Relatório de autoavaliação sobre controle interno em 2021
Jiangsu Yunyi Electric Co.Ltd(300304) todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos regulamentares de controlo interno (doravante designado por “sistema normativo de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno e métodos de avaliação de Jiangsu Yunyi Electric Co.Ltd(300304) (doravante designado por “a empresa” ou “a empresa”), com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa a partir de 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno).
1,Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gestão da operação é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão da empresa, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e o efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento da empresa. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno.
2,Conclusão da avaliação do controlo interno
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, na data de referência do relatório de avaliação de controle interno, a empresa não apresenta defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros. O Conselho de Administração acredita que a empresa manteve controle interno efetivo sobre relatórios financeiros em todos os aspectos principais, de acordo com os requisitos do sistema padrão de controle interno da empresa e regulamentos relevantes.
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não apresenta defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno.
3,Avaliação do controlo interno
I) Âmbito de avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. As unidades incluídas na avaliação de controle interno incluem a empresa, todas as subsidiárias de propriedade integral, subsidiárias holding e netos, incluindo Jiangsu Yunyi Electric Co.Ltd(300304) , Xuzhou Yuntai Precision Technology Co., Ltd., Jiangsu Yunrui Automotive Electrical System Co., Ltd., Jiangsu Yunyi Drive System Co., Ltd., Jiangsu Yunyi New Energy Technology Co., Ltd., Shenzhen Yunbo Technology Electronics Co., Ltd. Shanghai Yunling Automobile Technology Co., Ltd., Yunyi Technology (Hong Kong) Co., Ltd., Xuzhou Xinyuan Chengda Sensor Technology Co., Ltd., Jiangsu Zhengxin Electronic Technology Co., Ltd., Shangqiu Shuxin Surface Technology Co., Ltd., Zhuhai Yunyi daoyang fundo de investimento de capital (parceria limitada), Suining Henghui New Energy Technology Co., Ltd., Suining birun Agricultural Technology Co., Ltd. Suzhou Yunqing Power Technology Co., Ltd.
Os principais negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação são os seguintes:
1. Ambiente de controlo
(1) Estrutura de governação
A empresa estabeleceu uma estrutura de governança corporativa relativamente perfeita de acordo com os requisitos da lei das sociedades, a lei de valores mobiliários e outras leis e regulamentos relevantes. A empresa estabeleceu a assembleia geral de acionistas, o conselho de administração e seus comitês especiais e o conselho de supervisores, formando uma estrutura de governança corporativa de independência mútua, coordenação mútua e controles e equilíbrios mútuos.
A Assembleia Geral de Acionistas é a mais alta autoridade da sociedade, sendo o Conselho de Administração responsável pela Assembleia Geral de Acionistas e exerce o poder de decisão empresarial da empresa de acordo com a lei. O conselho de administração possui um comitê de estratégia, um comitê de auditoria, um comitê de nomeação e um comitê de remuneração e avaliação, a estrutura de governança está bem estabelecida e desempenha suas funções, padronizando efetivamente a gestão e o funcionamento da empresa.
O conselho de supervisores é a organização de supervisão interna da empresa, que é responsável pela assembleia geral de acionistas, supervisiona o comportamento do conselho de administração e administração, a legalidade e cumprimento de suas funções e a situação financeira da empresa, e protege os legítimos direitos e interesses da empresa e acionistas. Os quadros superiores da empresa são nomeados pelo conselho de administração e, sob a liderança do conselho de administração, o gerente geral é totalmente responsável pelas atividades diárias de operação e gestão da empresa e organiza a implementação de várias resoluções do conselho de administração.
O departamento de auditoria interna da empresa é estabelecido como a organização de auditoria interna da empresa para inspecionar e supervisionar o estabelecimento e implementação do sistema de controle interno da empresa e a autenticidade e integridade das informações financeiras da empresa. O comitê de auditoria do conselho de administração orienta e supervisiona o trabalho do departamento de auditoria interna.
As instituições acima mencionadas da empresa têm direitos e responsabilidades claros, desempenham suas respectivas funções, verificam e equilibram-se, tomam decisões científicas e coordenam a operação, de modo a promover o melhor funcionamento padronizado da empresa.
(2) Estrutura organizacional
Com base no quadro organizacional básico de controle interno determinado pela estrutura de governança, a empresa estabeleceu uma organização funcional para atender às necessidades de operação e gestão da empresa, formou um modo de operação eficaz adequado à situação real da empresa e estabeleceu uma base sólida para a operação padronizada e desenvolvimento saudável a longo prazo da empresa. Ao dividir razoavelmente as responsabilidades de cada departamento e de cada cargo, cada departamento pode formar um mecanismo de desempenho de suas próprias funções, desempenho de suas próprias responsabilidades, cooperação mútua e controles e equilíbrios mútuos, de modo a garantir o funcionamento ordenado das atividades de produção e operação da empresa.
(3) Auditoria interna
A empresa criou um departamento de auditoria para exercer independentemente funções e poderes de auditoria sob a orientação do comitê de auditoria do conselho de administração. O departamento de auditoria deve supervisionar e inspecionar a autenticidade e integridade das informações financeiras da empresa, o estabelecimento, implementação e eficácia do sistema de controle interno, apresentar atempadamente requisitos de controle e gestão, promover a melhoria contínua e melhoria da qualidade do controle interno da empresa, prevenir riscos comerciais e garantir o funcionamento padronizado da empresa.
(4) Recursos humanos
De acordo com as leis, regulamentos e políticas nacionais relevantes e em combinação com a situação real da empresa, a empresa continua a melhorar o sistema de gestão de recursos humanos, estabelecer e melhorar o mecanismo de incentivo e contenção, estimular o entusiasmo dos funcionários e melhorar continuamente o sentimento de pertença e missão dos funcionários; De acordo com o planejamento estratégico da empresa e os planos de produção e operação de cada divisão de negócios, formular planos de emprego razoáveis e planos de treinamento de funcionários, melhorar continuamente a competência profissional dos funcionários e fortalecer sua ética profissional, fornecer garantia de talento profissional para o desenvolvimento estratégico da empresa e aumentar o poder de desenvolvimento endógeno da empresa. No futuro, continuaremos a melhorar a qualidade dos funcionários e construir escalões de talentos para promover de forma abrangente o desenvolvimento a longo prazo, estável e sustentável da empresa.
(5) Cultura empresarial
Aderindo aos valores centrais de “alcançar clientes, tomar o valor como o elo chave, abertura e integridade, e tomar o esforçador como a base”, a empresa presta atenção a cultivar “três pensamentos” dos funcionários, constantemente fortalece a construção, publicidade e implementação da cultura corporativa, leva adiante o espírito de unidade e cooperação, integra a construção da cultura corporativa em atividades comerciais diárias e aumenta a confiança e senso de responsabilidade dos funcionários, Aumentar a coesão e a força centrípeta da empresa, estabelecer um bom espírito de trabalho duro, unidade e cooperação e diligência, e promover o desenvolvimento a longo prazo, saudável e sustentável da empresa.
2. Avaliação dos riscos
A empresa atribui importância à avaliação de riscos, estabelece um sistema eficaz de avaliação de riscos em torno dos objetivos estratégicos de desenvolvimento da empresa, identifica e analisa efetivamente os possíveis riscos de política, operação, finanças e outros relacionados em todos os níveis e vínculos da empresa de acordo com o ambiente de controle interno e planejamento estratégico de desenvolvimento e em combinação com as características da indústria, e visa os riscos possíveis ou existentes, Tomar medidas direcionadas para gerenciar e responder atempadamente aos riscos identificados, controlar os riscos da empresa dentro de uma faixa acessível e garantir o desenvolvimento saudável e sustentável da empresa.
3. Informação e comunicação
A empresa estabeleceu um mecanismo completo de comunicação de informações para gerenciar efetivamente a operação diária, gestão de segurança, operação do sistema e implementação e manutenção da gestão de mudanças do sistema de informação, de modo a promover a implementação eficaz do controle interno. A empresa usa plataformas de informação modernas, como sistema OA, sistema de e-mail, LAN interna e wechat empresarial para garantir a pontualidade e precisão da comunicação de informações internas e realizar uma transmissão de informações mais rápida, comunicação mais conveniente e gerenciamento mais eficiente. Ao mesmo tempo, em combinação com a situação real da divulgação de informações da empresa e gestão das relações com investidores, melhorar constantemente os canais de transmissão e comunicação de informações, garantir que a divulgação de informações atenda aos requisitos regulamentares e às necessidades comerciais diárias, e garantir o desenvolvimento eficiente e saudável das atividades comerciais da empresa.
4. Actividades de controlo
A fim de garantir a realização de vários objetivos de controle interno, a empresa estabeleceu atividades de controle relevantes, melhorou continuamente o sistema de gerenciamento de controle interno e fluxo de trabalho de negócios de acordo com a operação diária e a coleta e análise de riscos, e tomou oportunamente medidas correspondentes para controlar os riscos dentro de uma faixa aceitável.
(1) A fim de assegurar razoavelmente a realização de vários objetivos, a empresa estabeleceu procedimentos de controle relevantes, incluindo principalmente: controle de autorização de transação, controle de divisão de responsabilidade, contato de ativos e controle de uso de registro, controle de inspeção independente, controle de sistema de informação eletrônico, etc.
① Controle de autorização de transação: de acordo com o tamanho do valor da transação e a natureza da transação, diferentes autoridades de aprovação são dadas ao pessoal responsável, e o escopo, autoridade, procedimentos, responsabilidades e outros conteúdos relevantes da autorização e aprovação são esclarecidos.
② Controle de divisão de responsabilidade: estabelecer razoavelmente a divisão de funções, dividir cientificamente as responsabilidades e autoridades e formar um mecanismo de verificação e equilíbrio mútuo entre autorização e aprovação e manuseio de negócios, manuseio de negócios e registros contábeis, registros contábeis e custódia de propriedade, manuseio de negócios e auditoria de negócios, autorização e aprovação e supervisão e inspeção através de aprovação de autoridade e responsabilidade e responsabilidade em camadas de responsabilidade.
① Controle de uso de contatos de ativos e registros: restrinja estritamente o contato direto de pessoal não autorizado com a propriedade e restrinja o uso e gerenciamento de ativos fixos por operadores e gerentes. Devem ser tomadas medidas regulares de inventário, inspecção irregular por amostragem, registos patrimoniais, verificação de contas, seguro patrimonial e outras para todas as propriedades, a fim de garantir a segurança e integridade de todos os tipos de propriedades. ① Inspeção independente e controle: a empresa criou uma organização especial de auditoria interna para auditar e avaliar a autenticidade, precisão e integridade dos procedimentos de fundos monetários, títulos, vouchers e livros de contas, aquisição de materiais, cota de consumo, pagamento, gestão salarial, materiais de processamento confiados e realidade da conta.
⑤ A empresa formulou um sistema de controle de sistema de informação eletrônico relativamente rigoroso, e fez muito trabalho no desenvolvimento e manutenção de sistema de informação eletrônico, entrada e saída de dados, armazenamento de documentos e custódia, etc.
(2) Gestão subsidiária
A fim de fortalecer a gestão das subsidiárias e padronizar o funcionamento interno da empresa, todos os departamentos funcionais da empresa conduzem a gestão de contrapartes das subsidiárias, realizam regularmente reuniões de análise de negócios das subsidiárias, fortalecem a gestão das subsidiárias a partir dos aspectos de negócios, organização, ativos, pessoal e finanças, instam as subsidiárias a relatar atempadamente os principais assuntos de acordo com os regulamentos e implementá-los após revisão, Sob a premissa da operação independente, garantir a operação padronizada e eficiente das subsidiárias, implementar controle interno eficaz e melhorar a eficiência geral da operação da empresa.
(3) Operações com partes relacionadas
A fim de salvaguardar os direitos e interesses legítimos da sociedade e de todos os acionistas, a empresa formulou o sistema de gestão de transações com partes relacionadas, que estipula claramente a identificação, autoridade de aprovação e procedimentos de tomada de decisão das relações com partes relacionadas e transações com partes relacionadas, e padroniza as transações com partes relacionadas; Para a ocupação de fundos por acionistas controladores e outras partes relacionadas, a empresa formulou mecanismos de prevenção correspondentes, princípios de tratamento e medidas correspondentes de responsabilização e punição para garantir que não haja prejuízo aos interesses dos acionistas em transações com partes relacionadas. Durante o período de relato, a empresa não realizou transações com partes relacionadas, e não houve ocupação dos fundos da empresa por acionistas controladores e outras partes relacionadas.
(4) Garantia externa
A empresa controla rigorosamente o comportamento da garantia, estabelece o sistema relevante de garantia externa, estabelece disposições claras sobre as condições de garantia, aprovação e outros conteúdos relevantes, e define a autoridade de aprovação e os procedimentos de tomada de decisão do conselho de administração e da assembleia geral de acionistas para garantia externa nos estatutos sociais. Em 31 de dezembro de 2021, o valor total da garantia prestada pela empresa para que a subsidiária holding solicitasse crédito ao banco era de RMB 100 milhões, representando 4,21% dos ativos líquidos mais recentes auditados da empresa. O montante da garantia externa efetivamente incorrida pela empresa é de 30 milhões de yuans, representando 1,26% dos últimos ativos líquidos auditados da empresa, que são todas garantias para subsidiárias holding. Para além das garantias acima referidas, a empresa e as suas filiais não dispõem de outras garantias externas. Durante o período de relato, a empresa e suas subsidiárias não tiveram garantias vencidas ou garantias envolvendo litígios, suportaram perdas devido ao julgamento de perda da garantia ou forneceram garantias aos acionistas, controladores reais e suas partes relacionadas.
(5) Gestão da divulgação de informações
Em estrita conformidade com a lei da empresa, a lei de valores mobiliários, as regras de listagem GEM da Bolsa de Valores de Shenzhen, os estatutos sociais e outras disposições relevantes, a empresa cumpriu a obrigação de divulgação de informações de acordo com a lei.A empresa formulou o sistema de gerenciamento de divulgação de informações para padronizar o comportamento da divulgação de informações, e os princípios, escopo, conteúdo, padrões de divulgação, devedores e responsabilidades legais de divulgação de informações Estabeleceu disposições claras sobre o relatório interno de informações importantes, informações privilegiadas e a gestão de insiders, e estabeleceu canais eficazes de comunicação interna e externa de informação e feedback para garantir a autenticidade, precisão e integridade da divulgação de informações da empresa.
(6) Investimentos importantes
A fim de fortalecer a gestão de investimentos da empresa, padronizar o comportamento do investimento estrangeiro e melhorar os benefícios econômicos do investimento, a empresa formulou sistemas de gestão relacionados à tomada de decisão de investimento, implementou rigorosamente o sistema de controle interno do investimento estrangeiro, estabeleceu procedimentos científicos de tomada de decisão para investimento estrangeiro e implementou procedimentos de revisão correspondentes de acordo com o valor do investimento, Só poderá ser implementada após aprovação de acordo com os procedimentos de revisão especificados e, caso estejam envolvidas informações relevantes a serem divulgadas, a empresa deverá cumprir a obrigação de divulgação de informações de acordo com a lei.
5. Supervisão do controlo
A empresa continua a melhorar a estrutura de governança corporativa para garantir que o departamento de auditoria interna, o conselho de supervisores e diretores independentes exerçam seus poderes de supervisão. O comitê de auditoria sob o conselho de administração da empresa é responsável pela revisão e supervisão do estabelecimento e implementação efetiva do sistema de gestão do controle interno. O conselho de supervisores é responsável pela supervisão diária da gestão financeira da empresa e pela legalidade e conformidade do desempenho dos diretores e gerentes seniores da empresa. A empresa criou um departamento de auditoria interna para realizar supervisão e verificação diária, especial ou regular e irregular das atividades comerciais diárias da empresa, de acordo com o sistema de gestão de auditoria interna da empresa, e avaliar a eficácia do controle interno da empresa.
As unidades acima mencionadas, principais negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação e as áreas de alto risco focadas pelo controle interno abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões.
(II) base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa avaliou a eficácia do projeto e funcionamento do controle interno da empresa a partir de 31 de dezembro de 2021 de acordo com as normas básicas de controle interno da empresa e suas diretrizes de apoio e demais regulamentações relevantes, combinadas com os sistemas relevantes da empresa.
De acordo com os requisitos de identificação do sistema padrão de controle interno da empresa para defeitos maiores, defeitos importantes e defeitos gerais, e em combinação com os fatores como escala da empresa, características da indústria, preferência de risco e tolerância ao risco, o conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno de relatórios financeiros do controle interno de relatórios não financeiros, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa. Controlo interno determinado pela empresa
