Guangzhou Jiacheng International Logistics Co.Ltd(603535)
Relatório de avaliação do controlo interno em 2021
Todos os accionistas:
De acordo com as disposições das normas básicas de controlo interno da empresa e as suas orientações de apoio e outros requisitos de supervisão de controlo interno (a seguir designado “sistema de normas de controlo interno da empresa”), combinados com o sistema de controlo interno da empresa (a seguir designado “sistema de controlo interno da empresa”) e métodos de avaliação, com base na supervisão diária e especial do controlo interno, Avaliamos a eficácia do controle interno da empresa em 31 de dezembro de 2021 (data de referência do relatório de avaliação do controle interno). I Declaração importante
É responsabilidade do conselho de administração da empresa estabelecer, melhorar e implementar efetivamente o controle interno, avaliar sua eficácia e divulgar fielmente o relatório de avaliação do controle interno de acordo com as disposições do sistema padrão de controle interno da empresa. O Conselho de Supervisores supervisiona o estabelecimento e a execução do controlo interno pelo Conselho de Administração. A gerência é responsável por organizar e liderar a operação diária do controle interno da empresa. O conselho de administração, o conselho de supervisores e os diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa garantem que não há registros falsos, declarações enganosas ou grandes omissões no conteúdo deste relatório, e assumem responsabilidades jurídicas individuais e conjuntas pela autenticidade, exatidão e integridade do conteúdo do relatório.
O objetivo do controle interno da empresa é garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gestão, segurança de ativos, autenticidade e integridade dos relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento. Devido às limitações inerentes ao controle interno, ele só pode fornecer garantia razoável para a realização dos objetivos acima. Além disso, como as mudanças nas circunstâncias podem levar a um controle interno inadequado ou à redução do cumprimento das políticas e procedimentos de controle, existe um certo risco de especular a eficácia do controle interno no futuro de acordo com os resultados da avaliação do controle interno. II Avaliação do controlo interno conclusão 1 Na data de referência do relatório de avaliação do controlo interno, a empresa apresenta deficiências importantes no controlo interno da informação financeira? Conclusão da avaliação do controlo interno sobre o relatório financeiro √ válido □ inválido
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios financeiros, não há defeitos importantes no controle interno sobre relatórios financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno. 3. Verificação de deficiências importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros □ sim √ não
De acordo com a identificação de defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros, a empresa não encontrou defeitos importantes no controle interno da empresa sobre relatórios não financeiros na data de referência do relatório de avaliação do controle interno.
4. Factores que afectam a conclusão da avaliação da eficácia do controlo interno desde a data de referência do relatório de avaliação do controlo interno até à data de emissão do relatório de avaliação do controlo interno □ aplicável √ não aplicável
Não existem fatores que afetem a conclusão da avaliação da eficácia do controle interno desde a data base do relatório de avaliação do controle interno até a data de emissão do relatório de avaliação do controle interno. 5. Se o parecer da auditoria de controlo interno é coerente com a conclusão da avaliação da empresa sobre a eficácia do controlo interno sobre os relatórios financeiros √ sim □ Não 6 Se a divulgação de defeitos importantes no controlo interno dos relatórios não financeiros no relatório de auditoria do controlo interno é consistente com a divulgação do relatório de avaliação do controlo interno da empresa √ sim □ não III Avaliação do controlo interno (I) Âmbito da avaliação do controlo interno
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. 1.As principais unidades incluídas no escopo da avaliação incluem Guangzhou Jiacheng International Logistics Co.Ltd(603535) , Guangzhou Tianyun Technology Development Co., Ltd., Guangzhou Sanjing Electrical Equipment Co., Ltd., Guangzhou Qitian International Logistics Co., Ltd., Beijing Songtian Supply Chain Management Co., Ltd., Tianyun logística internacional (Guangzhou) Co., Ltd., Shanghai santian supply chain management Co., Ltd., Jiacheng Global Group Co., Ltd. Guangzhou Dajin Supply Chain Management Co., Ltd. Guangzhou Jiacheng International Logistics Co.Ltd(603535) cadeia de fornecimento de tecnologia (Hainan) Co., Ltd., Tianyun cadeia de fornecimento de tecnologia internacional (Hainan) Co., Ltd., gaodaowu (Hainan) Technology Development Holding Co., Ltd. e Hubei Fengtian Technology Development Co., Ltd. 2. Proporção de unidades incluídas no âmbito da avaliação:
Proporção de indicadores (%)
Relação entre o total de ativos das unidades incluídas no escopo de avaliação e o total de ativos das demonstrações financeiras consolidadas da empresa 100
O lucro operacional total das unidades incluídas no escopo de avaliação representa 100% do lucro operacional total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa
Razão 3 As principais operações e questões incluídas no âmbito da avaliação incluem:
Estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, recursos humanos, responsabilidade social, atividades de capital, negócios de compras, gestão de ativos, negócios de vendas, negócio de garantia, relatório financeiro, gerenciamento de contratos, transmissão de informações internas, sistema de informação, etc. 4. As áreas de foco de alto risco incluem principalmente:
Gestão de compras, gestão de vendas, gestão de fundos, gestão de negócios de licitação, gestão de investimento de projetos chave, gestão de recuperação, etc. 5. As unidades acima mencionadas, negócios e assuntos incluídos no âmbito da avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos do funcionamento e gestão da empresa.
6. Se existe isenção legal □ sim √ Não 7 Outras questões explicativas
None (II) Base de avaliação de controle interno e padrão de identificação de defeitos de controle interno
A empresa organiza e realiza a avaliação de controle interno de acordo com o sistema padrão de controle interno da empresa e o sistema de gestão da empresa. 1. Se o padrão específico de identificação de defeitos de controle interno é ajustado de anos anteriores □ sim √ não
De acordo com os requisitos de identificação do sistema padrão de controle interno da empresa para defeitos importantes, defeitos importantes e defeitos gerais, e em combinação com a escala da empresa, características da indústria, preferência de risco, tolerância ao risco e outros fatores, o conselho de administração da empresa distinguiu o controle interno sobre relatórios financeiros do controle interno sobre relatórios não financeiros, e estudou e determinou os padrões específicos de identificação de defeitos de controle interno aplicáveis à empresa, E consistente com anos anteriores. 2. Padrão de identificação de defeitos de controle interno no relatório financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
Receita operacional 0,5% da receita operacional total ≤ 0,2% da receita operacional total ≤ inexatidão ≤ inexatidão da receita operacional total ≤ 0,2% da receita operacional total
0.5%
Lucro total 5% do lucro total ≤ 2% do lucro total de distorções ≤ distorções ≤ distorções ＜ distorções do lucro ＜ 2% do lucro total
5% do lucro total
Total dos activos 0.5% do total dos activos ≤ 0.2% do total dos activos incorrectos ≤ incorrectos ≤ 0.2% do total dos activos ≤ 0.5% do total dos activos
0,5% do capital próprio do proprietário ≤ 0,2% do capital próprio do proprietário ≤ 0,5% do capital próprio do proprietário 0,2% do capital próprio do proprietário
Nota: o grau de importância acima referido depende principalmente de dois fatores: primeiro, se o defeito tem uma possibilidade razoável de fazer com que o controle interno da empresa não consiga prevenir ou detectar e corrigir a inexatidão dos relatórios financeiros em tempo útil; Em segundo lugar, o tamanho do valor potencial de distorção que pode ser causado pelo defeito sozinho ou juntamente com outros defeitos. O valor potencial de distorção é calculado de acordo com a taxa potencial de distorção e o valor cumulativo na mesma direção dos assuntos contábeis correspondentes. A taxa potencial de distorção é determinada de acordo com o número de amostras de distorção e o número total de amostras colhidas.
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno no relatório financeiro determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
1) fraude de diretores, supervisores e gerentes superiores da empresa; 2) A empresa corrige o relatório financeiro publicado para refletir a correção de inexatidão material; 3) O auditor constata que há uma inexatidão material no relatório financeiro atual, mas o controle interno não encontra essa inexatidão no processo operacional; 4) A supervisão do comité de auditoria e das instituições de auditoria interna sobre o controlo interno é inválida; 5) Os resultados da avaliação do controle interno de defeitos importantes não foram corrigidos dentro de um prazo razoável, e é possível que
Afetar a autenticidade e confiabilidade dos relatórios financeiros.
Defeitos importantes 1) existem defeitos no controle dos seguintes campos, que não podem razoavelmente garantir a autenticidade, precisão e confiabilidade das informações nas demonstrações financeiras após análise abrangente, e são julgados como defeitos importantes: ① se a seleção e aplicação de políticas contábeis são controladas de acordo com padrões contábeis geralmente aceitos; ② Controle de transações não convencionais ou não sistemáticas; ① Controle interno do processo de relatório financeiro e sistemas de informação relacionados. 2) O auditor constatou que havia defeitos importantes no relatório financeiro atual, mas o controle interno não encontrou o erro no processo operacional; 3) Os resultados da avaliação do controle interno de defeitos importantes não foram corrigidos dentro de um prazo razoável, o que pode afetar a autenticidade e confiabilidade do relatório financeiro.
Defeitos gerais e outros defeitos de controle interno que não constituam defeitos importantes ou defeitos importantes.
Nota: nenhum 3 Norma de identificação de defeitos de controlo interno no reporte não financeiro
Os critérios quantitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Nome do índice defeito maior padrão quantitativo defeito importante padrão quantitativo defeito geral padrão quantitativo
A perda econômica direta ou potencial da empresa causada pela perda de propriedade direta é maior ou igual a 1 milhão de yuan, e a perda econômica é maior ou igual a 500000 yuan, e a perda econômica é menor que 500000 yuan
Yuan e menos de 1 milhão de yuan
O impacto negativo tem um grande impacto negativo na empresa e é punido pelos departamentos governamentais nacionais e provinciais (incluindo provinciais) Foi anunciado e divulgado na forma de anúncio, mas não impôs punição ao relatório regular da empresa e o departamento de governo não teve impacto negativo na divulgação da empresa, e a divulgação do relatório regular teve impacto negativo
O sistema de controlo interno não foi mantido durante três ou mais anos consecutivos, não mantido durante mais de dois anos consecutivos, sem mencionar a manutenção e actualização anual dos documentos do sistema de controlo interno, não formação de novos documentos do sistema de controlo interno, não formação de documentos do sistema, não formação de um projecto completo de amostragem de controlo interno, projecto completo de amostragem de controlo interno, projecto completo de amostragem de controlo interno, projecto de amostragem de controlo interno
Nota: padrão quantitativo: determinar a importância dos defeitos da empresa com base na quantidade de perdas diretas e impacto significativo na empresa.
Os critérios qualitativos para a avaliação de defeitos de controle interno em relatórios não financeiros determinados pela empresa são os seguintes:
Norma qualitativa de natureza dos defeitos
1) falta de controle do sistema ou falta grave do sistema para negócios importantes; 2) A gestão é incompetente, não atua ou está acima do controle interno; 3) As atividades comerciais da empresa violam gravemente as leis e regulamentos nacionais; 4) Não cumprimento dos principais procedimentos decisórios ou divulgação de informações da empresa; 5) Perda anormal grave da equipe de gerenciamento central ou do pessoal em posições-chave; 6) A ocorrência frequente de notícias negativas na mídia tem um impacto negativo significativo na reputação da empresa ou preços no mercado de capitais; 7) Os resultados da avaliação do controlo interno de defeitos graves não foram corrigidos num prazo razoável; 8) A divulgação de informações confidenciais ou a violação de importantes direitos de propriedade intelectual da empresa no mercado, resultando em perdas significativas para os direitos de propriedade intelectual da empresa.
Defeitos importantes 1) existem defeitos no sistema de gestão ou controle de autorização de negócios importantes; 2) O processo de gestão de negócios da empresa não está obviamente em linha com os benefícios econômicos; 3) A ocorrência frequente de notícias negativas na mídia tem um grande impacto negativo na reputação da empresa ou preços no mercado de capitais; 4) Os resultados da avaliação do controlo interno de defeitos importantes não foram corrigidos num prazo razoável; 5) A divulgação de informações importantes ou violação de direitos de propriedade intelectual da empresa enfraqueceu a competitividade de mercado dos produtos da empresa, mas não causou perdas significativas.
Defeitos gerais e outros defeitos de controle interno que não constituam defeitos importantes ou defeitos importantes.
Nota: nenhuma (III) Identificação e rectificação de defeitos de controlo interno 1 Identificação e retificação de defeitos de controlo interno no relatório financeiro 1.1 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências importantes no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de referência □ sim √ não 1.2 Defeitos importantes
Se a empresa tem deficiências significativas no controlo interno da prestação de informação financeira durante o período de relato □ sim √ não 1.3 Defeito geral
Nenhum 1.4
