Código da empresa: Ningxia Baofeng Energy Group Co.Ltd(600989) abreviatura da empresa: Ningxia Baofeng Energy Group Co.Ltd(600989)
Ningxia Baofeng Energy Group Co.Ltd(600989)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos de supervisão de controlo interno (a seguir designado “sistema de normas de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno da empresa (a seguir designado “sistema de controlo interno da empresa”) e métodos de avaliação, com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controle interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controle interno do relatório financeiro
□ sim √ não
2. Conclusão da avaliação do controle interno sobre relatórios financeiros
√ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Se são encontrados defeitos importantes no controle interno dos relatórios não financeiros
□ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. Fatores que afetam a conclusão da avaliação da efetividade do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer de auditoria de controle interno é consistente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controle interno sobre relatórios financeiros
√ sim □ n.° 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem: a empresa e suas subsidiárias Ningxia Dongyi Environmental Protection Technology Co., Ltd., Ningxia Ningxia Baofeng Energy Group Co.Ltd(600989) Grupo Coal Coking Co., Ltd., Ningxia Baofeng grupo HONGSI Coal Industry Co., Ltd., Ningxia Ningxia Baofeng Energy Group Co.Ltd(600989) grupo siguquan mina de carvão, Mongólia Interior Baofeng carvão à base de novos materiais Co., Ltd. e Ningxia Yanchi siguquan Coal Industry Co., Ltd. 2. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
A relação entre o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação e o total de ativos das demonstrações financeiras consolidadas da empresa é de 99,98
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 99,97% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
3. As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Estrutura organizacional da empresa, avaliação de risco, medidas de controle, gestão financeira, gestão orçamentária abrangente, aquisição de materiais e gestão de suprimentos, gestão de compras de carvão bruto e matérias-primas químicas, gestão de vendas de produtos, gestão de tecnologia de produção, gestão de inspeção de qualidade, gestão de segurança, gestão de proteção ambiental, gestão de equipamentos, gestão de recursos humanos, gestão de construção de projetos, etc. 4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Risco de segurança, risco de proteção ambiental, risco de flutuação macroeconômica, risco de concorrência no mercado, risco de mudança de política industrial, risco de aumento de custos e risco de desastres naturais. 5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos do funcionamento e gestão da empresa. Existe alguma omissão importante □ sim √ Não 6 Existe uma isenção legal
□ Sim √ Não 7 Outras questões explicativas
nada
（2） Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza a avaliação de controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa e diretrizes de apoio e outros sistemas de gestão interna da empresa. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado com o dos anos anteriores
□ sim √ não
De acordo com os requisitos de identificação do sistema padrão de controle interno da empresa para defeitos importantes, defeitos importantes e defeitos gerais, e em combinação com a escala da empresa, características da indústria, preferência de risco, tolerância ao risco e outros fatores, o conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno sobre relatórios financeiros do controle interno sobre relatórios não financeiros, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, E consistente com anos anteriores. 2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Após considerar medidas compensatórias, levando à consideração de medidas compensatórias, levando à consideração de medidas compensatórias, Os defeitos internos que fazem com que o montante total de inexatidões das demonstrações financeiras anuais seja superior ou igual ao montante anual de inexatidões financeiras seja inferior ao nível de importância, o montante de inexatidões seja inferior ao nível de importância, o nível de importância de peso, o nível de importância geral das demonstrações financeiras seja 100%, o nível de controlo interno seja superior ou igual a 20% do nível de importância, o nível de controlo interno seja 100% do grau de inexatidões e o nível de controlo interno seja 20% do grau de inexatidões são defeitos gerais
Defeitos de fabricação são defeitos importantes e defeitos de controle são defeitos importantes
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Defeito grave a combinação de um ou mais defeitos de controle pode fazer com que o sujeito avaliado se desvie seriamente dos objetivos de controle
Defeito importante é uma combinação de um ou mais defeitos de controle, cuja gravidade e consequências econômicas são menores do que as de defeitos maiores, mas ainda pode fazer com que o sujeito avaliado se desvie dos objetivos de controle
Defeitos gerais que não sejam defeitos importantes e defeitos importantes
Nota: para alguns defeitos de controle interno, mesmo que a quantidade de erros causados por eles seja inferior a 20% do nível de importância geral, os resultados de identificação dos defeitos também devem ser levantados, incluindo, mas não limitado a: (1) fraude por diretores, supervisores e gerentes superiores ou conluio por funcionários, que tenha causado perdas importantes e efeitos adversos à empresa; (2) Reiniciar demonstrações financeiras publicadas anteriormente para corrigir erros relevantes devido a fraude ou erro; (3) Verifica-se que há uma inexatidão material nas demonstrações financeiras atuais, mas o controle interno não encontra essa inexatidão no processo operacional; (4) A supervisão do comitê de auditoria do conselho de administração e do departamento de auditoria interna sobre controle interno é inválida; (5) Violações graves de leis e regulamentos e acidentes de responsabilidade civil em termos de qualidade do produto, produção segura e proteção ambiental, resultando em perdas pesadas e efeitos adversos para a empresa, ou sendo severamente punidos pela autoridade reguladora; (6) Acontecimentos subsequentes que tenham um impacto negativo significativo no controlo interno após a data de notificação; (7) As demonstrações financeiras foram ou são susceptíveis de receber um parecer negativo ou recusaram-se a expressar um parecer pelo contabilista público certificado.
3. Padrão de identificação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Excedido o total dos activos da empresa
A perda direta de propriedade excede 0,5% 0,3% do total de ativos da empresa, mas não excede 0,5% do total de ativos da empresa e não excede 0,3% do total de ativos da empresa
Descrição: Nenhum
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
Defeito grave a combinação de um ou mais defeitos de controle pode fazer com que o sujeito avaliado se desvie seriamente dos objetivos de controle
Defeito importante é uma combinação de um ou mais defeitos de controle, cuja gravidade e consequências econômicas são menores do que as de defeitos maiores, mas ainda pode fazer com que o sujeito avaliado se desvie dos objetivos de controle
Defeitos gerais que não sejam defeitos importantes e defeitos importantes
explicar:
Os defeitos do controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros não afetam diretamente a autenticidade, confiabilidade e integridade dos relatórios financeiros, mas têm um impacto adverso na realização dos objetivos estratégicos de operação e gestão da empresa, conformidade legal, segurança de ativos, eficiência e efeito da operação e outros objetivos de controle. A empresa determina razoavelmente o defeito de controle interno do relatório não financeiro, referindo-se ao padrão de identificação do defeito de controle interno do relatório financeiro. Identificar a importância dos defeitos de controle interno em relatórios não financeiros. （3） Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências importantes no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de referência □ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de relato □ sim √ não 1.3 Defeito geral
Para os defeitos gerais de controle interno sobre a prestação de informações financeiras encontrados durante o período de relato, a empresa tomou medidas de retificação correspondentes ou formulou planos de retificação correspondentes. 1.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta quaisquer defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 1.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta defeitos importantes no controlo interno da informação financeira que não tenham sido corrigidos □ sim √ não
2. Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro 2.1 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.2 Defeitos importantes
Se a empresa encontrou quaisquer defeitos significativos no controlo interno dos relatórios não financeiros durante o período de referência □ sim √ não 2.3 Defeito geral
Relativamente aos defeitos gerais de controlo interno dos relatórios não financeiros detectados durante o período de referência, a empresa tomou medidas de retificação correspondentes ou formulou planos de retificação correspondentes. 2.4. Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno de relatórios não financeiros que não tenham sido corrigidos □ sim √ não 2.5 Após a retificação acima referida, na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, se a empresa encontra quaisquer defeitos importantes no controlo interno não financeiro que não tenham sido corrigidos □ sim √ não IV Descrição de outras questões importantes relacionadas com o controlo interno 1 Rectificação de defeitos de controlo interno no ano anterior D aplicável √ não aplicável 2 Operação do controle interno neste ano e direção de melhoria no próximo ano
√ aplicável □ não aplicável
Adaptar-se à estratégia interna da empresa, escopo de negócios, controle de riscos, etc. A empresa continuará a melhorar o sistema de controle interno, controlar rigorosamente a implementação do sistema de controle interno, fortalecer a supervisão e inspeção do controle interno e realizar a controlabilidade dos principais riscos. Com foco no objetivo estratégico de se esforçar para construir uma empresa de energia abrangente de primeira classe com competitividade nacional, a empresa estabelecerá um comitê de inspeção disciplinar e um departamento de conformidade para realizar a transformação substantiva do controle interno da forma para o conteúdo, da participação nos negócios à integração nos negócios e do engajamento pós-controle prévio. 3. Descrição de outros eventos importantes
□ aplicável √ não aplicável
Presidente (autorizado pelo conselho de administração): Dang Yanbao Ningxia Baofeng Energy Group Co.Ltd(600989) 10 de março de 2022
