Guotai Junan Securities Co.Ltd(601211)
Sobre Jiangsu Jiuwu Hi-Tech Co.Ltd(300631)
Pareceres de verificação sobre relatório de autoavaliação do controlo interno em 2021
Guotai Junan Securities Co.Ltd(601211) (doravante referido como o “patrocinador”) é o patrocinador da Jiangsu Jiuwu Hi-Tech Co.Ltd(300631) (doravante referida como a sociedade ” Jiangsu Jiuwu Hi-Tech Co.Ltd(300631) “) para emitir publicamente obrigações societárias convertíveis, De acordo com as medidas para a administração de negócios de recomendação de emissão de valores mobiliários e listagem, as diretrizes para a recomendação de empresas cotadas na Bolsa de Valores de Shenzhen, as diretrizes para a supervisão autodisciplinada de empresas cotadas na Bolsa de Valores de Shenzhen nº 2 – operação padronizada de empresas listadas na GEM, as normas básicas de controle interno da empresa, as diretrizes para a governança de empresas cotadas e outras disposições relevantes, Verificou-se o relatório de autoavaliação sobre controlo interno em Jiangsu Jiuwu Hi-Tech Co.Ltd(300631) 2021. As condições e opiniões de verificação são as seguintes: I. Os objetivos da empresa de estabelecer e implementar o controlo interno
Garantir razoavelmente a conformidade legal da operação e gerenciamento da empresa, segurança de ativos, autenticidade e integridade de relatórios financeiros e informações relevantes, melhorar a eficiência e o efeito da operação e promover a realização da estratégia de desenvolvimento da empresa.
2,Âmbito de avaliação do controlo interno da empresa
De acordo com o princípio orientado para o risco, a empresa determina as principais unidades, negócios e assuntos incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco. As principais unidades incluídas no âmbito da avaliação incluem: Jiangsu Jiuwu Hi-Tech Co.Ltd(300631) . O ativo total das unidades incluídas no escopo de consolidação representa 98,15% do ativo total nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa, e a receita operacional total representa 93,80% da receita operacional nas demonstrações financeiras consolidadas da empresa. Os principais negócios incluídos no escopo de avaliação incluem: solução global de tecnologia de integração de membranas, vendas de materiais de membrana e acessórios.
Os itens incluídos no escopo da avaliação incluem: governança corporativa, estrutura organizacional, estratégia de desenvolvimento, cultura corporativa, divulgação de informações, sistema de informação e auditoria interna ao nível da empresa; Recursos humanos de nível empresarial, relatórios financeiros, negócios de vendas, negócios de compras, gestão de fundos, gestão de ativos, gestão de contratos, gestão de engenharia, negócio de garantia, pesquisa e desenvolvimento, transações de partes relacionadas, controle de subsidiárias, etc.
As áreas de foco de alto risco incluem principalmente atividades de capital, negócios de vendas, negócios de compras, gerenciamento de estoque e ativos fixos, relatórios financeiros, etc.
As unidades, negócios e assuntos acima incluídos no escopo de avaliação e áreas de alto risco abrangem os principais aspectos da operação e gestão da empresa, não havendo grandes omissões.
I) Estrutura de governação
De acordo com o direito das sociedades, a lei dos valores mobiliários, os estatutos sociais e outras leis e disposições relevantes, a sociedade estabeleceu uma estrutura padronizada de governança corporativa e regras processuais, definiu as responsabilidades e autoridades na tomada de decisões, implementação e supervisão, e formou um mecanismo científico e eficaz de divisão de responsabilidades e verificação e equilíbrio.
1. A assembleia geral de acionistas é a mais alta autoridade da sociedade, tendo formulado o regulamento interno da assembleia geral de acionistas, que estipula claramente a natureza e funções da assembleia geral de acionistas e os procedimentos de trabalho, tais como convocação e notificação, proposta, votação e resolução da assembleia geral de acionistas. A formulação e a aplicação efectiva das regras asseguram que a assembleia geral de accionistas exerça o poder de decisão sobre questões importantes nos termos da lei, o que favorece a protecção dos legítimos direitos e interesses dos accionistas.
2. O conselho de administração é o órgão de decisão permanente da sociedade, que é responsável perante a assembleia geral de acionistas, delibera e toma decisões sobre questões importantes de tomada de decisão nas atividades empresariais da empresa, ou submete-as à assembleia geral de acionistas para deliberação. Os diretores são eleitos pela assembleia geral de acionistas e o presidente é eleito pelo conselho de administração. O conselho de administração é composto por 9 diretores, com 1 presidente, incluindo 3 diretores independentes. Existem quatro comitês especiais e o escritório do conselho de administração, incluindo o comitê de estratégia, o comitê de auditoria, o comitê de remuneração e avaliação e o comitê de nomeação; Os comitês especiais são mantidos pelos diretores e diretores independentes da empresa. A empresa formulou o regulamento interno do conselho de administração, o sistema de trabalho dos diretores independentes, as regras de trabalho do comitê de estratégia, as regras de trabalho do comitê de auditoria, as regras de trabalho do comitê de remuneração e avaliação e as regras de trabalho do comitê de nomeação, que estipulam os procedimentos de seleção e emprego dos diretores, as obrigações dos diretores, a composição e responsabilidades do conselho de administração, o regulamento interno do conselho de administração, os procedimentos de trabalho dos diretores independentes Composição e responsabilidades de cada comité especial. A formulação e implementação efetiva desses sistemas podem garantir que o comitê especial possa desempenhar efetivamente suas funções e fornecer ajuda para a tomada de decisões científicas do conselho de administração.
3. O conselho de supervisores é o órgão fiscalizador da empresa, que é responsável por supervisionar o comportamento dos diretores e gerentes seniores da empresa e as finanças da empresa. O conselho de supervisores da empresa é composto por três supervisores, um dos quais é o representante dos funcionários. A empresa formulou o regulamento interno do conselho de supervisores, que estipula claramente as responsabilidades dos supervisores, as funções e poderes do conselho de supervisores, a convocação e notificação do conselho de supervisores, resoluções, etc. A formulação e a aplicação efectiva das regras contribuirão para desempenhar plenamente o papel de supervisão do Conselho de Supervisores e para proteger os interesses dos accionistas, da empresa e dos legítimos interesses dos trabalhadores contra infracções.
4. O gerente geral será plenamente responsável pelas atividades diárias de operação e gestão da empresa e organizará a implementação das deliberações do conselho de administração. A empresa formulou as regras de trabalho do gerente geral, que estipula as responsabilidades do gerente geral, reunião do escritório do gerente e reunião de programação de produção, sistema de relatório do gerente geral, sistema de supervisão e outros conteúdos. A formulação e implementação efetiva desses sistemas garantem a implementação efetiva de diversas decisões do conselho de administração, além de melhorar o nível de operação e gestão e a capacidade de prevenção de riscos da empresa.
(II) estrutura organizacional interna
A partir da data de emissão dos pareceres de verificação, as instituições internas atualmente criadas pela empresa incluem: departamento de marketing, departamento de negócios farmacêuticos e alimentares, departamento de negócios químicos, departamento de negócios de água I, departamento de negócios de água II, departamento de negócios de membrana cerâmica, departamento de negócios de membrana orgânica, grupo de negócios de tratamento abrangente de sal de resíduos, escritório do comitê do partido, departamento de fabricação de equipamentos, departamento de P & D de tecnologia, centro de gestão de engenharia, departamento de compras, departamento de recursos humanos Escritório, departamento financeiro, departamento de controle de risco de auditoria, departamento de investimento de títulos, departamento de segurança, meio ambiente e qualidade. Ao dividir razoavelmente as responsabilidades de cada departamento e cargo, e implementar o princípio da separação de posições incompatíveis, um mecanismo de divisão clara do trabalho, cooperação mútua e controles e equilíbrios mútuos é formado entre cada departamento, que garante o funcionamento ordenado e saudável das atividades de produção e operação da empresa e a realização de objetivos de controle.
III) Estratégia de desenvolvimento
No futuro, a empresa ainda se concentrará no desenvolvimento e inovação de materiais de membrana de separação e tecnologia de separação de membranas, e se esforçará para se tornar um líder na indústria mundial de separação de membranas. A empresa estará comprometida em usar a tecnologia de separação de membranas para ajudar as indústrias tradicionais a realizar atualização e transformação, participar ativamente na causa da conservação de energia nacional e redução de emissões e economia circular, e perceber o valor social e econômico da tecnologia de separação de membranas.
IV) Cultura empresarial
Com a visão de “tornar-se um líder na indústria global de separação de membranas”, a empresa adere aos valores centrais de “os clientes são o primeiro objeto de serviço, inovação é a primeira produtividade, integridade é a primeira marca e esforçador é a primeira riqueza”, Praticar a missão corporativa de “desenvolver tecnologia avançada de separação, promover a produção, economizar energia, proteger o meio ambiente, criar valor para os clientes e proteger o futuro para a humanidade”. A empresa atribui grande importância à publicidade e promoção da cultura corporativa e cria uma atmosfera de cultura corporativa positiva organizando atividades como o festival de cultura corporativa.
V) Divulgação de informações
A empresa formulou sistema de gestão de divulgação de informações, sistema de relatório interno de informações importantes, sistema de gestão de usuários de informações externas e sistema de gestão de registro de informações privilegiadas, que define a pessoa responsável pela divulgação de informações, departamento de gestão de assuntos de divulgação de informações e devedores relevantes, responsabilidades de cada pessoa responsável e devedores, conteúdo e padrões de divulgação de informações, processo de auditoria de divulgação de informações Gerenciamento de arquivos de documentos e materiais relacionados à divulgação de informações, etc.
VI) Informação e comunicação
Tomando o sistema de e-mail como ponto de partida, a empresa utiliza a moderna plataforma de informação ERP para tornar a transmissão de informações entre departamentos, funcionários e gestão mais rápida, eficaz, rápida e suave.
A empresa estabeleceu um mecanismo antifraude para esclarecer as principais áreas e elos do trabalho antifraude e as responsabilidades e autoridades das instituições relevantes no trabalho antifraude, e padronizar os procedimentos de notificação, investigação, manuseio, notificação e correção de casos de fraude.
A empresa formulou o sistema interno de gestão de reclamações e operou-o no sistema OA, que visa incentivar os funcionários a participar ativamente na gestão da empresa e supervisionar e reclamar atempadamente ao gerente geral da empresa sobre defeitos de operação interna ou violações. (VII) Criação de instituições de auditoria interna
O comitê de auditoria sob o conselho de administração da empresa é responsável pela comunicação, supervisão e verificação das auditorias internas e externas da empresa de acordo com as regras de trabalho do comitê de auditoria. O comitê de auditoria é composto por três diretores e dois diretores independentes, um dos quais é um profissional de contabilidade e serve como convocador do comitê. O comitê de auditoria tem um departamento de controle de risco de auditoria, uma pessoa responsável e vários comissários, com qualificações e habilidades profissionais em auditoria financeira, direito, custo do projeto e assim por diante. O Departamento tem a capacidade profissional de realizar trabalhos de auditoria de forma independente. (VIII) Política de recursos humanos
A empresa tem formulado políticas de recursos humanos conducentes ao desenvolvimento sustentável da empresa, incluindo: emprego, formação, demissão e demissão de funcionários; Salário, avaliação, promoção, recompensa e punição dos funcionários; Sistema de licenças obrigatórias e sistema de rotação regular de trabalho para funcionários em cargos-chave; Regulamentos restritivos sobre a saída de funcionários que possuem segredos de Estado ou segredos comerciais importantes, etc.
Ao mesmo tempo, a empresa atribui grande importância à qualidade dos funcionários e toma a ética profissional e competência profissional como padrões importantes para selecionar e empregar funcionários. Atualmente, a empresa conta com 383 funcionários, sendo 13 com títulos seniores, 45 com títulos intermediários e 25 com títulos primários; Entre eles, há 6 médicos, 41 mestres, 140 estudantes de graduação e 61 estudantes universitários juniores. A empresa também realiza diversas formas de treinamento e educação de acompanhamento para diferentes cargos de acordo com as necessidades do trabalho real, para que os funcionários possam ser competentes para seus empregos e melhorar continuamente o apoio dos recursos humanos para a estratégia empresarial.
IX) Relatório financeiro
A empresa estabeleceu um sistema de gestão financeira relativamente perfeito de acordo com a lei contábil, padrões contábeis para empresas empresariais, lei fiscal e outras leis e regulamentos relevantes. A empresa criou uma organização contábil independente, estabeleceu cargos mais razoáveis em gestão financeira e contabilidade, formulou instruções de trabalho correspondentes e equipado com pessoal em tempo integral suficiente para garantir o bom andamento do trabalho financeiro. A divisão do trabalho do pessoal contábil é clara e o sistema de responsabilidade do cargo é implementado. Cada posto pode desempenhar um papel de contenção mútua, e as funções de aprovação, execução e registro são separadas.
x) Sistema de gestão das operações de capital
1. Gestão orçamental global
A empresa implementou um sistema abrangente de gestão orçamentária, definiu as responsabilidades e autoridades de cada unidade responsável na gestão orçamentária, padronizou os procedimentos de elaboração, aprovação, emissão e execução orçamentária e fortaleceu as restrições orçamentárias. As futuras vendas, custos e fluxo de caixa da empresa são sistematicamente refletidos através do orçamento, de modo a organizar e coordenar efetivamente todas as atividades comerciais da empresa e alcançar os objetivos comerciais da empresa.
2. Gestão de fundos monetários
A empresa formulou sistemas de gestão, tais como sistema de gestão de pagamentos de fundos, sistema de gestão de reembolso de despesas e capital de giro pessoal e sistema de gestão de empréstimos pessoais, que estipula claramente o escopo de uso, procedimentos de aprovação e custódia de inventário dos fundos monetários e contas bancárias da empresa. As posições incompatíveis para lidar com negócios de capital monetário são separadas, de modo que departamentos relevantes e pessoal restrinjam uns aos outros, fortaleçam a auditoria da coleta e pagamento de fundos e garantam a segurança dos fundos da empresa. 3. Recolha e gestão de fundos
O departamento financeiro e o Departamento de Investimento em Valores Mobiliários da empresa padronizaram o modo de operação de financiamento, gestão, coordenação e supervisão de acordo com os estatutos sociais e leis e regulamentos relevantes, de modo a reduzir o custo de capital, reduzir o risco de financiamento e melhorar a eficiência da operação de capital.
4. Utilização e gestão dos fundos angariados
A empresa formulou o sistema de gestão para o uso de fundos levantados, padronizou o armazenamento, uso, mudança de uso do fundo, divulgação de informações e outros comportamentos dos fundos levantados da empresa, usou-os em estrita conformidade com a autoridade especificada e realizou rigorosamente os procedimentos de aplicação e aprovação para garantir a eficiência do uso dos fundos levantados.
O departamento de controlo de riscos de auditoria da empresa realiza regularmente auditorias especiais à conta de capital angariado e emite relatórios de auditoria de acordo com os requisitos regulamentares relevantes.
(11) Gestão de activos
A empresa padronizou a compra, armazenamento, uso, manutenção, descarte, sucata, inventário e registro dos ativos imobilizados da empresa, e formulou o sistema de gestão de ativos imobilizados para garantir a segurança, integridade e eficácia dos ativos imobilizados da empresa. Define também as respectivas responsabilidades e medidas de restrição mútua para os cargos relevantes, a fim de assegurar a separação das responsabilidades incompatíveis de gestão física de ativos e tratamento contábil.
(12) Aquisições e pagamentos
A empresa formulou sistemas de gestão como sistema de gestão de compras e processo de aprovação de contratos de compras para padronizar a assinatura, desempenho, alteração, cancelamento e gestão de contratos de compras para matérias-primas a granel, peças sobressalentes e materiais de engenharia, de modo a aumentar a transparência da aquisição, reduzir custos de aquisição, prevenir corrupção e evitar perdas econômicas causadas por disputas contratuais.
A empresa formulou o sistema de gerenciamento de licitações de compras e o sistema de gerenciamento de compras, que fizeram requisitos mais específicos para trabalhos práticos específicos: em termos de terceirização de projetos e pagamento de projetos de construção de capital, o pagamento só pode ser feito após ser auditado pelo departamento de controle de risco de auditoria da empresa; Em termos de licitação, o pessoal e as regras da equipe de licitação são refinados; Em termos de gestão de fornecedores, a empresa formulou as medidas de gestão de fornecedores e detalhou as regras específicas de operação de diferentes níveis de fornecedores.
(13) Processo de produção e controle de custos
1. Produção e gestão da qualidade
A empresa formulou uma série de sistemas de gestão, tais como sistema de gestão de produção de segurança, sistema de gestão de acidentes industriais, regulamentos de segurança para operação em alta altitude, regulamentos de gestão de segurança para instalação de equipamentos, sistema de gestão de artigos de proteção do trabalho e especificação de gestão para consumo de energia seguro, que regulam a prevenção, investigação, manipulação, estatísticas, relatórios, avaliação de segurança e outros comportamentos de vários acidentes na empresa, Prevenir a ocorrência de acidentes e reduzir a nocividade dos acidentes.
A empresa obteve o sistema de gestão da qualidade ISO9001, a certificação do sistema de gestão ambiental ISO14001 e o sistema de gestão da saúde e segurança ocupacional OHSAS18001. A fim de garantir o funcionamento eficaz do sistema de gestão da qualidade e ambiental, a empresa estipula realizar auditoria interna e revisão de gestão pelo menos uma vez por ano. Os departamentos de gestão centralizada de cada disciplina devem realizar atempadamente auditoria profissional irregular ou auditoria interna especial de acordo com a dinâmica da qualidade de cada período, e realizar a gestão dinâmica do sistema de gestão da qualidade e ambiental, Ao mesmo tempo, foram elaborados o manual de qualidade e gestão ambiental e documentos de procedimentos de qualidade e ambiental para garantir a adequação, adequação e eficácia do sistema de gestão da qualidade e ambiental da empresa.
2. Gestão de custos
A empresa formulou o processo de aprovação da lista de materiais para garantir a precisão e racionalidade do custo do produto; O departamento de produção da empresa padronizou a cobrança dos custos do produto de acordo com a lista BOM, instruções de produção e colheita de cotas; A empresa também está equipada com profissionais qualificados para realizar contabilidade e análise de custos, e analisar as causas de mudanças anormais de custos; A empresa formulou os regulamentos sobre gerenciamento de reembolso de despesas e estabeleceu links de controle para princípios de despesas de despesas, padrões de despesas de viagem, procedimentos de aprovação e monitoramento diário. Através da construção do sistema e processo acima, garantir o controle efetivo dos links de gerenciamento de custos.
3. Gestão de inventário e armazém
A empresa formulou sistemas de gestão como sistema de gestão de produção e armazenagem, medidas de gestão de armazém dentro e armazém fora, sistema de gestão de entrega de produtos e sistema de gestão de embalagens para padronizar o comportamento de gestão do recebimento de inventário da empresa, entrega e armazenamento, e esclarecer os procedimentos de aprovação para compra de inventário, armazenamento e requisição, bem como as disposições sobre inventário final de período e amostragem de período, de modo a garantir a segurança dos ativos de inventário da empresa
