Guangzhou Jiacheng International Logistics Co.Ltd(603535)
Relatório de desempenho do comitê de auditoria do conselho de administração em 2021
Em 2021, o comitê de auditoria do Quarto Conselho de Administração de Guangzhou Jiacheng International Logistics Co.Ltd(603535) (doravante referido como “a empresa”) de acordo com as disposições relevantes das normas para a governança de empresas cotadas da Comissão Reguladora de Valores Mobiliários da China, as diretrizes para a supervisão autodisciplina de empresas cotadas da Bolsa de Valores de Xangai nº 1 – operação padronizada da Bolsa de Valores de Xangai, os estatutos e as regras de trabalho do comitê de auditoria do conselho de administração, Com base no princípio da diligência e do desempenho consciente das funções, o desempenho das funções em 2021 é reportado da seguinte forma:
1,Informações básicas do comité de auditoria
O comitê de auditoria do 4º conselho de administração é composto por dois diretores independentes Liang Xiaolin, Lin xunliang e um diretor não independente Huang Yanting. Liang Xiaolin, diretor independente com qualificação profissional em contabilidade, é o presidente e convocador da reunião.
2,Reuniões do comitê de auditoria em 2021
Em 2021, o comitê de auditoria do Quarto Conselho de Administração realizou 7 reuniões. A reunião foi a seguinte:
Data da segunda sessão da reunião
Comissão de Auditoria do 4º Conselho de Administração 1. Sobre a implementação das novas normas contabilísticas
Proposta sobre mudança de política da primeira reunião em 2021
1. Discussão sobre a proposta de renovação da nomeação das instituições de auditoria Março 16, 2021
Proposta de convocação da segunda conferência em 2021
1. Relatório financeiro anual 2020
Comitê de Auditoria do 4º Conselho de Administração 2. Relatório de avaliação do controle interno de 202023 de março de 2021
Realizar a terceira reunião em 2021 3. Proposta de transações diárias conectadas esperada para 2021
O comitê de auditoria do Quarto Conselho de Administração em 1 de abril de 2021 1 1. Demonstrações financeiras do primeiro trimestre de 2021
Realizar a quarta reunião em 2021
Comissão de Auditoria do 4º Conselho de Administração 1. Sobre a implementação das novas normas contabilísticas
Proposta de convocação da quinta reunião em 2021 sobre a alteração da política contabilística
Comité Fiscal do 4º Conselho de Administração
27 de agosto de 2021 1 1. Relatório financeiro semestral de 2021
O comitê de auditoria do 4º Conselho de Administração realizou a 6ª reunião em 2021
Em 15 de outubro de 2021, as demonstrações financeiras do terceiro trimestre de 2021 realizaram a sétima reunião em 2021
3,Desempenho do comitê de auditoria do conselho de administração em 2021
Durante o período de relato, de acordo com as disposições pertinentes das diretrizes para o funcionamento do comitê de auditoria do conselho de administração das sociedades cotadas e as regras de trabalho do comitê de auditoria do conselho de administração, os membros do comitê de auditoria desempenharam ativamente suas funções e apresentaram pareceres profissionais ao conselho de administração na supervisão e avaliação do trabalho das instituições de auditoria externa, orientação do trabalho de auditoria interna, revisão de relatórios financeiros e avaliação da eficácia do controle interno.
I) Supervisionar e avaliar o trabalho das instituições de auditoria externa
1. Avaliar a independência e o profissionalismo das instituições de auditoria externa
O comitê de auditoria realizou muitas reuniões de comunicação com Contadores Públicos Certificados Huaxing (parceria geral especial) (doravante referida como “Huaxing”), negociou e determinou o plano de auditoria do relatório financeiro de 2020, discutiu questões importantes e métodos de manuseio na auditoria, coordenou a gestão da empresa e departamentos relevantes para cooperar ativamente com o trabalho de auditoria e instou o contador de auditoria anual a organizar o progresso do trabalho em estrita conformidade com o plano, Assegurar a conclusão harmoniosa da auditoria.
Desde que a equipe de auditoria original da empresa se juntou aos Contadores Públicos Certificados Guangdong Si Nong (sociedade geral especial) (doravante denominada “Si Nong”), a fim de garantir que a auditoria do relatório financeiro de 2021 da empresa seja realizada dentro do cronograma e manter a continuidade do trabalho de auditoria, o Comitê de Auditoria propõe contratar Si Nong como auditor do relatório financeiro de 2021 e auditor de controle interno.
2. Discutir e comunicar com instituições de auditoria externas sobre o escopo da auditoria, plano de auditoria, métodos de auditoria e principais questões encontradas na auditoria
Durante o período de referência, o comité de auditoria discutiu e comunicou o âmbito da auditoria, o plano de auditoria, os métodos de auditoria e outras questões propostas pela instituição de auditoria externa, não tendo sido detectadas outras questões importantes durante a auditoria.
3. Acompanhar e avaliar a diligência das instituições de auditoria externa
O Comité de Auditoria considera que as instituições de auditoria externa foram diligentes no processo de auditoria e seguiram os padrões profissionais de independência, objetividade e imparcialidade.
II) orientar a auditoria interna
O comitê de auditoria analisou cuidadosamente o plano de trabalho de auditoria interna 2021 formulado pelo departamento de auditoria interna da empresa, reconheceu a viabilidade do plano, instou o departamento de auditoria interna a realizar a implementação específica em estrita conformidade com o plano e apresentou pareceres orientadores sobre os problemas da auditoria interna. Após a revisão dos relatórios de trabalho relevantes, não encontramos grandes problemas na auditoria interna da empresa, e acreditamos que o departamento de auditoria interna pode operar efetivamente de acordo com a lei.
(III) revisar o relatório financeiro da empresa e expressar opiniões
O comitê de auditoria analisou cuidadosamente a preparação da empresa do relatório financeiro anual de 2020, as demonstrações financeiras do primeiro trimestre de 2021, o relatório financeiro semestral de 2021, as demonstrações financeiras do terceiro trimestre de 2021 e outros materiais financeiros relevantes, e considerou que a preparação dos relatórios financeiros acima e outros materiais financeiros relevantes, Cumprir as normas contabilísticas relevantes para empresas empresariais e as suas orientações de interpretação e aplicação emitidas e implementadas pelo Ministério das Finanças; Cumprir as regras de elaboração da divulgação de informações das sociedades que oferecem valores mobiliários ao público nº 15 – Disposições Gerais sobre relatórios financeiros (revisadas em 2014) da CSRC; De acordo com as políticas contábeis e estimativas contábeis atualmente implementadas pela empresa, o conteúdo das informações financeiras reflete verdadeira, precisa, completa e legalmente a situação real da empresa, sem registros falsos, declarações enganosas, grandes omissões e grandes distorções, e reflete de forma justa o status financeiro, resultados operacionais e fluxo de caixa da empresa em todos os aspectos principais.
O comité de auditoria presta especial atenção às alterações das políticas e estimativas contabilísticas e às questões que envolvem importantes julgamentos contabilísticos.
(IV) avaliar a eficácia do controlo interno
O Comitê de Auditoria atribui grande importância ao estabelecimento, aperfeiçoamento e implementação do sistema de controle interno da empresa. Após cuidadosa inspeção, o Comitê de Auditoria acredita que a empresa estabeleceu uma estrutura de governança corporativa relativamente perfeita e sistema de controle interno de acordo com a lei da empresa, lei de valores mobiliários e outras leis e regulamentos, bem como os requisitos das disposições relevantes da CSRC e da Bolsa de Valores de Xangai. O sistema de controle interno da empresa deve adaptar-se à escala, escopo de negócios, concorrência e nível de risco da empresa, e deve ser ajustado em tempo com as mudanças do ambiente de negócios e dos negócios da empresa. A empresa deve fortalecer os meios de informatização, estabelecer um sistema estruturado de gestão de processos, usar plataforma profissional de gestão de processos para unificar o processo de gestão, melhorar o sistema de controle interno, implementar a implementação do sistema de controle interno, fortalecer a supervisão e inspeção do controle interno e promover o desenvolvimento saudável e sustentável da empresa.
V) Coordenar a comunicação entre a gestão, o departamento de auditoria interna e os departamentos relevantes e as instituições de auditoria externa
Durante o período de relatório, a fim de permitir uma melhor comunicação da gestão, do departamento de auditoria interna e dos serviços relevantes com as instituições de auditoria externa, o comité de auditoria realizou uma coordenação activa através de múltiplos canais para melhorar a eficiência da auditoria, reduzir os custos da auditoria, melhorar a qualidade profissional e o nível dos auditores internos e desempenhar conjuntamente a função de supervisão da auditoria.
4,Avaliação global
Em 2021, o comitê de auditoria desempenhou suas funções de acordo com as diretrizes de operação do comitê de auditoria do conselho de administração de empresas listadas na Bolsa de Valores de Xangai e as regras de trabalho do comitê de auditoria do conselho de administração da empresa.
Em 2022, o comitê de auditoria continuará seguindo os regulamentos relevantes, aderindo aos princípios de prudência, objetividade e imparcialidade, procedendo da salvaguarda sincera dos direitos e interesses legítimos da empresa e de todos os acionistas, continuar a ser diligente e responsável, dar pleno desempenho às funções profissionais do comitê de auditoria e promover o funcionamento estável, o funcionamento padronizado e o desenvolvimento saudável da empresa.
O relatório acima.
Guangzhou Jiacheng International Logistics Co.Ltd(603535) comitê de auditoria do conselho de administração 9 de março de 2022
