grave e direção errada, que tenha um impacto negativo grave no funcionamento da empresa, violação de leis e regulamentos nacionais ou documentos normativos, procedimentos decisórios importantes não científicos, falta de sistema, que pode levar a falhas sistemáticas Defeitos importantes ou importantes não podem ser corrigidos, e outras situações que tenham um impacto negativo significativo na empresa. Outras situações são identificadas como defeitos importantes ou defeitos gerais de acordo com o grau de influência.
(3) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno
1. Identificação e retificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
De acordo com os padrões de identificação acima de defeitos de controle interno no relatório financeiro, a empresa não tem defeitos importantes e defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro durante o período de relatório.
2. Identificação e retificação de defeitos de controlo interno em relatórios não financeiros
De acordo com os padrões de identificação acima mencionados de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros, não foram encontrados defeitos importantes e defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros durante o período de relato.
Shanghai Zhezhong Group Co.Ltd(002346) Conselho de Administração Relatório de autoavaliação de controlo interno 2021 IV. descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno
Em abril de 2021, Shanghai Zhezhong Group Co.Ltd(002346) (doravante referida como “empresa cotada” ou “Shanghai Zhezhong”) planeja comprar algumas máquinas e equipamentos com seus próprios fundos e alugá-los à parte relacionada Zhongjing (Jiaxing) Semiconductor Co., Ltd. (mais tarde renomeada Guojing (Jiaxing) Semiconductor Co., Ltd., doravante referida como “semicondutor Guojing”) para uso, de modo a maximizar os interesses de ambas as partes. O objetivo desta transação da empresa listada é obter renda estável de aluguel, e a empresa pagou ao semicondutor Guojing
A taxa de locação será cobrada ao semicondutor Guojing ao preço de RMB 10 milhões / ano a partir da data em que o objeto da locação é entregue e os documentos de entrega são assinados por ambas as partes.O período de locação é de 16 anos no total. A fim de pagar o valor original do contrato de compra do semicondutor Guojing, a empresa listada solicitou Bank Of Ningbo Co.Ltd(002142) Shanghai Minhang sub sucursal para emitir uma conta de aceitação bancária de RMB 100 milhões, mas não reembolsou diretamente os fundos ao semicondutor Guojing. Guojing semiconductor prometeu a conta para Bank Of Communications Co.Ltd(601328) ramo Jiaxing para emissão de crédito de importação e exportação
Certificado. Em julho de 2021, o semicondutor Guojing substituiu a conta de aceitação bancária por depósito bancário como margem, liberou o penhor da conta e transferiu e endossou a conta para a empresa listada.
Devido ao arranjo operacional da empresa, a transação com partes relacionadas foi encerrada por consenso de todas as partes, não havendo entrega efetiva de equipamentos e liquidação de capital, e foi deliberada e adotada suplementar na 16ª reunião do Quarto Conselho de Administração da empresa listada.
Shanghai Zhezhong Group Co.Ltd(002346) Conselho de Administração 9 de Março de 2002
