Ningxia Baofeng Energy Group Co.Ltd(600989)
Sistema de gestão da divulgação de informações
Capítulo I Disposições gerais
O artigo 1.o, a fim de regulamentar a divulgação de informações de Ningxia Baofeng Energy Group Co.Ltd(600989) (a seguir designada “empresa”), reforçar a gestão da divulgação de informações e proteger os direitos e interesses legítimos dos investidores, especialmente dos pequenos e médios investidores, De acordo com o direito das sociedades da República Popular da China, a lei de valores mobiliários da República Popular da China, as medidas para a administração da divulgação de informações de empresas cotadas, as regras de listagem da Bolsa de Valores de Xangai (doravante referidas como as “Regras de Listagem”) Este sistema é formulado de acordo com as diretrizes para a supervisão autodisciplina de empresas cotadas na Bolsa de Valores de Xangai nº 2 – gestão de assuntos de divulgação de informações, os Ningxia Baofeng Energy Group Co.Ltd(600989) estatutos de associação (doravante referidos como os “estatutos”) e outras leis, regulamentos, regras departamentais e regras de negócios relevantes, e em combinação com a situação real da empresa.
Artigo 2.º A sociedade, os seus diretores, supervisores e gerentes superiores devem assegurar que a empresa divulgue as informações em tempo hábil e justo e que as informações divulgadas sejam verdadeiras, precisas e completas, sem registos falsos, declarações enganosas ou omissões importantes. Se o conteúdo do anúncio não puder ser garantido como verdadeiro, exato e completo, uma declaração correspondente deve ser feita no anúncio e as razões devem ser explicadas.
Prazo significa que a empresa deve divulgar todos os principais eventos que possam ter um grande impacto no preço de negociação das ações da empresa e seus derivados dentro do prazo especificado.
Equidade significa que a empresa deve divulgar publicamente informações importantes a todos os investidores ao mesmo tempo, de modo a garantir que todos os investidores possam obter as mesmas informações igualmente, e não deve divulgá-las ou divulgá-las a investidores individuais ou parciais.
A veracidade significa que as informações divulgadas pela empresa devem ser baseadas em fatos objetivos ou julgamentos e opiniões baseadas em fatos, refletir fielmente a situação real, e não devem haver registros falsos.
Exatidão significa que as informações divulgadas pela empresa devem ser objetivas, sem exageros ou declarações enganosas. A divulgação de informações preditivas e outras informações relacionadas com o futuro funcionamento e situação financeira da empresa deve ser razoável, prudente e objetiva.
Integridade significa que as informações divulgadas pela empresa devem ser completas em conteúdo, completas em documentos e em formato de acordo com os requisitos especificados, sem grandes omissões.
Artigo 3.º Antes da divulgação de informações privilegiadas nos termos da lei, a sociedade, seus diretores, supervisores, gerentes superiores e outros insiders de informações privilegiadas devem manter os insiders das informações no mínimo, e nenhum insiders deve divulgar ou divulgar as informações ou usá-las para negociação de informações privilegiadas.
Os documentos de divulgação de informações do artigo 4.o incluem principalmente prospecto, prospecto, anúncio de cotação, relatório periódico e relatório intercalar, etc.
Artigo 5 os anúncios da empresa e os devedores de divulgação de informações relevantes devem ser divulgados no site da Bolsa de Valores de Xangai e nos meios de comunicação que satisfaçam as condições estipuladas pela CSRC.
A empresa deve garantir que as informações divulgadas sejam consistentes com o conteúdo dos materiais de anúncio enviados à Bolsa de Valores de Xangai. Se o conteúdo do anúncio divulgado pela empresa for inconsistente com o conteúdo dos materiais fornecidos à Bolsa de Valores de Xangai, ela deve reportar imediatamente à Bolsa de Valores de Xangai e corrigi-lo a tempo.
Artigo 6º, a sociedade manterá o projeto de anúncio de divulgação de informações e documentos relevantes para futura referência na residência da empresa para consulta do público, e os apresentará ao gabinete de regulamentação de valores mobiliários do local onde a sociedade está registrada, de acordo com o regulamento.
Artigo 7 a empresa deve ser equipada com equipamentos de comunicação necessários para a divulgação de informações, estabelecer canais de comunicação eficazes com a Bolsa de Valores de Xangai e garantir o fluxo suave do telefone externo da consulta.
Artigo 8, quando as informações a serem divulgadas pela empresa e os devedores de divulgação de informações relevantes forem reconhecidos como segredo de estado de acordo com a lei, e a divulgação ou o desempenho de obrigações relevantes de acordo com as disposições pode levar à violação de leis e regulamentos ou colocar em risco a segurança nacional, pode ser isenta de divulgação de acordo com as disposições relevantes da Bolsa de Valores de Xangai.
As informações a serem divulgadas pela empresa e os devedores de divulgação de informações relevantes pertencem a segredos comerciais e informações confidenciais de negócios. Se a divulgação ou cumprimento de obrigações relevantes de acordo com as disposições pode levar a concorrência indevida, prejudicar os interesses da empresa e investidores ou induzir em erro investidores, a divulgação das informações pode ser suspensa ou isenta de acordo com as disposições relevantes da Bolsa de Valores de Xangai.
Artigo 9.o Se a sociedade suspender ou isentar a divulgação das suas informações em conformidade com o artigo 8.o do sistema, deve preencher as seguintes condições:
I) não vazar informações relevantes;
II) O insider da informação privilegiada relevante assumiu um compromisso escrito de confidencialidade;
(III) não há flutuações anormais na negociação das ações da empresa e seus derivados.
Se as razões da suspensão ou isenção da divulgação tiverem sido eliminadas, a empresa deve divulgar atempadamente as informações relevantes e explicar as razões da não divulgação atempada, os procedimentos de tomada de decisão realizados pela empresa sobre a suspensão ou isenção da divulgação e as medidas de confidencialidade tomadas.
Se a suspensão ou isenção da divulgação de informações pela empresa não atender aos requisitos do parágrafo 1 deste artigo e do artigo 8 deste sistema, a empresa deve executar oportunamente a divulgação de informações e obrigações conexas.
Artigo 10º se os eventos ocorridos ou relacionados com a empresa não atenderem aos padrões de divulgação especificados nas regras de listagem, ou não existirem disposições específicas nas regras de listagem, mas o evento pode ter um grande impacto no preço de negociação das ações da empresa e seus derivados, a empresa deve divulgá-los de acordo com as disposições relevantes das regras de listagem.
Artigo 11.º Os acionistas, controladores efetivos e outros devedores de divulgação de informações relevantes da empresa devem cumprir suas obrigações de divulgação de informações de acordo com os regulamentos relevantes, cooperar ativamente com a empresa na divulgação de informações, informar oportunamente a empresa de eventos importantes que tenham ocorrido ou venham a ocorrer e cumprir rigorosamente seus compromissos.
Artigo 12.o, a sociedade e os devedores de divulgação de informações relevantes não devem fornecer a nenhuma unidade ou indivíduo informações importantes que não tenham sido divulgadas pela sociedade através das formas de assembleia geral de acionistas, reunião de briefing com investidores, reunião de analistas, roadshow, pesquisa com investidores e entrevista com os meios de comunicação social.
Se a empresa e os devedores de divulgação de informações relevantes realmente precisarem disso, eles podem divulgar informações importantes através de conferências de imprensa, entrevistas com os meios de comunicação social, site da empresa e auto-mídia on-line durante o horário não comercial, mas devem divulgar anúncios relevantes dentro do último período de divulgação de informações.
Capítulo II Relatórios periódicos
Artigo 13 os relatórios periódicos que a sociedade deve divulgar incluem relatórios anuais, relatórios semestrais e relatórios trimestrais. O relatório anual, o relatório semestral e o relatório trimestral devem ser elaborados de acordo com as normas relativas ao conteúdo e formato da divulgação de informações e com as regras para a preparação da divulgação de informações publicadas pela CSRC.
Os relatórios financeiros e contabilísticos constantes do relatório anual devem ser auditados por uma empresa de contabilidade com qualificações comerciais relacionadas com valores mobiliários e futuros.
Os relatórios financeiros e contabilísticos constantes do relatório semestral não podem ser auditados, mas a empresa deve ser auditada em qualquer uma das seguintes circunstâncias:
(I) Propõe-se distribuir dividendos de acções, converter o fundo de reserva em capital social ou compensar perdas de acordo com os dados financeiros semestrais;
(II) outras circunstâncias que devem ser auditadas de acordo com as disposições pertinentes da CSRC ou da Bolsa de Valores de Xangai.
As informações financeiras no relatório trimestral não precisam ser auditadas, salvo disposição em contrário pela CSRC e pela Bolsa de Valores de Xangai.
Artigo 14.º a sociedade divulgará o relatório anual no prazo de quatro meses a contar do final de cada exercício fiscal, o relatório semestral no prazo de dois meses a contar do final do primeiro semestre de cada exercício fiscal e o relatório trimestral no prazo de um mês a contar do final do terceiro e nono meses de cada exercício fiscal.
A data de divulgação do relatório trimestral do primeiro trimestre não pode ser anterior à do relatório anual do ano anterior.
Se se esperar que a empresa não possa divulgar o relatório periódico dentro do prazo especificado, deve anunciar oportunamente as razões, soluções e o prazo para divulgação tardia.
Artigo 15 a empresa deve marcar uma nomeação com a bolsa de valores de Xangai para o tempo de divulgação do relatório periódico, e lidar com a divulgação do relatório periódico de acordo com o tempo organizado pela Bolsa de Valores de Xangai.
Se o tempo de divulgação precisar ser alterado, um pedido deve ser apresentado à Bolsa de Valores de Xangai cinco dias de negociação com antecedência, indicando os motivos da mudança e o tempo de divulgação após a mudança. A Bolsa de Valores de Xangai decidirá se deve ajustá-lo de acordo com a situação e, em princípio, apenas um pedido de alteração será aceito.
Se a empresa não solicitar a alteração do horário previsto para a divulgação de relatórios periódicos dentro do período acima mencionado, deve anunciar oportunamente a alteração do tempo de divulgação dos relatórios periódicos, explicar as razões da alteração e especificar o tempo de divulgação após a alteração.
Artigo 16 o conselho de administração da sociedade organizará pessoal para organizar e implementar a preparação e divulgação de relatórios periódicos de acordo com o disposto.
O presidente, diretor financeiro, secretário do conselho de administração e demais gerentes superiores da empresa elaborarão o projeto de relatório periódico em tempo útil; O secretário do conselho de administração é responsável por servi-lo aos diretores, supervisores e gerentes superiores para revisão; O presidente é responsável por convocar e presidir a reunião do conselho de administração para revisão do relatório periódico.
Os diretores e gerentes superiores da empresa devem assinar pareceres de confirmação por escrito sobre o relatório periódico, indicando se os procedimentos de preparação e revisão do conselho de administração atendem aos requisitos das leis e regulamentos e disposições relevantes da Bolsa de Valores de Xangai, e se o conteúdo do relatório periódico pode realmente, exatamente e completamente refletir a situação real da empresa; O conselho de supervisores deve rever os relatórios periódicos elaborados pelo conselho de administração e apresentar pareceres de revisão escritos, e os supervisores devem assinar pareceres de confirmação escritos. Os pareceres de revisão escritos emitidos pelo conselho de supervisores sobre o relatório periódico devem explicar se os procedimentos de preparação e revisão do conselho de administração atendem aos requisitos dos regulamentos relevantes e se o conteúdo do relatório periódico reflete verdadeiramente, com precisão e completamente a situação real da empresa.
Se um diretor ou supervisor não puder garantir a autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório periódico ou tiver objeções, votará contra ou absterá-se de votar quando o conselho de administração ou o conselho de supervisores deliberar e rever o relatório periódico.
Se os diretores, supervisores e gerentes superiores da sociedade não puderem garantir a autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório periódico ou tiverem objeções, devem expressar suas opiniões e fundamentar nos pareceres de confirmação escritos, que serão divulgados pela sociedade. Se a empresa não divulgar, os diretores, supervisores e gerentes seniores podem solicitar diretamente a divulgação.
As razões das objeções apresentadas pelos diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa devem ser claras e específicas, relevantes para o conteúdo divulgado no relatório periódico. Os diretores, supervisores e gerentes superiores da sociedade devem seguir o princípio da prudência ao expressarem suas opiniões de acordo com o disposto no parágrafo anterior, e sua responsabilidade de garantir a autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório periódico é naturalmente isenta não apenas por causa de suas opiniões.
Os directores e os quadros superiores não se recusarão, por qualquer motivo, a assinar pareceres escritos sobre relatórios periódicos.
Artigo 17 a sociedade poderá divulgar o desempenho expresso antes do anúncio do relatório periódico. Em qualquer uma das seguintes circunstâncias, a empresa deve divulgar atempadamente o desempenho expresso:
I) Apresentar dados financeiros periódicos não publicados às autoridades competentes antes da divulgação de relatórios periódicos, que não poderão ser mantidos confidenciais;
(II) a divulgação de desempenho ocorrer antes da divulgação do relatório periódico, ou ocorrerem flutuações anormais na negociação de ações da empresa e seus derivados devido a rumores de desempenho;
(III) propõe-se divulgar os resultados do primeiro trimestre, mas o relatório anual do ano anterior não foi divulgado.
Em caso de qualquer circunstância prevista no item (III) do parágrafo anterior, a sociedade deverá divulgar o desempenho expresso do ano anterior, o mais tardar, no momento do anúncio do desempenho do primeiro trimestre.
Artigo 18.º Quando o relatório financeiro e contabilístico de uma sociedade for emitido com pareceres de auditoria não normalizados, deve, em conformidade com as disposições das regras de elaboração e comunicação de informações sobre a divulgação de informações das sociedades que ofereçam valores mobiliários ao público n.º 14 – tratamento de pareceres de auditoria não normalizados e assuntos envolvidos (a seguir designadas por regras de elaboração e comunicação do n.º 14) da CSRC, apresentar o relatório periódico simultaneamente, Envie e divulgue os seguintes documentos à Bolsa de Valores de Xangai:
(I) a declaração especial feita pelo conselho de administração sobre os assuntos envolvidos no parecer de auditoria que atendam aos requisitos das regras de reporte nº 14, e a resolução do conselho de administração e os materiais em que a resolução se baseia;
(II) pareceres de diretores independentes sobre questões relacionadas com pareceres de auditoria;
(III) pareceres e resoluções pertinentes do conselho de supervisores sobre instruções especiais do conselho de administração;
(IV) instruções especiais emitidas por empresas de contabilidade e contadores públicos certificados responsáveis pela auditoria que cumpram os requisitos das regras de reporte n.º 14;
(V) outros documentos exigidos pela Bolsa de Valores de Xangai e pelo CSRC.
Artigo 19 a empresa deve levar a sério os pareceres pós-exame da Bolsa de Valores de Xangai sobre o relatório periódico, responder aos inquéritos da Bolsa de Valores de Xangai a tempo, e explicar e explicar o conteúdo relevante do relatório periódico conforme necessário. Se for necessário divulgar correções ou anúncios suplementares e modificar o relatório periódico, a empresa deve fazer um anúncio após executar os procedimentos correspondentes, e divulgar o texto completo do relatório periódico revisado no site da Bolsa de Valores de Xangai.
Artigo 20 se a empresa for ordenada a fazer correções pelas autoridades relevantes ou o conselho de administração decidir fazer correções devido a erros ou registros falsos no relatório periódico divulgado, ela deve informar imediatamente à Bolsa de Valores de Xangai e divulgar o texto completo do relatório periódico revisado em tempo útil após ter sido ordenada a fazer correções ou o conselho de administração tomar decisões correspondentes.
Capítulo III Relatório intercalar
Artigo 21.o, o relatório intercalar incluirá:
(I) deliberações do conselho de administração e do conselho de fiscalização da sociedade, convocações e deliberações da assembleia geral de acionistas da sociedade;
(II) De acordo com o disposto no Estatuto Social, no Regulamento Interno da Assembleia Geral de Acionistas, no Regulamento Interno do Conselho de Administração, no Regulamento Interno do Conselho de Supervisores, no Sistema de Gestão dos Fundos angariados, no Sistema de Gestão da Garantia Externa, no Sistema de Gestão do Investimento Estrangeiro e no Sistema de Gestão das Transações Conexas, será submetido ao Conselho de Administração, ao Conselho de Supervisores e à Assembleia Geral de Acionistas para deliberação e anúncio Questões que não sejam relatórios periódicos;
(III) outros eventos importantes que possam ter um grande impacto no preço de negociação dos valores mobiliários da empresa e seus derivados;
(IV) outros assuntos exigidos pela CSRC e pela Bolsa de Valores de Xangai ou considerados necessários pelo conselho de administração da empresa.
Artigo 22.º em caso de qualquer outro evento importante previsto no artigo 21.º que possa ter um grande impacto no preço de negociação dos valores mobiliários da empresa e seus derivados, e que o investidor não tenha sido informado disso, a empresa deve divulgá-lo em tempo útil para explicar a causa, situação atual e possível impacto do evento.
Os principais acontecimentos mencionados no parágrafo anterior incluem:
(I) grandes mudanças na política de negócios da empresa e escopo de negócios;
(II) a celebração de contratos importantes pela empresa pode ter um impacto significativo nos ativos, passivos, patrimônio próprio e resultados operacionais da empresa;
(III) a empresa incorrer em dívidas importantes e não pagar as dívidas importantes devidas, ou tem grande responsabilidade por compensação;
(IV) a empresa sofreu perdas ou perdas importantes;
(V) grandes mudanças nas condições externas da produção e operação da empresa;
(VI) mudança de diretores, mais de 1/3 supervisores ou presidente da empresa; O presidente ou o presidente não podem exercer as suas funções;
(VII) Acionistas ou controladores efetivos que detenham mais de 5% das ações da sociedade sofreram alterações significativas na sua participação ou controle sobre a sociedade;
VIII) A decisão da empresa de apresentar um pedido de falência; Ou entrar em processo de falência de acordo com a lei e ser condenado a encerrar;
(IX) contencioso e arbitragem importantes envolvendo a sociedade, e as deliberações da assembleia geral de acionistas e do conselho de administração sejam revogadas ou invalidadas de acordo com a lei;
(x) a empresa é suspeita de violar leis e regulamentos e é investigada pela autoridade competente,
